55
Рисунок 9. Динамика резервов по гарантиям и аккредитивам
ПАО Банк «ФК Открытие», млн руб.
По данным рисунка 9 видно, что на 01.01.2016 г. резервы по гарантиям и
аккредитивам ПАО Банк «ФК Открытие» составляли 3063 млн. руб., на
01.01.17 г. – 3338 млн. руб., а на 01.01.18 г. – 4642 млн. руб.
Международное инкассо по URC 522
Чистое инкассо – форма расчетов, при которой поставщик обращается в
банк с целью получения денежных средств против предоставления финансовых
документов (переводных векселей, простых векселей, чеков, платежных
расписок или иных документов, используемых для получения платежа) от по-
купателя.
Документарное инкассо – форма расчетов, при которой поставщик ин-
структирует обслуживающий банк передать покупателю коммерческие (или
коммерческие в сопровождении финансовых) документы на отгрузку това-
ра/оказание услуг, против осуществления покупателем платежа/акцепта.
Документарное инкассо позволяет клиентам ПАО Банк «ФК Открытие
»получить товар по предоставленным коммерческим (или коммерческим в со-
провождении финансовых) документам за товары после оплаты или акцепта
тратты, а поставщику – гарантию того, что товар будет получен покупателем
только после оплаты или акцепта тратты.
3063
3338
4642
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
5000
Резервы по гарантиям и аккредитивам
01.01.16 г. 01.01.17 г. 01.01.18 г.
56
К финансовым документам относятся:
переводные векселя;
простые векселя;
чеки;
платежные расписки;
иные документы, используемые для получения платежа.
К коммерческим документам относятся:
счета-фактуры;
отгрузочные документы;
документы о праве собственности или подобные документы.
Международная банковская гарантия по URDG 758 (с денежным обес-
печением)
Международная банковская гарантия – обязательство банка, принятое на
себя по поручению Принципала, уплатить Бенефициару определенную
денежную сумму в соответствии с условиями данного банком обязательства.
Виды гарантий:
гарантия на участие в конкурсе/аукционе (BidBondGuarantee)–это
обязательство Банка, выданное по приказу Принципала, участвующего в кон-
курсе/аукционе, в пользу стороны, организовывающей такой конкурс, выпла-
тить последней определенную сумму при отказе Принципала от сделки в слу-
чае, если им выигран конкурс. Сумма БГ является своего рода «штрафом» за
невыполнение взятых на себя участником конкурса обязательств;
гарантия возврата аванса (AdvancePaymentGuarantee) –
обязательство Банка, выданное по приказу Принципала (Продавца) выплатить
Бенефициару (Покупателю) сумму, равную сумме авансового платежа, в случае
отказа Продавца от возврата такой суммы Покупателю;
гарантия платежа (PaymentGuarantee) – обязательство Банка, вы-
данное по приказу Принципала (Покупателя), выплатить Бенефициару
(Продавцу) определенную сумму в случае неисполнения Покупателем своих
обязательств по оплате за поставленный товар, оказанную услугу;
57
гарантия исполнения контракта (PerformanceBond) –обязательство
Банка, выданное по приказу Продавца в пользу Покупателя, выплатить
последнему определенную сумму в случае неисполнения Продавцом своих
обязательств по поставке товара, предоставлению услуги, совершению работ;
резервный аккредитив (Standby L/C) – в виде резервного
аккредитива может быть выпущен любой вид международной банковской
гарантии.
Преимущества и характеристики в ПАО Банк «ФК Открытие»:
срок выдачи гарантии – до 2х дней;
сумма гарантии – без ограничения;
срок действия – ограничен;
обеспечение – гарантийный вклад;
срок размещения обеспечения: от 14 до 30 календарных дней после
срока истечения;
сумма обеспечения должна быть не менее суммы банковской
гарантии;
валюта обеспечения идентичная валюте банковской гарантии;
условия предоставления банковской гарантии: открытие счета в
ПАО Банк «ФК Открытие».
Перечень документов:
поручение на выдачу банковской гарантии;
письмо о статусе изменений в Учредительные документы;
протокол/Решение об одобрении заключаемых сделок
уполномоченным органом ЮЛ;
проект текста Банковской гарантии;
конкурсная документация (в случае запроса на выдачу банковской
гарантии на участие в конкурсе);
договор/контракт (в случае запроса на выдачу банковской гарантии
в обеспечение исполнения обязательств по договору/контракту).
58
Динамика незавершенных расчетов ПАО Банк «ФК Открытие»с
операторами платежных систем приведена на рисунке 10.
Рисунок 10. Динамика незавершенных расчетов ПАО Банк
«ФК Открытие» с операторами платежных систем, млн руб.
По данным рисунка 10 видно, что за последние три года незавершенные
расчеты ПАО Банк «ФК Открытие» с операторами платежных систем увеличи-
лись с 1043 до 5179 млн. руб.
Таким образом, количество операторов в России по переводу денежных
средств за последние три года уменьшилось с 735 до 563 единиц, из них –
кредитных организаций – с 733 до 561 единицы. Количество операторов пла-
тежных систем в России в 2017 г. составляло 32 единицы. ПАО Банк «ФК
Открытие» является расчетным центром операторов ООО НКО «Рапида»,
«КИВИ Банк» (АО) и ООО «Таможенная карта» (платежная система
CONTACT). Безналичные расчеты в ПАО Банк «ФК Открытие» проводятся при
помощи платёжных поручений, платёжных требований, пластиковых карт,
аккредитивов, чеков, расчётов по инкассо. На 01.01.2016 г. резервы по гаран-
тиям и аккредитивам ПАО Банк «ФК Открытие» составляли 3063 млн. руб., на
01.01.17 г. – 3338 млн. руб., а на 01.01.18 г. – 4642 млн. руб. За последние три
года незавершенные расчеты ПАО Банк «ФК Открытие» с операторами
платежных систем увеличились с 1043 до 5179 млн. руб.
1043
3360
5179
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
Незавершенные расчеты с операторами платежных систем
01.01.16 г. 01.01.17 г. 01.01.18 г.
59
2.3. Анализ безопасности безналичных расчетов в ПАО Банк «ФК
Открытие»
По данным Центрального банка Российской Федерации об операциях,
совершенных на территории нашей страны и за ее пределами с использованием
платежных карт, эмитированных на территории России, количество и объем
соответствующих операций то возрастают, то уменьшаются. Темп роста этих
показателейвIV квартале 2017 г. составил, соответственно,93,67% и 91,39, по
отношению к IV кварталу 2016 г. Планомерное развитие дистанционных
платежных сервисов и совершенствование национальной платежной системы
России на базе использования электронного документооборота и прочих новых
технологий способствуют росту доступности платежных услуг, а также
расширению сферы безналичных расчетов. Однако, есть и обратная сторона ро-
ста названных показателей.
Расширение сферы безналичных расчетов способствовало интенсивному
развитию киберпреступности, что повлекло за собой возникновение своеобраз-
ной криминальной индустрии, необходимой для совершения несанкциониро-
ванных операций по переводу денежных средств, в том числе с использованием
платежных карт.
Технологии, которые используются злоумышленниками для осуществ-
ления несанкционированных операций, постоянно совершенствуются и стано-
вятся доступными широкому кругу лиц, которые могут не обладать глубокими
знаниями в области информационных технологий.
Повышение доступности мошеннических схем и инструментов для их
реализации ожидаемо влечет за собой большое число несанкционированных
операций, о чем свидетельствует статистика Банка России. Однако, количество
таких операций на протяжении 2017 г. уменьшалось с 90163 до 8459 ед.
(рисунок 11).
60
Рисунок 11.Количество несанкционированных переводов
денежных средств на территории России, ед.
1
В то же время объем несанкционированных операций, совершенных с
использованием платежных карт, эмитированных на территории Российской
Федерации, в 2017 г. составил 961,3 млн. руб., что меньше аналогичного
показателя за 2016 г. При этом в поквартальном разрезе во второй половине го-
да можно выделить восходящий тренд (рисунок 12).
1
Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]. URL:
http://www.cbr.ru/credit/Gubzi_docs/survey_transfers_16.pdf (дата обращения: 01.04.2018)
72211
61656
69126
57929
63114
65843
77464
90277
90163
78367
64089
84559
0
20000
40000
60000
80000
100000
Количество несанкционированных операций, ед.
I кв. 2015 г. II кв. 2015 г. III кв. 2015 г. IV кв. 2015 г.
I кв. 2016 г. II кв. 2016 г. III кв. 2016 г. IV кв. 2016 г.
I кв. 2017 г. II кв. 2017 г. III кв. 2017 г. IV кв. 2017 г.
315,4
271,5
299,7
260,4
253,1
244
293,9
284,4
246,2
229,5
225,7
259,9
0
50
100
150
200
250
300
350
Объем несанкционированных операций, млн. руб.
I кв. 2015 г. II кв. 2015 г. III кв. 2015 г. IV кв. 2015 г.
I кв. 2016 г. II кв. 2016 г. III кв. 2016 г. IV кв. 2016 г.
I кв. 2017 г. II кв. 2017 г. III кв. 2017 г. IV кв. 2017 г.
61
Рисунок 12. Объем несанкционированных безналичных
переводов денежных средств на территории России, млн руб.
1
По данным рисунка 12 видно, что в I квартале 2017 г. объем несанкцио-
нированных переводов денежных средств составлял 246,2 млн руб., тогда как в
IV квартале 2017 г. – 259,9 млн руб.
Таким образом, можно констатировать, что современная
киберпреступность является угрозой для проведения безналичных расчетов, и
объект исследования – ПАО Банк «ФК Открытие» не является исключением.
Следует отметить, что безопасности безналичных расчетов в ПАО Банк
«ФК Открытие» всегда уделялось внимание. Об этом, в частности, свидетель-
ствует тот факт, что по итогам 2012 г. крупнейшее сообщество IT-директоров
России Global CIO подвело итоги конкурса «Проект года» и определило
лучшие IT-решения, которые реализованы в области информационных
технологий в Российской Федерации в 2012 г., и среди них есть решения ПАО
Банк «ФК Открытие».
Система защиты от несанкционированных транзакций и мошеннических
действий FDS, внедренная в ПАО Банк «ФК Открытие», была признана
лучшим проектом в номинации «Информационная безопасность». Данная ин-
теллектуальная система оценивает клиентские операции в системах
дистанционного банковского обслуживания и выявляет среди них нелегитим-
ные. Этот алгоритм работы FDS позволил достичь 99%-ной эффективности,
обеспечивая клиентам ПАО Банк «ФК Открытие» мощную защиту от различ-
ных мошенников
2
.
По параметрам эффективности, стоимости, сложности инсталляции и
настройки, а также соответствия российскому законодательству, FDS значи-
тельно превосходит аналогичные antifraud-системы. Технические преимуще-
ства FDS и организованная работа подразделения, занятого во фрод-
1
Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]. URL:
http://www.cbr.ru/credit/Gubzi_docs/survey_transfers_16.pdf (дата обращения: 01.04.2018)
2
Банк «Открытие» победил в конкурсе «Проект года» в номинации «Информационная безопасность» [Элек-
тронный ресурс]. URL: https://www.open.ru/about/press/920 (дата обращения: 02.02.2018)
62
мониторинге, позволило свести на нет случаи мошенничества при
дистанционном банковском обслуживании в ПАО Банк «ФК Открытие», не от-
влекая при этом ресурсы операционных подразделений для противодействия
мошенничеству.
Конкурс «Проект года» проводился официальным сообществом IT-
директоров России Global CIO при поддержке Союза IT-директоров России и
региональных клубов IT -директоров страны. В открытом голосовании за луч-
шие проекты приняли участие 350 IT-директоров.
ПАО Банк «ФК Открытие» в 2015-2017 гг. достигнуты цели по
ключевым стратегическим направлениям развития безопасности безналичных
расчетов:
защита платежных шлюзов ПАО Банк «ФК Открытие» и, в
частности, АРМ КБР (основная платежная система Банка России):
а) на основании оценки рисков, действующей архитектуры и имею-
щихся средств, и способов защиты разработана и внедрена целевая
архитектура платежных шлюзов;
б) проведены комплексные мероприятия по усилению
информационной безопасности.
защита периметра Банка для обеспечения адекватных мер противо-
действия внешним атакам:
а) внедрены межсетевые экраны следующего поколения
NextGenerationFirewall;
б) внедрен WebApplicationFirewall для защиты web-приложений
Банка;
в) внедрена система удаленного доступа с двухфакторной аутенти-
фикацией, позволяющая получать доступ к любым приложениям
из любой точки мира и с любого устройства, имеющего браузер. С
использованием внедренных механизмов защиты только в 2017 г.
ПАО Банк «ФК Открытие» выявило, но 13 целенаправленных атак
63
на банк. Все целенаправленные атаки, а также DDoS-атака успеш-
но отражены сотрудниками кредитной организации.
Департамент информационной безопасности банка «Открытие»
принял активное участие в крупнейшей интеграции на российском банковском
рынке – присоединении Банка «ХМБОткрытие» к Банку «ФК Открытие». В
ограниченные сроки спланировано и организовано подключение филиала
«Центральный» к сервисам Банка России для начала расчетов и передачи
отчетности;
начат первый этап внедрения SecurityOperationsCenter для своевре-
менного реагирования на инциденты информационной безопасности;
внедрено IdentityManager (IDM): успешно завершен первый этап
внедрения решения. Разработаны и внедрены в эксплуатацию основные
процессы управления доступом. Например, теперь новые аккаунты для
пользователей создаются и предоставляются работникам Банка, вышедшим на
работу, автоматически;
совместно с департаментом информационных технологий реализо-
вано более 50 инициатив, направленных на повышение уровня защищенности
ПАО Банк «ФК Открытие». Среди ключевых следует отметить:
а) разработку контролей развертывания и публикаций сервисов;
б) анализ и ресертификацию используемого программного
обеспечения;
в) ограничение избыточных административных прав;
г) сегментирование критически важных компонентов инфраструкту-
ры.
ПАО Банк «ФК Открытие» получена лицензия ФСБ России на осу-
ществление деятельности по разработке, производству, распространению шиф-
ровальных (криптографических) средств, оказанию услуг и техническому
обслуживанию;
успешно пройден аудит на соответствие требованиям стандарта
безопасности индустрии платежных карт PCI DSS.
64
Оценка уровня безопасности безналичных расчетов с участием ПАО
Банк «ФК Открытие» за 2015-2017 гг. приведена в таблице 4.
Таблица 4.
Оценка уровня безопасности безналичных расчетов с участием
ПАО Банк «ФК Открытие» за 2015-2017 гг.
Показатель
2015
г.
2016
г.
2017
г.
Абсолютное
отклонение,
(+,-)
Темп роста, %
2016 г.
от
2015 г.
2017 г.
от
2016 г.
2016 г.
к
2015 г.
2017 г.
к
2016 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
Количество
выявленных
попыток хи-
щения
средств
юридиче-
ских лиц,
ед.
4
6
5
2
-1
150,00
83,33
Продолжение таблицы 4.
1
2
3
4
5
6
7
8
Количество
выявленных
попыток хи-
щения
средств фи-
зических
лиц, тыс. ед.
6
8
10
2
2
133,33
125,00
Предотвра-
щенный
ущерб от
хищения
средств
юридических
и
физических
лиц, млн
руб.
4
5
3
1
-2
125,00
60,00
Ошибка!
ущерб от
мошенниче-
ства в тор-
0,1
0,2
0,1
0,1
-0,1
200,00
50,00