34
Транспортные условия хорошие, тип дорог – асфальтовое покрытие.
Имеются хорошие подъездные пути к железнодорожным платформам. По
транспортным условиям предприятие располагается в наилучшем
положении, из минусов можно отметить только то, что нет водного
транспортного сообщения, но необходимости в этом нет.
Природно-климатические условия хозяйства умеренные, среднегодовая
температура воздуха 3,1
о
С. Осадков в течении года выпадает примерно 500
мм. Преобладающие ветра в основном юго-западного, северо-западного
направления, со средней скоростью 3…3,5 м/с. В рельефе местности
преобладают низменно-возвышенные участки, т.е. колебание реперов в юго-
восточном направлении составляет 90…120 метров по территории
расположения объектов предприятия.
Проведём анализ работы предприятия в целом. Для этого отразим в
таблице 2.1 основные показатели за 3 года с 2013-2016 гг., при этом за 2016
год отразим основные показатели – это стоимость основных
производственных фондов, стоимость валовой продукции, а в качестве
сравнительного анализа сосчитаем прирост в тыс. руб. в % за 2016 год.
Таблица 2.1
Основные показатели работы предприятия
Показатель
2014г.
тыс.руб.
2015г.
тыс.руб.
2016г.
тыс.руб.
Прирост
тыс.руб.
2014/2016
Прирост
%
Чистый объём продаж
7910
21586
25473
13676
172,9
Себестоимость
23964
44173
49162
20209
84,33
Валовая прибыль
-16054
-22587
-23689
-6533
-40,69
Общие издержки
0
0
0
0
Другие операционные
доходы
13330
0
0
-13330
Другие операционные
расходы
533
47
25
-486
-91,18
Операционная прибыль
-3257
-22634
-
-1997
-594,93
Процент к получению
0
0
-
0
Процент к уплате
0
0
-
0
Другие нереализованные
доходы
расходы
1265
623
25879
11025
-
-
24614
10402
1945,77
1669,66
Прибыль до налога
-2615
-7780
-
-5165
-197,51
Налог на прибыль
32
0
-
-32
Чистая прибыль
-2647
-7780
-
-5133
35
Фондовооружённость,
тыс.руб./га
132,207
140,136
144,389
Первоначальная
стоимость объектов
теплового хозяйства
(СОПФ)
12559,7
15415
15449,7
Фондоотдача, руб./руб.
-1,278
-1,462
-1,446
Фондоёмкость, руб./руб.
-0,962
-0,684
-0,69
Среднегодовая
численность работников,
человек
340
340
340
По основным экономическим показателям и характеристики хозяйства
можно оценить:
1. Фондовооруженность:
N
СОПФ
Ф
в
, (2.1)
где N - среднегодовая численность работников ,чел
чел
рубтыс
Ф
в
..
94,36
340
7,12559
1. Фондоотдача:
СОПФ
СВП
Ф
от
, (2.2)
где СВП- стоимость валовой продукции.
.
.
278,1
7,12559
16054
руб
руб
Ф
от
3. Фондоёмкость:
от
ем
Ф
Ф
1
, (2.3)
.
.
962,0
278,1
1
руб
руб
Ф
ем
36
4. Уровень убыточности:
%11%100
23964
2647
УР
Вывод: чистая выручка от реализации за исследуемый период
увеличилась с 7910 тыс. руб. и до 21586 тыс. руб. или увеличилась на 172,9%.
величина себестоимости изменилась с 23964 тыс. руб. и до 44173 тыс. руб.
или на 84,33%. Сравнение темпов изменения абсолютных величин выручки и
их себестоимости свидетельствует о росте эффективности основной
деятельности. Операционная прибыль уменьшилась в анализируемый
период, была убыточной, а сумма убытков операционной деятельности
составила 22634 тыс. руб.
В соответствии со спецификой предприятия приведём в качестве
примера сводный отчёт по теплоснабжению предприятия, реализацию
тепловой энергии, затраты на материалы и т.д. Произведен анализ с 2014 г.
по 2016г.
Таблица 2.2
Анализ показателей теплоснабжения
Выработано тепловой
энергии, тыс. Гкал
2013 г.
2014 г.
2015г.
2016 г.
1
2
3
4
5
Получено тепловой энергии
15
51,6
69,4
83,1
Получено тепловой энергии
со стороны для реализации
7
44
1
3,4
Подано тепловой энергии в
сеть
22
56
7034
86,5
Потери тепловой энергии
2
8
10
10
Отпущено тепловой энергии
потребителям
20
48
60,4
76,5
в том числе населению
14
29
38,7
52,2
другим потребителям
6
19
23,7
24,3
Полная себестоимость
полезно отпущенной
тепловой энергии
1. Расходы на производство
тепловой энергии
Материалы
70
87
340
400
Топливо
680
3681
6341
9585
Электроэнергия
194
833
1715
1675
Вода
33
872
2882
1765
Амортизация (износ)
90
176
153
200
Затраты на оплату труда
680
1900
2756
3148
37
Отчисления на социальные
нужды
259
682
993
11212
Итого расходов по разделу
2006
8231
14780
-
2. Оплаты тепловой энергии
полученной со стороны
1003
595
411
902
3. Расходы по распределению
тепловой энергии
Материалы
38
217
741
928
Амортизация
21
110
270
308
Затраты на оплату труда
107
471
968
1049
Отчисления на социальные
нужды
42
163
318
374
Итого расходов по разделу
208
961
-
-
Прочие прямые расходы –
всего
134
1490
1942
1765
Обще-эксплуатационные
расходы
756
1369
2015
886
Итого расходов
4107
12646
21756
24106
Всего расходов по полной
себестоимости
4107
12646
21756
24106
Всего доходов по:
- действующим тарифам
1689
5015
10075
-
- экономически
обоснованным
4703
14543
25019
-
Себестоимость 1 Гкал
отпущенной тепловой
энергии, руб
209,05
263,45
360,23
292,04
Себестоимость 1 Гкал
отпущенной тепловой
энергии, руб – действующим
86,21
104,78
166,8
-
- экономически
обоснованным
240,42
302,97
414,7
-
Из данных таблицы 2.2 видны основные данные которые позволяют
проанализировать состояние теплового хозяйства, себестоимость тепловой
энергии, затраты на оплату труда, отчисления в ЕСН и т.д.
Отразим общую энергетику предприятия.
Таблица 2.3
Оценка показателей энергетики предприятия
Показатель
2015 г.
2016 г.
1
2
3
Электродвигатели, шт.
200
205
их мощность, кВт
1240
1300
Трансформаторы
8
8
их мощность, кВт
2510
2510
Энергоустановки (котлы)
5
5
их тепловая мощность, кВт
25000
25000
Всего электроэнергетических
мощностей, кВт
3750
3810
38
Всего энергетических мощностей,
кВт
50000
50000
Объём электропотребления на
производственные цели, тыс.
кВт·ч
1782
1800
Выработано тепловой энергии,
тыс. Гкал
69,4
83,1
Потреблено газа, тыс. м3
7163,41
9585
Количество УЕЭ
610
653
Количество УЕТО
1600
1600
Численность электромонтёров
6
6
Операторов котельной
16
16
Слесарей ремонтников
18
18
Среднегодовая численность
работников
95
107
Общая длин тепловых сетей, км
19,5
19,5
Стоимость ВП
22587
22340,26
Энергообеспеченность, кВт/ км
2564,1
2564,1
Электрообеспеченность, кВт/ км
192,3
195,38
Энерговооружённость, кВт\ чел
526,31
467,29
Энергоёмкость, т.у.т.\руб
2,238
2,213
Электровооруженность, кВт\ чел
39,47
35,6
Электроёмкость
0,0788
0,0805
Пример расчета за 2016г.
1. Энергообеспеченность:
l
Q
Э
об
, (2.4)
км
кВт
Э
об
1,2564
5,19
50000
2. Электрообеспеченность:
l
Q
Э
об
(2.5)
км
кВт
Э
об
38,195
5,19
3810
3. Энерговооруженность:
39
N
Q
Э
в
, (2.6)
чел
кВт
Э
в
29,467
107
50000
4. Энергоемкость:
ВП
ем
C
Q
Э
, (2.7)
где: С
ВП
- стоимость валовой продукции, тыс.руб.
тысруб
кВт
Э
ем
238,2
26,22340
50000
5. Энерговооруженность:
N
Q
Э
вэ
..
, (2.8)
где: W-суммарные энергетические мощности хозяйства
чел
кВт
Э
вэ
6.35
107
3810
..
5. Электроёмкость:
СВП
W
Э
ОБЭ
,.
, (2.9)
га
чкВт
Э
ОБЭ
0805,0
26,22340
1800
..
В целом предприятие обладает высоким энергетическим потенциалом,
о чём свидетельствуют показатели энергооснащённости и
энерговооруженности. Растёт рост потребления электроэнергии, что
закладывается в себестоимость продукции (тепла). При этом львиную долю
закладывает газ.
40
Так на 1 Гкал тепла расходуется 164,51 руб. – на газ, материалов х.в.о.
– 2,43 руб., электроэнергии – 23,08 руб., на амортизацию – 6,6 руб.
2.2 Анализ и оценка энергопотребления на предприятии
На распределительных устройствах 0,4 кВ трансформаторных
подстанций 6/0,4 кВ, расположенных в непосредственной близости от
потребителей, электроэнергия распределяется по цеховым электрическим
сетям. Все точки приема электрической энергии в сеть «Теплосервис». И все
точки отпуска электрической энергии из сети предприятия оборудованы
приборами учета, соответствующими требованиям нормативных документов.
Из объема электрической энергии, рассчитанного согласно указанной
схеме, вычитаются потери электрической энергии в сети «Теплосервис»,
связанные с передачей электрической энергии сторонним потребителям,
определенные исходя из утвержденного Минэнерго норматива процента
потерь и фактического объема переданной потребителям электроэнергии.
Из представленных на рисунке 2.2 данных видно, что
Рисунок 2.2 – Доля электрической энергии в общих топливно-
энергетических ресурсах «Теплосервис», %
доля электрической энергии в суммарном потреблении т.э.р. на
предприятии снижалась в 2013, 2016, и стабилизировалась на уровне 27,7 –
30,1
28
27,7
27,9
26,9
25
26
27
28
29
30
31
2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год
41
26,9% что свидетельствует об отсутствии значительного потенциала
энергосбережения по данному направлению, который возможно было бы
реализовать за счет организационных и мало затратных мероприятий
(рисунок 2.3).
Рисунок 2.3 – Стоимость затрат на электроэнергию
«Теплосервис», тыс.руб.
Наблюдается снижение объемов потребления воздуха высокого
давления обусловлено прекращением подачи на соседнее предприятие
«Теплосервис»в феврале 2016 года, согласно договорных отношений
(рисунок 2.4).
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
цена
0,9 0,93 1,34 1,51 1,53
стоимость
1,02 0,97 1,21 1,11 1,12
0,9
0,93
1,34
1,51
1,53
1,02
0,97
1,21
1,11
1,12
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
1,2
1,4
1,6
1,8
цена стоимость
2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год
цена
1,49 2,1 2,61 3,22 3,05
стоимость
2,5 2,7 3 3,4 2,8
1,49
2,1
2,61
3,22
3,05
2,5
2,7
3
3,4
2,8
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
4
цена стоимость
42
Рисунок 2.4 – Стоимость затрат на воздух высокого давления
«Теплосервис».тыс.руб.
Сжатый воздух низкого давления (используется для обеспечения
работы технологического оборудования). Снижение объемов потребления
воздуха низкого давления также обусловлено прекращением подачи на
«Теплосервис». (рисунок 2.5).
Рисунок 2.5 – Стоимость затрат на воздух низкого давления
«Теплосервис»., тыс.руб.
В связи с сокращением объемов производства продукции цеховые
электроустановки и компрессорные станции сжатого воздуха работают с
низким уровнем загрузки, как следствие распределительная сеть предприятия
недогружена, что обуславливает высокую долю условно-постоянных потерь
электрической энергии при ее распределении.
Тепловая энергия вырабатывается предприятием самостоятельно,
расход угля на производство тепловой энергии изменяется в соответствии с
объемами вырабатываемой тепловой энергии. Удельные расходы топлива на
отпуск тепловой энергии с коллекторов котельной находятся на достаточно
низком уровне: 147,105 кг.у.т./Гкал.
При этом все установленные на котельной котлоагрегаты отработали
существенно больше нормативного срока службы. Физический износ котлов
является наиболее острой проблемой, от решения которой завит надежность
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
цена
0,19 0,24 0,32 0,54 0,53
стоимость
5,2 4,7 4,8 4,7 4,5
0,19
0,24
0,32
0,54
0,53
5,2
4,7
4,8
4,7
4,5
0
1
2
3
4
5
6
цена стоимость
43
теплоснабжения и как следствие жизнеобеспечение предприятия, а также
возможность снижения затрат на выработку ТЭР.
Рисунок 2.6 – Стоимость затрат на теплоэнергию «Теплосервис»,
тыс.руб.
Увеличение объема по теплу в 2015 году к 2014 году связано с
увеличение продолжительности отопительного сезона на 13 дней (или 7%), а
также снижением среднесуточной температуры за отопительный сезон 2015
года на 3,6С. Котельная «Теплосервис» технологически разделена на
паровую и водогрейную части. Паровая часть котельной работает
круглогодично. Водогрейная часть котельной работает только в
отопительный период.
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
цена
500 470 603 856 810
стоимость
163 163 180 223 234
500
470
603
856
810
163
163
180
223
234
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
цена стоимость