55
частности. Hyperion Planning – решение для автоматизации процессов
прогнозирования, финансового планирования и бюджетирования.
В настоящее время в ООО «Лсмтрейд» задачи прогнозирования и
бюджетирования решаются с помощью инструментов Microsoft Excel и Access.
Как и в других функциональных областях, вопрос использования компанией
полнофункциональной платформы бюджетирования определяется ее
потребностями – в данном случае, задачами финансового планирования. Говоря
о проблемах, которые стимулируют использование решений такого уровня, как
Oracle Hyperion Planning, необходимо, во-первых, упомянуть длительность и
трудоемкость процессов подготовки бюджетов.
Еще одна задача – повышение достоверности, подробности информации
о бюджетах и их выполнении. Если в компании для целей бюджетирования
используется множество Excel-файлов, или часть бюджетов ведется в Access,
причем у финансистов свои бюджеты, у производственников – свои, инвестиции
планируются в третьем департаменте, а фактические данные совершенно в
другом виде накапливаются в учетных системах – встает проблема
консолидации, обработки и анализа этой информации. А вести план-факт анализ,
ретроспективный анализ, прогнозирование в такой ситуации почти невозможно.
Hyperion Planning, специально разработанный для ведения процессов
бюджетирования, эти вопросы снимает. Плюс влияние «человеческого фактора»
– специализированная система позволяет уменьшить число ошибок, жестко
разграничить права доступа к данным и т.д.
Hyperion Planning обеспечивает эффективную поддержку
масштабирования бюджетной модели и системы отчетности для компаний,
которые очень быстро развиваются, открывают новые подразделения и филиалы
(то есть появляются новые ЦФО), выводят на рынок новые продукты, проекты и
пр.
Для некоторых компаний актуально планирование не только по
бюджетным статьям финансовой ответственности и периодам времени, но и по
регионам, продуктам, каналам продаж, проектам (на которые относятся расходы)
56
и пр. – то есть требуются дополнительные уровни аналитики. Скажем,
шестимерную бюджетную форму в Excel вести сложно – с такой гигантской
«простыней» сложно работать, легко допустить ошибку. Hyperion Planning и его
многомерная база данных Essbase обеспечивают очень широкие потребности в
области многомерного анализа данных, прогнозирования, моделирования и
распределения расходов по различным алгоритмам. Кроме того, система
предоставляет возможность гибкого и быстрого построения отчетов по
различным комбинациям аналитик. Также одним из аргументов перехода на
Hyperion Planning может быть потребность в формировании консолидированных
бюджетов по группе компаний, с исключением внутригрупповых оборотов, и
планирование бюджетов в разных валютах.
При высоком уровне информатизации общества и увеличению
пользователей глобальной сети, для соответствия современным тенденциям
ведения коммерческой деятельности и получению равных условий на
конкурентной площадке важно использовать возможности Интернета.
В качестве рекомендации по расширению перечня инструментов рекламы
можно также предложить создание интернет-сайта. Открытие интернет-сайта
для ООО «Лсмтрейд» станет элементом опережающей стратегии, поскольку на
территории города ни один из местных конкурентов электронное представление
о себе не имеет, а пользуются лишь размещением рекламных объявлений на
страницах различных сайтов.
Преимущества создания собственного сайта рассматриваемого
предприятия очевидны:
- информирование потребителей о деятельности и новых предложениях;
- возможность наглядного представления результатов своей работы на
примере других выполненных заказов;
- широчайший охват потребительской аудитории и ее расширение за
пределы города и области;
- при ее незначительной стоимости эффективность отдачи от такого
канала весьма значительна.
57
По данным исследований российского агентства Rain Catchers создание,
раскрутка и сопровождение интернет-сайтов повышает объемы продаж
предприятия от 15 до 150 % в зависимости от предоставляемых услуг
31
.
Сайт будет иметь способность представить выбор товаров, а также
выполнять функцию информативного характера, что для ООО «Лсмтрейд»
также очень важно. Современный потребитель перестает доверять информации
на сайтах и пока сам не увидит возможные примеры результата не спешит
совершать покупку. Привлекая посетителей на сайт, руководство предприятия
будет иметь возможность увеличивать число своих реальных заказчиков. Для
этого содержание сайта должно отражать все нюансы коммерческой
деятельности рассматриваемого предприятия:
- имеющийся ассортимент;
- новые поступления;
- ценовые предложения;
- скидки и акции;
- информацию о производителях;
- советы от мастера по выбору и поставщиках;
- рейтинги, рекомендации и прочее.
Также важным является создание на сайте линии по общению с
заказчиками, что станет источником информации для руководителя предприятия
потребностях и удовлетворенности потребителей.
Созданный сайт будет требовать необходимости его раскрутки
(размещения ссылок на сайт) на просторах сети. Кроме того, будет нуждаться в
периодическом обновлении контента (информации о новых поступлениях с
размещением изображений, проводимых акциях, выгодных ценовых
предложениях и т.п.).
Создание и сопровождение сайта требует определенных
профессиональных знаний в данной сфере. Для выполнения данных работ
31
Интернет-сайты и их актуальность в наше время [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://raincatchers.ru/uslugi/internet-magazin.html
58
рекомендуется обратиться к специализированной web-компании, поскольку
стоимость услуг у них ниже и будет иметь периодический характер. Создание
дополнительной штатной единицы контент-менеджера или администратора
сайта будет излишним и повлечет большие расходы на его заработную оплату,
что является нецелесообразным для предприятий малого формата ведения
бизнеса каким является ООО «Лсмтрейд».
Создание сайта, выступая дополнительным источником дохода, позволит
обеспечить ООО «Лсмтрейд» на занимаемом рынке конкурентные
преимущества. Таким образом, цель создания сайта - повышение уровня
конкурентоспособности рассматриваемого предприятия на рынке города и
области, благодаря повышению уровня лояльности потребителей к организации,
посредством повышения информированности для мотивации покупателей, а
также повышения количества поступающих заказов.
В затраты на реализацию предлагаемого проекта входит следующее:
- разработка и создание сайта;
- плата за домен, на котором размещается сайт;
- его ежемесячное продвижение.
Все предложенные мероприятия, направленные на достижение
поставленной стратегической цели рассматриваемой торговой организации,
должны иметь комплексный характер.
Для определения эффекта от предложенных мероприятий в следующем
параграфе рассчитаем баланс доходов и расходов, а также прогнозную прибыль
или убытки от их применения в ежедневной коммерческой деятельности ООО
«Лсмтрейд».
3.2. Оценка эффективности предложенных рекомендаций
Для определения целесообразности предлагаемых мероприятий
необходимо рассчитать прогнозный экономический эффект от их практической
реализации на предприятии.
59
В первую очередь необходимо составить смету расходов на продвижение
услуг в ООО «Лсмтрейд». При составлении сметы расходов на продвижение
бренда на следующий год были включены все планируемые рекламные средства
и мероприятия по продвижению (таблица 11).
Таблица 11
Смета расходов на рекламную кампанию ООО «Лсмтрейд»
Виды рекламы
Ед.изм.
Расходы
Оформление (часть 1)
тыс.руб.
20
Оформление (часть 2).
с учётом пересмотра стандартов оформления)
тыс.руб.
25
Сопутствующая рекламная продукция:
тыс.руб.
10
Изготовление каталогов
тыс.руб.
10
Участие в выставках
тыс.руб.
50
Радиореклама, изготовление и размещение
тыс.руб.
80
Наружная реклама, изготовление и размещение
тыс.руб.
95
Программа промо-мероприятия
тыс.руб.
30
Акции по стимулированию продаж
тыс.руб.
25
PR
тыс.руб.
15
Итого
тыс.руб.
360
Проанализировав данные таблицы 11 можно сделать вывод, что
предположительно планируется выделить на финансирование рекламной
кампании ООО «Лсмтрейд» 360 тыс. руб. При этом наибольший удельный вес в
структуре планируемых расходов отводится затратам на наружную рекламу,
которая по-прежнему остается все еще эффективной, привлекая все новую и
новую аудиторию покупателей.
Также значительная часть расходов пойдет на оплату рекламы на радио.
Некоторые современные компании стали пренебрегать данным видом
продвижения, однако такая реклама при сравнительно небольших затратах
способна информировать широкие слои населения и таким образом становится
мощным каналом привлечения новый клиентов.
Наименьшие затраты из приведенного в таблице списка планируются на
сопутствующую рекламную продукцию и изготовление каталогов (по 10 тыс.
руб.).
План рекламных мероприятий на прогнозный год. представлен в таблице
12.
60
Таблица 12
План реализации рекламной кампании ООО «Лсмтрейд»
Мероприятия
Период
СОЗДАНИЕ ОСВЕДОМЛЁ`ННОСТИ
Оформление (часть 1):
Плакат А2
Воблеры, 5 типов
Стикеры, 400*100
Стикеры d=190
Шелфтокер,80*400
Стикеры с координатами диспетчерской, 2 типа
Январь-март
2. Оформление (часть2, с учётом пересмотра
стандартов оформления)
Апрель
3. Сопутствующая рекламная продукция:
Апрель
Пакет-маечка
Май.
Рекламные листовки (о новинках)
Май
Буклеты А3, 3 беговки
Июнь
4. Изготовление каталогов
Июль
5. Участие в выставках
Авг.
Дек.
Окт.
Ноябрь
6. Радиореклама, изготовление и размещение
Сент.
7. Наружная реклама, изготовление и
размещение:
Октябрь
Общественный транспорт
Сент.
банеры
Сентябрь
СТИМУЛИР
ОВАНИЕ
УЗНАВАНИ
Я
8. Телевизионная реклама, изготовление
Октябрь
9. Телевизионная реклама, размещение
Ноябрь
10. Программа промомероприятий
Сент., окт.,
ноябрь, дек.
11. Акции по стимулированию продаж/покупок
Октябрь-декабрь
Формир
-е
отношения
12. PR
Ноябрь
Экономический эффект от реализации предложенных мероприятий будет
основываться на прогнозном увеличении валовой прибыли на 20% от прироста
заказов от новых клиентов. Говоря о 20%, мы полагаемся на данные опроса
похожих предприятий, согласно которым у предприятий на основе повышения
эффективности маркетинговой деятельности валовая прибыль увеличивалась на
20%. Таким образом, прирост составит: 2548*0,15= 510 тыс. руб.
61
С учетом планируемых расходов дополнительный доход от реализации
комплекса рекламных мероприятий составит: 510-360=150 тыс. руб.
Далее рассчитаем экономический эффект для ООО «Лсмтрейд» от
создания сайта.
Разработка и создание сайта обойдется от 20 до 30 тыс. рублей в
зависимости от компании или частных лиц, к которым можно обратиться для
этого. Таким образом, в разрабатываемом проекте будем отталкиваться от
среднего по городу значения, которое составит 25 тыс. руб.
Плата за домен, на котором размещается сайт представляет собой
ежегодную плату. В некоторых случая домен оплачивается сразу на три года.
Цена варьируется от 500 до 2500 руб. в зависимости от доменной зоны (.ru, .com,
.рф и т.п.). В разрабатываемом проекте будем отталкиваться от среднего по
городу значения, которое составит 1,5 тыс. руб.
Ежемесячное продвижение играет решающую роль в деле привлечения
посетителей на сайт. Получение посетителей из поисковиков — это успешная
продажа на 99%. Именно продвижение сайтов позволяет достичь впечатляющих
результатов. Сегодня, по заявлениям самой поисковой системы, в Яндексе
применяется 800 факторов ранжирования сайтов, и для получения
гарантированных результатов они должны все учитываться. Средняя цена
зависит от наличия конкуренции и уникальности предложения. Расходы на
данную услугу составят 5 тыс. руб. в месяц.
Систематизация данных по затратам на создание Интернет-сайта
показала итоговую сумму затрат на первоначальном этапе. Следует понимать,
что на первоначальном этапе будет иметь сравнительно небольшое число
посетителей. Однако впоследствии данная платформа имеет оптимистичные
перспективы развития за счет привлечения покупателей с сайта непосредственно
к менеджерам по продажам ООО «Лсмтрейд».
Рассчитаем общие расходы на реализацию предлагаемого мероприятия
по созданию сайта, составив для этого таблицу 13.
62
Таблица 13
Общие расходы на создание сайта
Наименование затрат
Плановый год
- создание сайта, тыс. руб.
15
- продвижение сайта, тыс. руб.
5 *12 мес. = 60
- плата за домен сайта, тыс. руб.
2
Итого, тыс. руб.
77
Таким образом, согласно представленным в таблице 14 данным, общие
расходы на реализацию предлагаемого мероприятия по созданию сайта для ООО
«Лсмтрейд» составят 77 тыс. руб.
Как было указано выше согласно исследованиям российского агентства
Rain Catchers создание, раскрутка и сопровождение интернет-сайтов повышает
объемы продаж предприятий от 15 до 150 % в зависимости от предоставляемых
услуг
32
. В рассматриваемом случае займем осторожную позицию и в расчет
примем минимальное прогнозное значение увеличения объема продаж в размере
15%.
Таким образом, при увеличении объема продаж ООО «Лсмтрейд» на 15%
на такой же объем вырастет и себестоимость. Исходя из этих данных,
дополнительная прибыль от этого составит: 17120*0,15 -14572*0,15=2568 -2186=
382 тыс. руб.
Итак, в результате произведенных расчетов было определено, что данное
мероприятие позволит увеличить валовую прибыль предприятия на 382тыс. руб.
Далее произведем расчет экономического эффекта от создания интернет-
сайта ООО «Лсмтрейд». Для этого сопоставим расходы и дополнительные
доходы в результате внедрения предлагаемого мероприятия по созданию сайта
для ООО «Лсмтрейд» в таблице 14.
Таблица 14
32
Интернет-сайты и их актуальность в наше время [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://raincatchers.ru/uslugi/internet-magazin.html
63
Расчет экономического эффекта от создания интернет-сайта ООО
«Лсмтрейд»
Показатели
Плановый год
ЗАТРАТЫ всего, тыс. руб.
в т. ч.:
77
- создание сайта, тыс. руб.
15
- плата за домен сайта, тыс. руб.
2
- плата за сопровождение (продвижение) сайта, тыс. руб.
5*12мес. = 60
ДОХОДЫ от роста продаж, тыс. руб.
382
Экономический эффект, тыс. руб.
305
Использование глобальной сети в качестве канала инструмента рекламы
является крайне высокоэффективной, по предварительным подсчетам в первый
год применения принесет рассматриваемому предприятию прибыль в размере
305 тыс. руб. при незначительных затратах на оплату услуг web-компании и
ежемесячном продвижении сайта.
Далее рассчитаем экономическую эффективность от реализации всех
предлагаемых мероприятий в целом. Для этого составим таблице 15, в которую
занесем обобщающие данные.
Таблица 15
Данные о реализации услуг в ООО «Лсмтрейд» до и после
проведения предложенных рекламных мероприятий, тыс. руб.
Наименование
мероприятия
Расходы на
реализацию
мероприятия, тыс.
руб.
Прогнозный доход от
реализации
мероприятия, тыс.
руб.
Экон. эффект., тыс.
руб.
Комплекс мероприятий
по рекламному
продвижению
360
510
150
Создание сайта
77
382
305
Итого
437
892
455
Данные таблицы 15 свидетельствуют о дополнительном доходе ООО
«Лсмтрейд» после реализации предлагаемых мероприятий, который составил
455 тыс. руб. Несмотря на дополнительные расходы в размере 437 тыс. руб.
прогнозный доход составит 892 тыс. руб., что в итоге и определит
положительный экономический эффект. Следовательно, предложенные
64
мероприятия являются эффективными и экономически целесообразными для
применения в практической деятельности рассматриваемого предприятия.
Результат может принести только систематическая рекламная работа,
важно, чтобы рекламная информация не была отделена друг от друга слишком
большими промежутками времени.
Таким образом, планомерная реализация выработанных рекомендаций и
предложений позволит повысить эффективность рекламной деятельности ООО
«Лсмтрейд» и сможет стать одним из основных условий, способствующих
обеспечению устойчивого конкурентоспособного положения предприятия на
рынке в долгосрочной перспективе.
Вывод по главе 3.
Таким образом, подводя итоги данной главы необходимо можно сделать
следующие выводы: в целях совершенствования рекламной деятельности ООО
«Лсмтрейд» было принято решение разработать мероприятия по продвижению,
а именно разработана программа рекламных мероприятий; проведена оценка
эффективности проектных решений по внедрению данной программы.
Наибольший удельный вес в структуре планируемых расходов отводится
затратам на наружную рекламу, которая по-прежнему остается все еще
эффективной, привлекая все новую и новую аудиторию покупателей. Также
значительная часть расходов пойдет на оплату рекламы на радио. Некоторые
современные компании стали пренебрегать данным видом продвижения, однако
такая реклама при сравнительно небольших затратах способна информировать
широкие слои населения и таким образом становится мощным каналом
привлечения новый клиентов. Наименьшие затраты из приведенного в таблице
списка планируются на сопутствующую рекламную продукцию и изготовление
каталогов (по 10 тыс. руб.).
Полученные в результате расчетов данные свидетельствуют о
дополнительном доходе ООО «Лсмтрейд» после реализации предлагаемых
мероприятий, который составил 455 тыс. руб. Несмотря на дополнительные
расходы в размере 437 тыс. руб. прогнозный доход составит 892 тыс. руб., что в