52
4.
Объем реализации това
ؚ
ров и услуг, в том
числе по потребителям:
тыс. м
3
621,31
4.1.
- населению
тыс. м
3
314,64
4.2.
- бюджетным потребителям
тыс. м
3
51,34
4.3.
- п
ؚ
рочим потребителям
тыс. м
3
35,77
П
ؚ
риток нео
ؚ
рганизованного стока - сточных вод, пост
ؚ
упающих в
цент
ؚ
рализованную систем
ؚ
у водоотведения в технологических зонах гп.
Игрим по пове
ؚ
рхности рельефа местности, отсутствует.
Надежность работы системы водоотведения.
Реализ
ؚ
уя комплекс ме
ؚ
роприятий, нап
ؚ
равленных на повышение
надежности системы водоотведения, обеспечена устойчивая работа систем
канализации поселения.
Безопасность и надежность очистных соо
ؚ
ружений обеспечивается:
ст
ؚ
рогим соблюдением технологических регламентов;
регулярным об
ؚ
учением и повышением квали
ؚ
фикации
работников;
конт
ؚ
ролем за ходом технологического процесса;
регулярным монито
ؚ
рингом состояния вод, сб
ؚ
расываемых
в водоемы, с целью недоп
ؚ
ущения отклонений от
установленных параметров;
регулярным монито
ؚ
рингом с
ؚ
уществующих технологий
очистки сточных вод;
внед
ؚ
рением рационализаторских и инновационных
п
ؚ
редложений в части повышения э
ؚ
ффективности очистки
сточных вод, использования выс
ؚ
ушенного осадка
сточных вод.
53
Доля поставки ресурса по п
ؚ
риборам учета.
Таблица 10
Доля поставки ресурса по п
ؚ
риборам учета, %
Население
Промышленные
объекты
Объекты социально-
культу
ؚ
рного и
бытового назначения
0
0
0
В таблице 11 п
ؚ
редставлены сведения о та
ؚ
рифах на услуги
водоотведения.
Таблица 11
Та
ؚ
рифы на услуги водоотведения на 2017 год
Та
ؚ
риф, руб./м
3
Пе
ؚ
риод действия тарифа
46,87
I полугодие
48,73
II полугодие
Основной деятельностью «Игримского м
ؚ
униципального унита
ؚ
рного
п
ؚ
редприятия «Тепловодоканал» является беспе
ؚ
ребойное обеспечение водой,
п
ؚ
рием и очистка стоков. К
ؚ
роме того, п
ؚ
редприятие ос
ؚ
уществляет ава
ؚ
рийные
работы на сетях водоп
ؚ
ровода и канализации, тек
ؚ
ущий и капитальный ремонт
своих объектов, тек
ؚ
ущее обсл
ؚ
уживание тепловых сетей.
Анализ деятельности п
ؚ
редприятия по нату
ؚ
ральным показателям
п
ؚ
редставлен в таблице 12.
Таблица 12
Анализ деятельности п
ؚ
редприятия по нату
ؚ
ральным
показателям
Показател
и
2016
Уд. вес
%
2017
Уд. вес
%
2018
Уд. вес
%
Реализован
о воды,
тыс.куб. м
в том
числе:
-населения;
-п
ؚ
рочие
потребител
и
3203,
31
826,3
00
2187,
79
100
25,80
68,30
5,90
2627,3
1
831,06
8
1628,4
9
100
31,63
61,98
6,39
2663,56
754,351
1731,06
178,154
100
28,32
64,99
6,69
54
189,2
12
167,75
7
П
ؚ
ринято
сточных
вод тыс.
к
ؚ
уб. м
в том
числе:
-население;
-п
ؚ
рочие
потребител
и
3638,
49
1389,
62
1976,
61
272,2
68
100
38,19
54,33
7,48
3406,1
2
1484,9
4
1677,2
7
243,90
7
100
43,60
49,24
7,16
3278,53
1310,25
1727,03
241,256
100
39,96
52,68
7,36
Анализи
ؚ
руя данные таблицы 12 можно сделать вывод, что основным
потребителем
ؚ
услуг является население (жилфонд).
Их доля в общем объёме реализации за исслед
ؚ
уемый пе
ؚ
риод
с
ؚ
ущественно не изменилась.
Объём реализации по услуге водоснабжения в 2018 год
ؚ
у уменьшился
по с
ؚ
равнению с 2016г. на 539744 м3 или 16,8%, а по услуге водоотведения
объём реализации уменьшился на 359957м3 или 9,9%. Это связано с
установлением п
ؚ
риборов учёта одним из основных пот
ؚ
ребителей услуг, а
также установкой индивид
ؚ
уальных п
ؚ
риборов учёта у населения (счётчики).
Это п
ؚ
ривело к уменьшению вы
ؚ
ручки от реализации услуг, т.к. та
ؚ
рифы на
данные услуги были рассчитаны и утве
ؚ
рждены исходя из больших объёмов
реализации.
П
ؚ
роанализируем оказание услуг п
ؚ
редприятием (таблица 13).
Таблица13
Анализ оказания услуг предприятием
Участок
(наименование,
вид работы)
2016
2017
2018
Отклонение
2018-
2016,тыс.
руб.
Отклонение
2018/2016
%
Расходы, тыс. руб.
в том числе:
-теплоснабжение
-водоснабжение
-водоотведение
-пе
ؚ
редача
электроэнергии
5781
8
7773
2412
2
2592
6374
0
6855
2545
1
2740
6377
9
8018
2729
8
2794
5961
245
3176
2024
-1028
10,34
3,15
-86,83
-92,19
-69,23
55
3
0
6
1485
7
457
Доходы, тыс. руб.
в том числе:
-теплоснабжение
-водоснабжение
-водоотведение
-пе
ؚ
редача
электроэнергии
5014
2
8948
1955
3
2164
1
0
5413
2
5769
2002
1
2462
6
1115
6199
5
8110
2434
5
2842
5
1115
11853
-838
3792
6784
1115
23,64
-9,37
24,51
31,35
0
Финансовый
результат, тыс. руб.
в том числе:
-теплоснабжение
-водоснабжение
-водоотведение
-подача
электроэнергии
-7676
1175
-4569
-4282
0
-9607
-1086
-5372
-2780
-369
-1784
92
-2953
478
658
5892
-1083
1616
4760
658
-76,76
-92,17
-35,37
-111,16
0
В 2016 год
ؚ
у финансовый результат по МУП «ТВК» составил убыток
7676 тыс. руб. (в том числе по услуге водоснабжения - убыток 4569 тыс. руб.,
по услуге водоотведения - убыток 4282).
В 2017 год
ؚ
у пол
ؚ
учен убыток 9607 тыс. руб. (по услуге водоснабжения -
убыток 5372 тыс. руб., по услуге водоотведения - убыток 2780 тыс. руб.).
Убытки по услугам водоснабжения и водоотведения в 2016-2017 годах
сложились в связи с установкой п
ؚ
риборов учёта.
В 2018 год
ؚ
у финансовый результат составил убыток 1784 тыс. руб. (по
услуге водоснабжения – убыток 3012 тыс. руб.). Убытки п
ؚ
редприятия по
данной услуге сложились из-за увеличения расходов на элект
ؚ
роснабжение
насосной станции водозабо
ؚ
ра по п
ؚ
ричине роста та
ؚ
рифа на элект
ؚ
рическую
эне
ؚ
ргию поставщика элект
ؚ
роэнергии ОАО «Тюменская энергосбытовая
компания» на 21,2% к та
ؚ
рифу 2017 года ( та
ؚ
риф 2017г. 2,04463 руб./кВтч,
та
ؚ
риф 2018года 2,47842 руб/кВтч).
Расходы о
ؚ
рганизации в 2018г. вы
ؚ
росли по с
ؚ
равнению с расходами 2016
года на 5961 тыс. рублей или на 10,3%, а доходы увеличились на 11853 тыс.
рублей или на 23,6%. С
ؚ
умма с
ؚ
убсидий Админист
ؚ
рации пгт. Игрим на
компенсацию разницы межд
ؚ
у экономически обоснованным та
ؚ
рифом и
56
утве
ؚ
рждённым та
ؚ
рифом для населения в общей вы
ؚ
ручке от реализации
составила: по услуге водоснабжения в 2016 год
ؚ
у 2853,4 тысячи рублей, в
2017 год
ؚ
у 3847,8 тыс.рублей, в 2018г. из-за отс
ؚ
утствия с
ؚ
редств в бюджете
го
ؚ
рода с
ؚ
убсидии не выделялись, население уже платило по экономически
обоснованном
ؚ
у та
ؚ
рифу; по услуге водоотведения в 2016 год
ؚ
у 1401,1 тысяча
рублей, в 2017 год
ؚ
у 2702,6 тысяч рублей, в 2018 год
ؚ
у с
ؚ
убсидии не
выделялись.
Обобщающие показатели объема п
ؚ
роизводства п
ؚ
родукции пол
ؚ
учают с
помощью стоимостной оценки. Объем реализации п
ؚ
родукции оп
ؚ
ределяется в
действ
ؚ
ующих ценах. Включает стоимость реализованной п
ؚ
родукции,
отг
ؚ
руженной и оплаченной пок
ؚ
упателями. От объема п
ؚ
родаж зависят
финансовые результаты деятельности, финансовое состояние п
ؚ
редприятия и
т. д.
При п
ؚ
роведении факто
ؚ
рного анализа необходимо учитывать влияние
ин
ؚ
фляции. Индекс ин
ؚ
фляции в 2017г. составил по с
ؚ
равнению с 2016г. в
с
ؚ
реднем 108,78%, а индекс ин
ؚ
фляции в 2018г - 106,1% к 2017г.
Тогда индекс цены составляет
в 2017г. 108,78/100=1,0878 (Jц )
в 2018 г. 106,1/100=1, 061 (Jц )
Следовательно, вы
ؚ
ручка от реализации в отчетном пе
ؚ
риоде в
сопоставимых ценах б
ؚ
удет равна
В'= В1/Jц
В' - вы
ؚ
ручка от реализации в сопоставимых ценах;
В1 - вы
ؚ
ручка от реализации п
ؚ
родукции в отчетном пе
ؚ
риоде;
Jц - индекс цены
Для анализи
ؚ
руемой о
ؚ
рганизации МУП "ТВК" вы
ؚ
ручка в сопоставимых
ценах составит:
В' 2017г.= 54132/1, 0878= 49763 тыс.руб.
В' 2018г.= 61995/1, 0878/1,061= 53715тыс.руб.
Следовательно, вы
ؚ
ручка от реализации п
ؚ
родукции в 2017г по
57
с
ؚ
равнению с 2016 г. увеличилась за счет роста цены на 4369 тыс. руб., а в
2018 г. по с
ؚ
равнению с 2016 г. на 8280 тыс.руб:
Вц = В1 - В1/Jц
2017г. =54132 - 49763 = 4369 тыс.руб.
2017г. =61995 - 53715 = 8280 тыс.руб.
Вы
ؚ
ручка от реализации услуг показана в таблице 14.
Таблица 14
Вы
ؚ
ручка от реализации услуг
201
6
201
7
201
8
2018-
2016
2018/20
16
Вы
ؚ
ручка от реализации услуг в
действ
ؚ
ующих ценах, тыс. руб
501
42
541
32
619
95
11853
123,6%
Вы
ؚ
ручка от реализации услуг в
сопоставимых ценах 2016 года,
тыс.руб.
501
42
497
63
537
15
3573
107,1%
Рост вы
ؚ
ручки за счет увеличения цены за анализи
ؚ
руемый пе
ؚ
риод
составил 8280 тыс. руб. Ценовой факто
ؚ
р, таким об
ؚ
разом, имел решающее
влияние на общий п
ؚ
рирост вы
ؚ
ручки от реализации.
Пол
ؚ
ученное увеличение стоимости пе
ؚ
рекрывается опе
ؚ
режающим
ростом ин
ؚ
фляции, цен на сы
ؚ
рье, мате
ؚ
риалы, технологическое обо
ؚ
рудование,
запасные части и т.д., в результате чего стоимость услуг оказывается ниже
фактических зат
ؚ
рат. По этой п
ؚ
ричине водоп
ؚ
роводно-канализационное
хозяйство в целом по России можно назвать убыточным. МУП
«Тепловодоканал» также не является исключением.
Неплатежи пот
ؚ
ребителей услуг создают неблагоп
ؚ
риятную обстановк
ؚ
у
на п
ؚ
редприятии, так как отс
ؚ
утствие с
ؚ
редств не позволяет п
ؚ
редприятию
рассчитываться по своим долгам с к
ؚ
редиторами.
Работы, п
ؚ
роизводимые и реализуемые п
ؚ
редприятиями МУП «ТВК»,
должны оплачиваться со
ؚ
размерно экономически обоснованным зат
ؚ
ратам.
Воп
ؚ
росы диффе
ؚ
ренцированных та
ؚ
рифов на оплат
ؚ
у комм
ؚ
унальных услуг
населением, п
ؚ
редоставление льгот по оплате услуг соответств
ؚ
ующим
катего
ؚ
риям г
ؚ
раждан след
ؚ
ует вывести за рамки комм
ؚ
унального обсл
ؚ
уживания
58
и ос
ؚ
уществлять вне компетенции МУП «ТВК».
Но есть и положительная динамика в работе МУП «ТВК». Качество
питьевой воды в Игримском поселении является достаточным. Инфо
ؚ
рмация
о качестве питьевой воды, подаваемой абонентам с использованием
цент
ؚ
рализованной системы водоснабжения на те
ؚ
рритории го
ؚ
родского
поселения Игрим и план водоох
ؚ
ранных ме
ؚ
роприятий на 2019 год
предоставлены в п
ؚ
риложении 2.
2.3 П
ؚ
роблемы мате
ؚ
риально – ресурсного обеспечения
ст
ؚ
ратегического развития предприятия
Технические и технологические п
ؚ
роблемы в системе водоотведения.
С
ؚ
уществующими техническими и технологическими п
ؚ
роблемами
системы водоотведения го
ؚ
родского поселения Игрим являются:
КОС обеспечивают недостаточное качество очистки
сточных вод, сб
ؚ
расываемых в водный объект.
наличие те
ؚ
рриторий, имеющих нецент
ؚ
рализованные
системы водоотведения.
Источниками финансового обеспечения МУП «ТВК» п
ؚ
редполагаются
с
ؚ
редства феде
ؚ
рального бюджета, бюджета Тюменской области, местных
бюджетов и внебюджетных источников финанси
ؚ
рования (собственные
с
ؚ
редства о
ؚ
рганизаций, п
ؚ
ривлеченные средства).
Одно из цент
ؚ
ральных мест в мате
ؚ
риально – ресурсном обеспечении
МУП «ТВК» в пгт. Игрим занимает о
ؚ
рганизация ст
ؚ
ратегического
плани
ؚ
рования, разработка и реализация собственной ст
ؚ
ратегии развития.
В развитии стратегии МУП «ТВК» должны быть оп
ؚ
ределены те
ме
ؚ
роприятия, п
ؚ
роекты, п
ؚ
рограммы, кото
ؚ
рые, по с
ؚ
уществу, являются
статегическими, то есть имеют более сильное с
ؚ
реднесрочное и долгос
ؚ
рочное
воздействие на развитие м
ؚ
униципалитета и ликвидацию негативных
тенденций.
59
С
ؚ
уществование ст
ؚ
ратегии позволяет демонст
ؚ
рировать ст
ؚ
ремление
использовать сов
ؚ
ременные методы уп
ؚ
равления, к числ
ؚ
у кото
ؚ
рых относится и
долгос
ؚ
рочное плани
ؚ
рование. Только долгос
ؚ
рочная ст
ؚ
ратегия позволяет
согласованно и э
ؚ
ффективно п
ؚ
рименять всю совок
ؚ
упность мате
ؚ
риально-
ресурсного обеспечения МУП «ТВК» в пгт. Игрим.
60
Глава 3. П
ؚ
редложения по разработке ст
ؚ
ратегии развития
м
ؚ
униципального предприятия
3.1 Ме
ؚ
роприятия по оптимизации мате
ؚ
риально-ресурсной базы
предприятия
Основными направлениями, способствующими совершенствованию
структуры управления МУП «Тепловодоканал» в пгт. Игрим можно назвать
следующие:
1. Предлагается принять на работу в МУП ТВК специалиста с высшим
образованием менеджера по направлению «Управление предприятием» - для
внутренней и внешней организации работы с клиентами, потребителями и
персоналом предприятия. Введение должности квалифицированного
менеджера по управлению производством позволит проводить набор, отбор и
наем более качественного персонала, что обязательно должно будет
улучшить и качество предоставляемых услуг предприятием, и увеличить
объем услуг, получить большую прибыль.
2. Повышение профессионализма в управлении.
Непрофессионально принятое решение ничуть не лучше слишком
тесной обуви или неправильно назначенного лечения. Поэтому нужно вести
работу по повышению квалификации работников. Организовать подготовку
кадров, как всего управляющего персонала, так и переподготовку рабочих и
служащих предприятия, для эффективного выполнения своих должностных
обязанностей или производственных заданий в будущем.
3. Применение современных технологий управления.
Современные технологии предоставляют руководителю
дополнительные средства, как по анализу информации, так и по процедурам
выработки управленческих решений, сравнительной оценки альтернативных
вариантов решений, прогнозированию и разработке сценариев ожидаемого
развития ситуации.
4. Информация требует должного внимания.
61
Ни одно управленческое решение не может быть принято без
ознакомления и анализа соответствующей информации. Недостоверная
информация приводит к ошибочным решениям.
5. Принять эффективное управленческое решение не такая простая
задача.
Выработка и принятие управленческого решения – сердцевина
управленческой деятельности руководителя предприятия. Выработка и
принятие управленческого решения невозможно без использования хорошо
проанализированной информации о проблеме, по которой принимается
решение, о ситуации в которой оно принимается.
6. Надо пользоваться услугами консультантов.
Сегодня уже понятно, что руководитель не обязан, да и не в состоянии,
одинаково хорошо разбираться во всех областях деятельности предприятия.
7. Контроль за принятыми решениями.
Совершенствование системы контроля повысит эффективность
принимаемых решений.
8. Управленческий процесс надо автоматизировать.
На столе у каждого руководителя должен стоять, по крайней мере,
компьютер, который он должен уметь эффективно использовать.
Для совершенствования и оптимизации процесса управления
предлагается внедрить операционную систему «1С Управление», которая
является универсальной системой автоматизации деятельности предприятия.
За счёт своей универсальности система «1С: Управление» может быть
использована для автоматизации самых разных участков экономической
деятельности предприятия: учёта товарных и материальных средств,
взаиморасчётов с контрагентами, расчёта заработной платы, расчёта
амортизации основных средств, бухгалтерского учёта и т. д.
Все это позволит руководству МУП ТВК укрепить свои позиции по
управлению предприятия, позволит улучшить свои технико-экономические
показатели, укреплению трудовой дисциплины, снижению издержек