6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………..…………………….
7
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ…………………………………………………………..
10
1.1. Сущность и виды розничного кредитования…………................................
10
1.2. Основы размещения ресурсов коммерческими банками…………………
17
1.3. Организация наличного розничного кредитования в банке……………...
24
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ
ВТБ 24 (ПАО)....................................................................................................
32
2.1. Описание банковских операций Банк ВТБ 24 (ПАО)…………………….
32
2.2. Порядок оформления, выдачи и сопровождения ипотечных кредитов….
39
2.3. Практика кредитования физических лиц в банке……………………..…..
47
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
РОССИИ…………………………......................................................................
62
3.1. Предпосылки и актуальные изменения в модели розничного
банковского бизнеса……………………………………………………………..
62
3.2. Перспективы и прогнозы кредитования розницы и МСБ………………...
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………..……………………………………….
77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ………………………...
84
7
ВВЕДЕНИЕ
Кредитные взаимоотношения выступают значимой составляющей
рыночных отношений в современном мире. Эти связи активно применяются
экономическими субъектами в коммерческих интересах и с их помощью
реально возможно избежать кратковременных финансовых осложнений. Они
позволяют осуществлять финансирование инвестиционных проектов,
диверсифицировать бизнес и мобилизовать фонды денежных средств на
долгосрочной основе.
В настоящих условиях в большинстве промышленно развитых стран
растёт благосостояние основной массы населения, циклично развивается
экономика, в связи с чем отношения займа играют всё большую роль как на
бытовом уровне так и на уровне предпринимательских коммерческих связей
между предприятиями и банками, между банками и гражданами, которые
стремятся к максимальному удовлетворению своих личных потребностей.
Привлечение кредитных ресурсов можно оформить либо договором
займа или кредитным договором. Привлечь ресурсы можно и с
использованием иных гражданско-правовых договоров, в случае если в
последних предусмотрено условие об авансе или предоплате, а также
отсрочке и рассрочке оплаты товара, а также из договора товарного кредита.
Предоставление кредитов является прерогативой преимущественно
юридических лиц – кредитных организаций. Для банков предоставление
кредитов является особым видом коммерческой деятельности, которая
лицензируется Центральным Банком Российской Федерации и подлежит
тщательному контролю со стороны банка России. Наряду с коммерческими
банками в России в последние несколько лет этим исключительным видом
деятельности активно занимаются микрофинансовые организации, которые
кредитуют преимущественно физических лиц на набольшие суммы и на не
продолжительные сроки.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в условиях
8
быстрых темпов роста рынка розничного кредитования, усиления
конкуренции на этом рынке наиболее острым становится вопрос оценки
уровня просроченной задолженности по банковским кредитам.
Степень разработанности данной проблемы, возможно, оценить при
ознакомлении с трудами известных российских и зарубежных специалистов
в области банковского дела. При написании данной работы были
использованы книги и монографии таких авторов как Т. Э. Рождественская,
О.И. Лаврушин, Г. Г. Коробова, Г.Н.Белоглазова, Л. П. Кроливецкая, Т.М.
Костерина, О.А. Зверев.
Помимо этого источниками для написания работы послужили
материалы периодических изданий, законы и нормативные документы,
материалы специализированных веб-сайтов.
Расчётная часть выпускной работы написана с использованием
Устава, отчётности кредитной организации, и материалов годовых отчётов
банка.
Цель написания данной выпускной квалификационной работы
заключается в изучении теоретических и практических основ организации
кредитования физических лиц в коммерческом банке.
Для реализации намеченной и поставленной цели в работе
необходимо решить важные задачи:
изучить сущность и виды розничного кредитования;
рассмотреть правовые основы размещения ресурсов
коммерческими банками;
ознакомиться с порядком организации наличного розничного
кредитования в банке;
дать краткое описание деятельности Банк ВТБ 24 (ПАО);
рассмотреть порядок оформления, выдачи и сопровождения
ипотечных кредитов;
ознакомиться с практикой кредитования физических лиц в банке;
9
рассмотреть перспективы розничного кредитования в России;
оценить предпосылки и актуальные изменения в модели
розничного банковского бизнеса;
рассмотреть перспективы и прогнозы кредитования розницы и
малого и среднего бизнеса.
Период исследования – 2012-2014 годы.
Предметом исследования является теоретические и практические
аспекты розничного кредитования в коммерческом банке.
Объектом исследования в данной выпускной квалификационной
работе выступает розничное кредитование в Банке ВТБ 24 (ПАО).
В работе использованы аналитический и графический методы.
Задачи выпускной квалификационной работы определили её
структуру. Она состоит из введения, трёх глав, восьми пунктов, заключения и
списка использованной литературы.
Работа содержит 88 страниц печатного текста, 3 таблицы, 6 рисунков,
45 использованных источников информации.
Личное участие при написании работы выразилось в сборе, обработке,
анализе информации по теме исследования.
10
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОЦЕССА
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Сущность и виды розничного кредитования
Сущность кредитования потребителей заключается в самой природе
кредита, как процесса который позволяет каждому конкретному
экономически активному субъекту находить баланс между накоплением и
потреблением, т.е. получением и использованием денежных ресурсов по
своему усмотрению (1; с. 164).
Настоящее общество – это общество систематически растущего
потребления различных благ. Это потребление увеличивается в том числе и
за счёт существующей реальной возможности получения потребителями
кредитов, для их использования по различным направлениям, в зависимости
от запросов.
Потребительское кредитование – традиционное направление
розничного банковского бизнеса, которое в настоящее время
рассматривается со следующих позиций:
значительно увеличивается спектр и направления выдаваемых
коммерческими банками кредитов, более приемлемыми стали условия
кредитов;
при кредитовании коммерческие банки проявляют активность
при налаживании отношений с торговыми, страховыми, компаниями, сферой
услуг, разрабатывая комплексные банковские продукты, неотъемлемыми
атрибутами которых являются кредиты;
для выдачи кредитов вместе с уже известными способами
активно наращиваются продукты электронного бизнеса коммерческих
банков.
Экономический подъём, связанные с ним рост денежных доходов
населения и расширение предложения товаров и услуг на потребительском
11
рынке создали благоприятные условия для развития кредитования частных
лиц в Российской Федерации (2; с. 265).
Большинство российских банков как национального, так и
федерального уровня предлагают услуги по кредитованию частных лиц,
постоянно расширяя и совершенствуя их. Кредиты населению
предоставляются как в рублях, так и в иностранной валюте.
Сроки кредитования постоянно увеличиваются, а ставки по кредитам
снижаются, что делает их более доступными для широких слоёв населения.
Новый импульс для развития потребительского кредитования был дан
вступлением в силу с 1 июня 2005 г. Федерального закона № 218-ФЗ «О
кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. (3).
Благодаря этому Закону появилась правовая база, регулирующая
вопросы сбора, анализа, хранения и выдачи информации по кредитным
историям заёмщиков, которая особенно важна при массовой выдаче
потребительских кредитов. Наличие бюро кредитных историй снижает
затраты банков на анализ кредитоспособности заёмщиков и их риски,
связанные с недобросовестным поведением граждан, получающих
потребительские кредиты.
Все предоставляемые частным лицам кредиты подразделяются на
четыре группы: ипотечные ссуды, кредиты на текущее потребление,
неотложные нужды, целевые потребительские кредиты.
Кредиты на текущее потребление предоставляются владельцам
банковских карт в формах овердрафта по расчётной карте и выделения
кредита по кредитной карте.
Овердрафт для осуществления расчётной операции предоставляется
клиенту – держателю расчётной карты при наличии соответствующего
условия в договоре банковского счёта (4; с. 766).
Кредиты по кредитной карте предоставляются в рамках
определённого заранее размера – лимита на основании положений
установленных договором кредитования. По данной карте держателем этой
12
карты проводятся операции, за счёт денег банка, выпустившего карту.
При осуществлении эмиссии расчётных и кредитных карт банки могут
предусматривать в договоре банковского счёта и кредитном договоре
условие об осуществлении клиентом операций с использованием данных
карт, сумма которых превышает:
остаток денежных средств на счёте клиента в случае, если в
договор банковского счёта не включено условие предоставления овердрафта;
лимит предоставления овердрафта;
лимит предоставляемого кредита, определенный в кредитном
договоре.
Расчёты в этих случаях могут проводиться путём предоставления
клиенту кредита в порядке и на условиях, предусмотренных договором.
При таких формах кредитования банк не контролирует целевое
использование кредита и не требует предоставления обеспечения. Лимиты
кредитования определяются с учётом кредитоспособности клиента, его
кредитной истории и характера взаимоотношений с банком (постоянный
клиент, наличие других счетов в банке).
В целях стимулирования развития розничного рынка
потребительского кредитования Банком России разработан порядок, который
предусматривает возможность кредитования физических лиц – резидентов в
валюте РФ без использования банковского счёта при расчётах с применением
кредитных карт.
Кредиты на неотлагаемые нужды предоставляются гражданам России
на личное потребление без обозначения конкретной цели использования (5;
с. 384). Сроки таких кредитов варьируются от трёх месяцев до пяти лет. При
этом кредиты до одного года, как правило, предоставляются без обеспечения,
кредиты на более длительные сроки – под обеспечение.
В качестве обеспечения могут выступать:
поручительства физических и юридических лиц;
залог недвижимого имущества, незавершённого строительства
13
недвижимого имущества, транспортных средств и иного имущества;
мерные слитки драгоценных металлов;
эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги;
гарантии субъектов РФ или муниципальных образований.
Требования к обеспечению зависят от срока кредита и его суммы; с
увеличением суммы, на которую предоставляется кредит, возрастают
требования к обеспечению. Например, банк требует либо поручительства
двух физических лиц, либо залог имущества и поручительство, либо
увеличивает размер залога.
Максимальная сумма займа для конкретного физического лица
устанавливается путём определения его текущей платёжеспособности и
имеющегося в наличии залога. Погашение осуществляется разовым
платежом при истечении срока или дифференцированными ежемесячными
платежами. Применяется и форма возврата кредитных средств, когда
проценты платежи осуществляются на ежемесячной основе, а тело кредита
возвращается в конце срока его использования. За несвоевременное внесение
платежа в погашение кредита взимается штраф (6; с. 560).
Для получения кредита заёмщик предоставляет в банк пакет
документов, характеризующих его имущественное положение, размер
получаемых доходов, а также вид и стоимость обеспечения. На основании
полученных документов банк оценивает платёжеспособность заёмщика.
При её расчёте дополнительно к доходу по основному месту работы,
как правило, учитываются также доходы, полученные и не по основному
месту трудоустройства, доходы, полученные от предпринимательской
деятельности, иные их источники, разрешённые законодательством.
Некоторые банки, кроме того, учитывают доход супруга или супруги
заёмщика по одному месту работы, размер пенсионных выплат, назначенных
до срока пенсии по старости или за выслугу лет и получаемой заёмщиком, не
достигшим пенсионного возраста.
Кредиты на неотложные нужды могут предоставляться разовым
14
платежом (путём выдачи наличных денег заёмщику либо перечислением на
его текущий счёт (счёт вклада до востребования) в банке) и открытием
кредитной линии, в счёт которой суммы кредита предоставляются заёмщику
в момент возникновения потребности.
Кредитные линии для частных лиц так же, как и для организаций,
могут быть возобновляемыми и невозобновляемыми. Возобновляемая
кредитная линия обычно открывается постоянным клиентам, имеющим
положительную кредитную истории в данном банке.
На практике кредиты на неотложные нужды в зависимости от условий
предоставления и групп заёмщиков называются доверительными
(предоставляются без обеспечения), пенсионными (предоставляются
пенсионерам), молодёжными (предоставляются молодым людям).
По характеру обеспечения выделяют займы под залог финансовых
инструментов, займы под залог драгметаллов (в мерных слитках).
Целевые потребительские кредиты предоставляются на конкретные
цели, которые и определяют условия кредитования, способы выдачи и
погашения кредитов, виды их обеспечения.
При разработке целевых кредитных продуктов банки, как правило,
сотрудничают с определенными торговыми и сервисными организациями,
приспосабливая условия кредитования к особенностям товара или услуги,
которые будут приобретены за счёт кредита.
Примером целевого потребительского кредита могут служить
кредиты на покупку автомобилей (автокредиты) и товаров долгосрочного
применения, оплату подключения и доступа к сети связи, а также покупки и
установки необходимого для подключения оборудования (7; с. 424).
Целевые кредиты часто предоставляются по схеме связанного
кредитования, например, на приобретение товаров и услуг в организациях, с
которыми банк заключил договор о сотрудничестве.
При оформлении целевого кредита от заемщика требуется
предъявление банку платежных документов, подтверждающих цену
15
приобретаемых товаров с указанием их наименования, марки, модели.
Сумма кредита, как правило, составляет 70-90 % стоимости
приобретаемого за счёт кредита товара. Обеспечением кредита служат
приобретаемые товары и дополнительно поручительства третьих лиц,
которые совместно могут перекрыть долг по кредиту и процентов по нему.
Выдача кредита по заявлению заёмщика может производиться
наличными деньгами, безналичными – используя зачисления на банковскую
карточку или на расчётный счёт.
В качестве подтверждающего документа об оплате товаров (услуг)
банк выдаёт заёмщику копию платёжного поручения о перечислении денег.
При автокредитовании заёмщик должен застраховать в пользу банка
передаваемое в залог транспортное средство. Условие страхования жизни
выдвигается банком и при кредитовании покупок других дорогих товаров на
длительные сроки. Погашение кредита производится ежемесячно по графику
платежей, проценты уплачиваются одновременно с погашением
кредита (8; с. 105).
Особое место в этой группе занимают образовательные кредиты. Они
предоставляются гражданам Российской Федерации достигшим 14 лет для
целевой оплаты образования по различным формам обучения.
Студентов в возрасте до 18 лет, кредитуют только если имеются
созаёмщики – родители и другие лица, оказывающих помощь учащемуся в
получении образования. Сроки выдачи образовательных кредитов достигают
10-15 лет. Возможный размер кредита определяется исходя из суммарной
платёжеспособности созаёмщиков и предоставленного обеспечения. Размер
кредита определяется стоимостью обучения в образовательном учреждении
за весь его период.
Выдача образовательного кредита производится путём безналичного
перечисления полного кредита или частично на расчётный счёт заёмщика
либо на вклад до востребования, с дальнейшим переводом средств по
поручению заёмщика на счёт учебного заведения.