год расходов не предусмотрено, а по итогам 2022 года на данную
подпрограмму было затрачено средств на 61,82% меньше, чем в 2021 году.
Как наглядно отражено на рисунке 2.2 наибольшая часть расходов
предусмотренных в бюджете города Котельники на программу социальной
защиты граждан приходится на подпрограмму «Социальная поддержка
граждан».
Однако, необходимо отметить, что приоритеты в плане социальной
защиты граждан в Администрации городского округа Котельники
постепенно смещаются с подпрограммы «Социальная поддержка граждан»
доля расходов на которую сокращается до 44,56% в общей сумме расходов
на программу «Социальная защита населения» против 72,37% в 2021 году.
При этом происходит увеличение доли расходов на подпрограмму «Развитие
системы отдыха и оздоровления детей» с 22,14% в 2021 году до 42,23% в
2023 году.
2021 2022 2023
0,00
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
80,00
90,00
100,00
72,37
61,95
44,56
22,14
27,30
42,23
0,00
7,77
12,20
0,64
0,76
1,014,85
2,21
0,00
Обеспечение доступности для
инвалидов и маломобильных
групп населения объектов
инфраструктуры и услуг
Развитие и поддержка СО НКО
Обеспечивающая подпро-
грамма
Развитие системы отдыха и
оздоровления детей
Социальная поддержка
граждан
Рис.2.2 Структура расходов на реализацию программы социальной
поддержки и социальной защиты населения Администрацией городского
округа Котельники за отчетный и плановый период 2021-2023 гг., %
44
Аналогично и суммы расходов на данные подпрограммы изменяются.
Так, расходы на подпрограмму «Социальная поддержка граждан»
сокращаются на 28,38% в 2022 году и еще на 45,78% в 2023 году. И
наоборот, расходы на подпрограмму «Развитие системы отдыха и
оздоровления детей» в 2022 году увеличиваются на 3,2%, а в 2023 году еще
на 16,58%.
Обеспечивающая подпрограмма, появилась в анализируемой
программе только в 2022 году и в 2023 году предусмотрено увеличение
расходов на ее реализацию на 18,38%, а доля расходов на данную
подпрограмму в общей сумме расходов на «Социальную защиту населения»
в городском округе Котельники увеличивается с 7,77% в 2022 году до 12,20%
в 2023 году. На развитие и поддержку СО НКО в бюджете городского округа
Котельники ежегодно выделяется 200 тыс. руб.
Далее более подробно рассмотрим мероприятия каждой из
подпрограмм программы «Социальная защита населения» городского округа
Котельники и осуществляемые на их реализацию расходы.
Мероприятия и расходы на подпрограмму «Социальная поддержка
граждан» приведены в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Детализация расходов по подпрограмме «Социальная поддержка граждан»
городского округа Котельники за 2021-2023 гг., тыс. руб.
Наименование подпрограммы
Расходы, тыс. руб.
Темп прироста,
%
2021
(отчет)
2022
(отчет)
2023
(план)
2022 г.
к 2021
г.
2023 г.
к 2022
г.
Предоставление гражданам
субсидий на оплату жилья и
коммунальных услуг
13804,7
0 7877,36 355 -42,94 -95,49
Проведение социально значимых
мероприятий 635 2791,05 3995,7 339,54 43,16
Предоставление
государственных гарантий
муниципальным служащим,
4375,73 4386,51 4453,88 0,25 1,54
45
Наименование подпрограммы
Расходы, тыс. руб.
Темп прироста,
%
2021
(отчет)
2022
(отчет)
2023
(план)
2022 г.
к 2021
г.
2023 г.
к 2022
г.
поощрение за муниципальную
службу
Адресная материальная помощь,
гражданам, находящимся в
трудной жизненной ситуации 1673,21 120 0 -92,83 -100,00
Расходы на обеспечение
выполнения муниципальными
органами своих функций, в т.ч. 2186,17 1064,41 0 -51,31 -100,00
- закупка товаров для
обеспечения муниципальных
нужд 132,74 211,2 0 59,11 -100,00
- расходы на выплаты персоналу
муниципальных органов власти 2053,43 853,21 0 -58,45 -100,00
Итого
22674,8
1
16239,3
3 8804,58 -28,38 -45,78
Как видно из таблицы перечень мероприятий по социальной поддержке
граждан в городском округе Котельники очень небольшой. Структура
расходов, представленная на рисунке 2.3, показывает, что в 2021-2022 гг.
предоставление субсидий и поощрения муниципальных служащих это две
главные статьи расходов социальной поддержки граждан в городском округе
Котельники. Однако в 2023 году структура расходов изменяется.
46
Рис.2.3 Структура расходов на реализацию подпрограммы «Социальная
поддержка граждан» городского округа Котельники за 2021-2023 гг., %
Во-первых, в 2023 году в данной подпрограмме полностью
отсутствуют расходы на обеспечение выполнения муниципальными
органами власти своих функций, а также адресную материальную помощь
гражданам находящимся в трудной жизненной ситуации.
Во-вторых, наибольшая доля расходов в подпрограмме «Социальная
поддержка граждан» городского округа Котельники в 2023 году
предусмотрена на предоставление государственных гарантий
муниципальным служащим, поощрение за муниципальную службу – 50,59%,
против 27,01% в 2022 году и 19,4% в 2021 году. При этом, сумма таких
расходов увеличивается на 0,25% в 2022 году и еще на 1,54% в 2023 году.
При этом в 2021-2022 гг. наибольшая доля расходов подпрограммы
приходилась на предоставление гражданам субсидий - 60,88% в 2021 году и
48,51% в 2022 году. По планам 2023 года доля таких расходов составит
47
только 4,03% и их сумма в 2023 году сокращается на 95,49%, тогда как в
2022 году сумма таких расходов сократилась на 42,94%.
В-третьих, наблюдается существенный рост расходов на проведение
социально значимых мероприятий – на 339,54% в 2022 году и еще на 43,16%
в 2023 году. При этом доля таких расходов, в общей сумме расходов
программы «Социальная поддержка граждан» городского округа Котельники
увеличивается с 2,8% в 2021 году до 45,38% в 2023 году.
Таким образом, направления социальной поддержки граждан
Администрацией городского округа Котельники смещаются в 2023 году на
проведение социально значимых мероприятий и поощрения муниципальных
служащих, тогда как предоставление гражданам субсидий и адресной
материальной помощи практически отсутствуют.
Реализация подпрограммы «Социальная поддержка граждан»
городского округа Котельники предусматривает ряд показателей,
позволяющих оценить ее эффективность.
Основным показателем эффективности функционирования
подпрограммы «Социальная поддержка граждан» является показатель уровня
бедности населения, который как отражено на рисунке 2.4 в городском
округе Котельники на протяжении 2020-2022 гг. практически наполовину
ниже уровня по России в целом. Этим и объясняются невысокие расходы
бюджета городского округа Котельники на предоставление субсидий и
адресной материальной помощи. При этом в муниципальной программе
«Социальная защита населения» города Котельники на 2023 год
предусмотрено снижение показателя до 4,6%.
48
2020 2021 2022
0
2
4
6
8
10
12
14
12,1
11
9,8
5,4
5,3
4,9
Уровень бедности в
России, %
Уровень бедности в г.о.
Котельники
Рис.2.4 Сравнительный анализ уровня бедности населения России и
городского округа Котельники за 2020-2022 гг., %
При этом, как представлено на рисунке 2.5 численность граждан,
пользующихся субсидиями на оплату жилья и коммунальных услуг, показала
снижение в 2022 году на 38 человек, а в 2023 году увеличилась на 5 человек.
2020 2021 2022
400
410
420
430
440
450
460
470
464
426
431
Численность граждан,
пользующихся субсидия-
ми на оплату жилья и ком.
услуг, чел.
Рис. 2.5 Численность граждан, пользующихся субсидиями на оплату жилья и
коммунальных услуг в городском округе Котельники, чел.
Исходя из того, что по статистическим данным доля граждан
городского округа Котельники, получающих субсидии на оплату жилого
помещения и коммунальных услуг, от общего числа семей, обратившихся за
49
получением субсидий и имеющих право на получение субсидий на оплату
жилого помещения и коммунальных услуг на протяжении всего
анализируемого периода составляет 100% можно сделать вывод, что в 2022
году финансовое положение жителей города немного ухудшилось, поскольку
обращаются за субсидиями большее количество граждан.
Также подпрограмма «Социальная поддержка граждан» городского
округа Котельники предусматривает еще 2 показателя для оценки ее
эффективности, приведенных на рисунке 2.6.
2020 2021 2022
0
20
40
60
80
100
120
1,5 1,5 1,5
100 100 100
Активное долголетие
Доля муниципальных
служащих, вышедших на
пенсию и получающих
пенсию за выслугу лет
Рис. 2.6 Показатели эффективности реализации подпрограммы «Социальная
поддержка граждан» городского округа Котельники в 2020-2022 гг., %
Как отражено на рисунке оба показателя в течение 2020-2022 гг.
остаются неизменными. Однако, если доля муниципальных служащих,
вышедших на пенсию и получающих пенсию за выслугу лет, составляет
100%, то показатель «Активное долголетие» невелик и составляет всего
1,5%. Данный показатель характеризует долю граждан старшего возраста
ведущих активный образ жизни. При этом, данный показатель был
запланирован на 2021 год в размере 7,5%, но остался неизменным и уровень
в 7,5% был перенесен на 2022 год, но и в 2022 году не был достигнут и также
был перенесен на 2023 год.
50
Соответственно, основной проблемой при реализации подпрограммы
«Социальная поддержка граждан» является недостаточная работа со старшим
поколением в направлении привлечения их к активному досугу.
В рамках подпрограммы «Развитие системы отдыха и оздоровления
детей» расходы разделяются по трем направлениям как отражено в таблице
2.5.
Таблица 2.5
Детализация расходов по подпрограмме «Развитие системы отдыха и
оздоровления детей» городского округа Котельники за 2021-2023 гг., тыс.
руб.
Наименование подпрограммы
Расходы, тыс. руб.
Темп прироста,
%
2021
(отчет)
2022
(отчет)
2023
(план)
2022 г.
к 2021
г.
2023 г.
к 2022
г.
Субсидии бюджетным и
автономным учреждениям 5297,11 5007,70 6577,69 -5,46 31,35
Социальное обеспечение и иные
выплаты населению 18,54 18,54 0 0,00 -100,00
Закупка товаров, работ и услуг
для обеспечения муниципальных
нужд 1619,33 2131 1766,31 31,60 -17,11
Итого 6934,98 7157,24 8344 3,20 16,58
Как отражено в таблице наибольший прирост в 2023 году показывают
расходы на выплату субсидий бюджетным и автономным организациям,
которые специализируются на предоставлении услуг населению по отдыху и
оздоровлению детей в каникулярное время. Сумма таких расходов в 2023
году предположительно увеличится на 31,35% в сравнении с 2022 годом,
против снижения на 5,46% годом ранее.
Запланированные расходы на выплаты гражданам в 2023 году
отсутствуют. При этом в 2021-2022 гг. их сумма составляла 18,54 тыс. руб.
Расходы на закупку товаров работ и услуг для обеспечения муниципальных
нужд в целях функционирования системы отдыха и оздоровления детей
51
показывали прирост на 31,6% в 2022 году, однако их предполагаемая сумма в
2023 году сокращается на 17,11%.
Если рассмотреть структуру на реализацию подпрограммы «Развитие
системы отдыха и оздоровления детей» городского округа Котельники
(Рисунок 2.7) можно сделать вывод, что наибольшая их часть направляется
на выплату субсидий бюджетным и автономным организациям, которые
специализируются на предоставлении услуг населению по отдыху и
оздоровлению детей в каникулярное время – 78,83% в 2023 году против
76,38% в 2021 году. На втором месте расходы на закупки – 21,17% в 2023
году против 23,35% в 2021 году.
Рис.2.7 Структура расходов на реализацию подпрограммы «Развитие
системы отдыха и оздоровления детей» городского округа Котельники за
2021-2023 гг., %
В качестве показателей эффективности реализации подпрограммы
«Развитие системы отдыха и оздоровления детей» городского округа
Котельники в самой подпрограмме предусмотрены показатели, приведенные
на рисунке 2.8.
Как видно на рисунке, оба показателя были неизменными по итогам
2020-2021 гг. и показали небольшое увеличение в 2022 году. Однако, в
данной подпрограмме были предусмотрены плановые показатели уровнем
гораздо выше – 61,5% и 55,9% соответственно, что указывает на
недостаточную эффективность работы Администрации городского округа
52
Котельники по отдыху и оздоровлению детей. На 2023 год уровень
показателей предусмотрен в размере 62% и 56% соответственно.
2020 2021 2022
0
5
10
15
20
25
30
35
26,77 26,77
31,54
27,98
27,98
32,48
Доля детей, охваченных
отдыхом и оздоровлени-
ем, в общей численности
детей в возрасте от 7 до 15
лет, подлежащих оздоров-
лению
Доля детей, находящихся
в трудной жизненной си-
туации, охваченных
отдыхом и оздоровлени-
ем, в общей численности
детей в возрасте от 7 до 15
лет, находящихся в труд-
ной жизненной ситуации,
подлежащих оздоровле-
нию
Рис. 2.8 Показатели эффективности реализации подпрограммы «Развитие
системы отдыха и оздоровления детей» городского округа Котельники в
2020-2022 гг., %
Все расходы в рамках подпрограммы «Обеспечение доступности для
инвалидов и маломобильных групп населения объектов инфраструктуры и
услуг» в 2021-2022 гг. направлялись на повышение уровня доступности
объектов образования, спорта, культуры для маломобильных граждан и
инвалидов, в виде субсидий выделяемых бюджетным и автономным
учреждениям.
В качестве показателя эффективности реализации подпрограммы
«Обеспечение доступности для инвалидов и маломобильных групп
населения объектов инфраструктуры и услуг» городского округа Котельники
в самой подпрограмме предусмотрен такой показатель, как «Доля доступных
для инвалидов и других маломобильных групп населения муниципальных
объектов инфраструктуры в общем количестве муниципальных объектов»,
53