35
В каждое территориальное отделение входит следующие подразделения:
1) подразделение активно - пассивных операций, в которое входят
такие основные отделы: кредитный; валютный; отдел по работе с населением,
которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками.
2) подразделение учета, отчетности и кассовых операций. Отделы:
операционный; отдел кассовых операций; отдел сводной отчетности и
экономического анализа; бухгалтерия. Это подразделение банка отвечает за
бухгалтерское отображение всех банковских операций;
3) административно-хозяйственное подразделение. Отделы: отдел
автоматизации и информационно-технического обеспечения; юридический;
служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки
ценностей; отдел кадров. Кредитный отдел возглавляет начальник кредитного
отдела, в его состав входят кредитные менеджеры по работе с физическими
лицами, с юридическими лицами, подразделение по развитию кредитования
корпоративного бизнеса.
Необходимо отметить, что одним из приоритетных направлений
операций Банка является направление розничного кредитования населения. Как
видно из рисунка 2.2, на 01.01.2020 г. АО «АЛЬФА-БАНК» находится на третьем
месте на рынке розничного кредитования.
Рисунок 5. Место АО «АЛЬФА-БАНК» на рынке розничного
кредитования
35
35
Рейтинг банков по объемам кредитов, выданных частным лицам http://mir-procentov.ru/potrebitelskie-
kredity/
Сбербанк
России
Банк ВТБ
Альфа-Банк
Газпромбанк
Россельхозбан
к
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
7 000 000
8 000 000
0 1 2 3 4 5 6
36
Основная роль в кредитном отделе отводится кредитному комитету,
который принимает непосредственное участие в совершенствовании кредитной
политики банка.
Работу отдела можно условно разделить на три этапа, связанных с
процессом выдачи кредита:
1. Этап оформления кредитной заявки.
2. Этап рассмотрения заявления и принятия решения по нему.
3. Этап подписания кредитного договора и выдачи кредита.
Технология кредитования клиентов в АО «АЛЬФА-БАНК» представлена
в таблице 3.
Таблица 3
Оперограмма технологии принятия решения о выдаче кредита
36
Операция
Клиент
Операционный
работник КП
Кредитующее
подразделение
Служба
безопасности
1. Клиент обращается в
офис банка
2. Сотрудник
информирует клиента о
программах
3. При положительном
решении клиент
обращается в банк с
необходимым пакетом
документов
4. Сотрудник
принимает документы,
делает запросы на
проверку подлинности
предоставленных
документов и на
проверку кредитной
истории
5. Подразделение
безопасности
отправляет ответ на
запрос по итогам
проверки и готовит
документы
6. В кредитующее
подразделение
направляется запрос
на проведение оценки
36
Составлено автором
37
кредитоспособности
клиента
7. Подразделение
готовит заключение о
кредитоспособности
потенциального
заемщика
8 При положительном
решении происходит
перечисление средств
на счет клиенту
В настоящее время в банке действует достаточно обширный список
программ кредитования физических лиц.
Таблица 4
Программы кредитования физических лиц
37
Показатель
Ставка, %
Сумма
Срок
Кредит наличными и
рефинансирование
7,7%
от 30 тыс. до 5 млн.
от 3 до 60 мес.
Строящееся жилье
8,89%
от 670 тыс. до 20,6
млн.
от 1 до 360 мес.
Готовое жилье
8,59%
от 700 тыс. до 20,6
млн.
от 12 до 360 мес.
Новостройка
8,39%
от 300 тыс.
от 12 до 360 мес.
Рефинансирование
ипотеки
8,99%
от 670 тыс. до 25
млн.
от 12 до 360 мес.
Ипотека с материнским
капиталом
8,49%
от 300 тыс.
от 12 до 360 мес.
Кредитные карты Visa
и MasterСard Gold
До 30%
от 10 тыс. до 1 млн.
тыс.
от 1 до 36 мес.
Данные программы в настоящее время востребованы на рынке
розничного кредитования. По опросам клиентов (отзовик.ру, irecommend.ru),
кредитные продукты АО «АЛЬФА-БАНК» являются достаточно
востребованными у потребителей.
37
Составлено автором по данным сайта АО «Альфа-Банк»
38
Рисунок 6. Структура привлекательности кредитных продуктов у
населения
38
Таблица 5
Сравнительная характеристика кредитных продуктов лидеров
рынка розничного кредитования
39
Показатель
Альфа-Банк
Сбербанк России
Банк ВТБ
Кредит наличными и
рефинансирование
от 7,5%
12,90%
от 7,5%
Строящееся жилье
от 8,8%
6,50%
-
Готовое жилье
от 8,5%
8,50%
от 7,9%
Новостройка
от 8,3%
9,70%
от 7,9%
Рефинансирование
ипотеки
8,99%
индивид
от 8,3%
Ипотека с материнским
капиталом
от 8,49%
от 5%
от 5%
Кредитные карты Visa и
MasterСard Gold
До 30%
25,90%
от 16%
Исследование показало, что АО «АЛЬФА-БАНК» располагается на
втором месте по привлекательности кредитных продуктов у населения. При этом
большей популярностью для клиентов пользуются кредитные карты, поскольку
них длительный беспроцентный период, процентные ставки по ипотеке и
потребительским кредитам больше, чем в прочих банках, поэтому кредиты
привлекательны только для 32% (как отмечается, пользователей зарплатных
проектов, которые имеют привилегированные условия).
38
Составлено автором по данным сайта отзовик.ру, irecommend.ru
39
Составлено автором
18%
24%
21%
26%
11%
ПАО "Сбербанк России" АО "Альфа-Банк"
АО "Тинькофф Банк" ПАО "БАНК ВТБ"
Прочие
39
Рисунок 7. Привлекательность кредитных продуктов АО «АЛЬФА-
БАНК»
40
ПАО «Сбербанк России» располагается на 4 месте, что обусловлено тем,
что по мнению потребителей, в нем сложнее получить кредит на малые суммы,
чем в прочих банках, а процентные ставки значительно выше.
ПАО «Банк ВТБ» располагается на первом месте, поскольку у него более
выгодные процентные ставки по кредитным продуктам, он предлагает ипотеку
«Победа над формальностями», которую можно получить без подтверждения
доходов, можно использовать онлайн-оформление кредитов (тем лицам, которые
уже являются клиентами банка без посещения офиса, тем, кто не является
клиентами необходимо обратиться в офис).
Таким образом, можно отметить, что в настоящее время продукты банка
достаточно востребованы на рынке розничного кредитования, однако,
необходимо их совершенствовать с целью достижения лидерских позиций.
2.2. Финансово-экономический анализ АО «АЛЬФА-БАНК»
С целью проведения финансово-экономического анализа представим
результаты анализ динамики активов баланса АО «АЛЬФА-БАНК» в таблице 6.
40
Составлено автором по данным сайта отзовик.ру, irecommend.ru
68%
32%
Кредитные карты Кредиты
40
Таблица 6
Анализ динамики активов баланса АО «АЛЬФА-БАНК», млн.
рублей
41
Показатель
2018 г.
2019 г.
Отклонение,
млн. рублей
Отклонение,
%
Денежные средства
90877
92432
1555
101,71
Средства в ЦБ РФ
118192
144436
26244
122,20
Средства в кредитных
организациях
62023
135578
73555
218,59
Чистые вложения в ценные
бумаги ОССПУ
95411
103895
8484
108,89
Чистая ссудная задолженность
2247743
2540355
292612
113,02
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы ИНП
288518
319215
30697
110,64
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
166626
149231
-17395
89,56
Инвестиции в дочерние
компании
27022
20525
-6497
75,96
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
27332
38818
11486
142,02
Прочие активы
86214
68766
-17448
79,76
Итого активы банка
3209958
3613251
403293
112,56
Анализ динамики активов баланса банка за исследуемый период
показывает:
- в 2019 году в банке существенно увеличилась сумма денежных средств
- на 1555 млн. рублей или на 1,71%, что вызвано ростом инвестиционной
активности банка, расширением регионального присутствия;
- сумма средств в кредитных организациях увеличилась в 2019 году на
73555 млн. рублей или на 118,59% в связи с ужесточением условий вложений в
банках, необходимостью использования денежных средств в инвестиционной
деятельности;
- динамика по работе банка с ценными бумагами положительная – по
статьям наблюдается значительное увеличение, при этом в 2019 г. банк
реализовал часть ценных бумаг, удерживаемых до погашения – статья
уменьшилась на 17395 тыс. руб. или на 10,1%.
41
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»
41
- чистая ссудная задолженность по итогам 2019 года составила 2540355
млн. рублей и увеличилась в течение года на 292612 млн. рублей или на 13,02%.
Данный показатель в 2018 г. был ниже, что было вызвано проведенным
ужесточением условий предоставления кредитов физическим и юридическим
лицам и, соответственно, сокращением спроса на кредитные продукты банка;
- сумма основных средств, нематериальных активов и материальных
запасов показывала разнонаправленную динамику в исследуемый период –
наблюдается увеличение на 42,02% за 2019 год – банк устанавливал банкоматы,
развивал собственные системы автоматизации;
- общая сумма активов банка в течение 2019 года выросла на 403293 млн.
рублей или на 12,56%.
Структура актива баланса представлена в таблице 7. Как видно из
таблицы 7, большая доля в структуре активов приходится на чистую ссудную
задолженность – в 2018 г. – 70,02%, в 2019 г. – 70,31%, наблюдается ее
увеличение на 0,28%.
Таблица 7
Структура активов баланса АО «АЛЬФА-БАНК» в 2018-2019 гг.
42
Показатель
2018 г.
2019
г.
Отклонение,
%
Денежные средства
2,83
2,56
-0,27
Средства в ЦБ РФ
3,68
4,00
0,32
Средства в кредитных организациях
1,93
3,75
1,82
Чистые вложения в ценные бумаги ОССПУ
2,97
2,88
-0,10
Чистая ссудная задолженность
70,02
70,31
0,28
Чистые вложения в ценные бумаги и другие
финансовые активы ИНП
8,99
8,83
-0,15
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
5,19
4,13
-1,06
Инвестиции в дочерние компании
0,84
0,57
-0,27
Основные средства, нематериальные активы
и материальные запасы
0,85
1,07
0,22
Прочие активы
2,69
1,90
-0,78
Итого активы банка
100
100
0
42
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»
42
В целом динамика и структура активов АО «АЛЬФА-БАНК» изменилась
в положительную сторону по итогам 2019 года - увеличилась сумма денежных
средств, но уменьшилась активность банка на рынке ценных бумаг, увеличились
объемы кредитования.
Рисунок 8. Структура активов АО «АЛЬФА-БАНК» в 2018-
2019 гг.
43
Проведем анализ изменений пассивов баланса АО «АЛЬФА-БАНК» за
2018-2019 годы (таблица 8).
Таблица 8
Динамика пассивов АО «АЛЬФА-БАНК» за 2018-2019 годы
44
Показатель
2018 г.
2019 г.
Отклонение,
млн. рублей
Отклонение,
%
Кредиты, депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
7946
8586
640
108,05
Средства кредитных
организаций
203575
155777
-47798
76,52
Вклады и депозиты
2422485
2820738
398253
116,44
Финансовые обязательства
ОССПУ
29199
38380
9181
131,44
Выпущенные долговые
обязательства
106941
126454
19513
118,25
Прочие обязательства
71313
52955
-18358
74,26
Резервы
15372
5060
-10312
32,92
Всего обязательств
2856831
3207950
351119
112,29
43
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»
44
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»
3,68
4,00
1,93
3,75
1,93
3,75
2,97
2,88
70,02
70,31
8,99
8,83
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2018 г. 2019 г.
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые активы ИНП
Чистая ссудная
задолженность
Чистые вложения в
ценные бумаги ОССПУ
Средства в кредитных
организациях
Средства в кредитных
организациях
Средства в ЦБ РФ
43
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ за 2019 год увеличились –
на 640 млн. рублей или на 8,05%, что объясняется возросшей актуальностью
дополнительного финансирования основной деятельности АО «АЛЬФА-БАНК»,
как результат экономической нестабильности.
В исследуемом периоде наблюдается снижение средств кредитных
организаций на 47798 тыс. руб. или на 23,5%.
Вклады и депозиты в исследуемый период формировались в
значительном объеме. За 2019 год показатель вырос на 398253 млн. рублей или
на 16,44% до 2820738 млн. рублей - в связи с ухудшением экономической
ситуации банк активно развивал депозитную политику.
Резервы формировались в объеме 15372 млн. рублей в 2018 год, 5060 млн.
рублей в 2019 году в соответствии с требованиями законодательства и текущей
деятельности банка.
В таблице 9 представим структуру пассивов баланса АО «АЛЬФА-
БАНК» в 2018-2019 гг.
Таблица 9
Структура пассивов баланса АО «АЛЬФА-БАНК» в 2018-2019 г.
45
Показатель
2018 г.
2019 г.
Отклонение,
млн. рублей
Отклонение,
%
Кредиты, депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
0,28
0,27
-0,01
96,23
Средства кредитных
организаций
7,13
4,86
-2,27
68,15
Вклады и депозиты
84,80
87,93
3,13
103,70
Финансовые обязательства
ОССПУ
1,02
1,20
0,17
117,06
выпущенные долговые
обязательства
3,74
3,94
0,20
105,30
Прочие обязательства
2,50
1,65
-0,85
66,13
Резервы
0,54
0,16
-0,38
29,31
всего обязательств
100
100
0
100,00
Обязательства по вкладам составляют основную долю в структуре
баланса банка – 84,8% в 2018 году и 87,93% в 2019 году.
45
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»
44
Такая тенденция не характеризуется как негативная в связи с
особенностями банковской деятельности, при которой значительные объемы
денежных средств привлекаются извне для финансирования основных операций
-вложений и кредитования.
Таблица 10
Оценка доходов и расходов российского отделения АО «АЛЬФА-
БАНК» в 2018-2019 гг., млн. руб.
46
Показатель
2018 г
2019 г.
Абсолютное
отклонение
Относительное
отклонение
Процентные доходы
214848
252386
37 538
117,47
Процентные расходы
99120
113559
14 439
114,57
Чистые процентные
доходы
115728
138827
23 099
119,96
Комиссионные доходы
94407
111076
16 669
117,66
Комиссионные расходы
29144
29544
400
101,37
Операционные доходы
240875
170775
-70 100
70,90
Операционные
расходы
101046
99588
-1 458
98,56
Прибыль до
налогообложения
139829
71186
-68 643
50,91
Прибыль за год
103620
57364
-46 256
55,36
Как видно из таблицы 10, процентные доходы в исследуемом периоде
увеличились на 37538 тыс. руб. или на 17,47%, что в основном связано с ростом
объемов кредитования. При этом наблюдается рост процентных расходов – с
99120 млн. руб. до 113559 млн. руб. – рост составил 14439 млн. руб. или 14,57%.
За счет того, что темпы роста доходов превысил темпы роста расходов,
чистые процентные доходы выросли на 23 099 млн. руб. или на 19,96%.
Помимо этого, наблюдается рост комиссионных доходов – на 16 669 млн.
руб. или на 17,66%, что связано с ростом спроса клиентов на операции с
пластиковыми картами, ростом объемов проведения расчетно-кассовых
операций.
Операционные доходы банка снизились на 70 100 млн. руб. или на 29,1%,
что в основном связано с курсовыми разницами и снижением доходов по
операционному лизингу.
46
Рассчитано автором по данным Годового отчета АО «Альфа-Банк»