35
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РФ
(НА ПРИМЕРЕ ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»)
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Банк «ФК
Открытие»
ПАО Банк «ФК Открытие» представляет собой крупнейший частный
банк Российской Федерации, который работает на финансовом рынке с 1993 г.
Это универсальный банк, деятельность которого основана на четырех ключе-
вых сегментах, а именно – корпоративном, розничном (в том числе малом), ин-
вестиционном бизнесе и PrivateBanking.
ПАО Банк «ФК Открытие» – это головная организация финансовой
группы, в которую входят также банки «Траст» и «Росгосстрах банк» и
различные компании, которые занимают лидирующие позиции в ключевых
сегментах финансового рынка, а именно: «НПФ «РГС» (пенсионная индустрия
), «НПФ Лукойл-гарант», «НПФ Электроэнергетики», «Открытие Брокер»
(брокерские услуги), страховая компания «Росгосстрах» (страхование)
1
.
Клиентская база ПАО Банк «ФК Открытие» включает в себя около 270
000 юридических лиц и 3,6 млн физических лиц, включая премиальных
клиентов. У ПАО Банк «ФК Открытие» более 400 отделений разного формата,
которые расположены в 59 экономически значимых регионах Российской Фе-
дерации. Большая часть бизнеса сосредоточена в городах Москва, Санкт-
Петербург, Екатеринбург, а также в Тюменской области (в т.ч. Ханты-
Мансийском автономном округе), Новосибирской, Волгоградской областях и
Хабаровском крае.
ПАО Банк «ФК Открытие» присвоены рейтинги международных
агентств S&P Global (В+) и Moody’sInvestorsService (B2), а также рейтинг
национального агентства АКРА на уровне ВВВ-(RU).
Основным акционером ПАО Банк «ФК Открытие» является Банк Рос-
сии. В декабре 2017 г. Банк России в рамках докапитализации банка
1
Официальный сайт ПАО Банк «ФК Открытие» [Электронный ресурс]. URL: https://www.open.ru/about/bank
(дата обращения: 04.02.2018)
36
ПАО Банк «ФК Открытие» стал владельцем 99,99% его акций. Докапитализа-
ция входила в комплекс мер по повышению финансовой устойчивости ПАО
Банк «ФК Открытие», который реализуется с конца августа 2017 г. Банк России
гарантирует непрерывность деятельности ПАО Банк «ФК Открытие», который
продолжает работу в обычном режиме, исполняя свои обязательства перед кли-
ентами и совершая новые сделки.
Краткая история развития ПАО Банк «ФК Открытие» представлена в
таблице 1.
Таблица 1.
История развития ПАО Банк «ФК Открытие»
Год
Ключевое событие
1
2
1993 г.
Банк «ФК Открытие» (до июня 2014 г. – «НОМОС-БАНК») основан
Группой компаний «ИСТ», которая управляла банком до его
объединения с «Открытием» в 2013 г.
1995 г.
Вадим Беляев основывает компанию «Открытие» – брокера,
предоставлявшего розничным клиентам брокерские услуги по работе
на московской бирже.
2002 г.
Агентства Fitch и Moody's впервые присвоили банку «ФК Открытие»
международные рейтинги на уровне B и B1.
2004 г.
«Открытие» приступает к расширению своего присутствия на финан-
совом рынке. Компания начинает развитие в качестве
полнофункциональной финансовой группы, в состав которой наряду
с брокером входят банковский и страховой бизнесы, а также
управление активами.
2005 г.
Банк «ФК Открытие» покупает контрольный пакет акций «Региобанка
», лидера банковского рынка в Дальневосточном регионе.
2007 г.
«Открытие» создает компанию в Лондоне, ставшую одним из лидеров
по объему торгов российскими бумагами.
2008 г.
«Открытие» начинает развитие своего банковского бизнеса: группа
приобретает 100% акций «Русского банка развития» и
переименовывает его в банк «Открытие». Также «Открытие» в
рамках проектов по оздоровлению становится акционером банков
«Петровский» (Санкт-Петербург) и «Свердловского Губернского бан-
ка» (Екатеринбург) и присоединяет эти банки к банку «Открытие».
2010 г.
Банк «ФК Открытие» становится контролирующим акционером груп-
пы Ханты-Мансийского банка (помимо ХМБ в нее входит
Новосибирский муниципальный банк) – одного из крупнейших
федеральных игроков и лидера рынка в Западной Сибири.
2011 г.
НОМОС-БАНК первым из частных российских банков проводит
успешное IPO на Лондонской фондовой бирже (LSE) и Московской
37
бирже.
Продолжение таблицы 1.
1
2
2012 г.
«Открытие» объявляет о покупке банка «ФК Открытие» в рамках
проекта по созданию крупнейшей частной финансовой группы.
2013 г.
Апрель. Банк «ФК Открытие» завершил первый этап консолидации
банковского бизнеса группы «Открытие», присоединив дочерние
банки в Новосибирске и Хабаровске.
Сентябрь. «Открытие Холдинг» (головная компания группы
«Открытие», до июня 2014 г. – «Финансовая корпорация «Открытие
») консолидировала контрольный пакет акций банка «ФК Открытие».
Октябрь. Банк «ФК Открытие» провел успешное SPO на Московской
бирже – разместив допэмиссию, банк привлек в капитал 19,08 млрд
рублей.
2014 г.
Апрель. Международное агентство Starndard&Poor’s впервые присво-
ило рейтинги НОМОС-БАНКу. Долгосрочный кредитный рейтинг
присвоен на уровне «ВВ-».
Июнь. КриштиануРоналду стал лицом рекламной кампании
банковской группы «Открытие» в рамках чемпионата мира. В рамках
ребрендинга финансовой группы «Открытие» НОМОС-БАНК переиме-
нован в банк «ФК Открытие».
Сентябрь. Банк «ФК Открытие» завершил процедуру делистинга на
Лондонской фондовой бирже.
Ноябрь. Группа «Открытие» завершила реорганизацию розничного
банковского бизнеса: банк «Открытие» и Новосибирский муници-
пальный банк присоединены к Ханты-Мансийскому банку.
Объединенный банк получил название «ХМБ Открытие».
Декабрь. Банк России и Агентство страхования вкладов выбрали банк
«ФК Открытие» и «Открытие Холдинг» соинвесторами для
финансового оздоровления банка «Траст».
2015 г.
Июнь. Финансовая группа «Открытие» завершила интеграцию «Пет-
рокоммерца», присоединив его к банку «ФК Открытие».
Октябрь. Банк «ФК Открытие» вошел в перечень системно значимых
кредитных организаций страны, утвержденный Банком России.
Декабрь. Банк «ФК Открытие» привлек синдицированный кредит на
$185 млн от пула международных инвесторов. Этот кредит стал
единственным для российских банков в 2015 г.
2016 г.
Март. Дмитрий Ромаев возглавил Наблюдательный совет банка, а
Евгений Данкевич назначен председателем правления банка «ФК От-
крытие».Апрель. Группа банка «ФК Открытие» в 2015 г. увеличила
чистую прибыль до 6,6 млрд рублей – на 12,4%.Август. Финансовая
группа «Открытие» завершила юридическую процедуру присоедине-
ния ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие» к ПАО Банк «ФК От-
крытие».
2017 г.
Март. Банк «Открытие» первым в России внедрил систему идентифи-
кации лиц в отделениях и мобильном банке. Технологии удаленной
идентификации с использованием биометрии позволяют использо-
вать мобильное приложение для аутентификации и получения
финансовых сервисов без необходимости посещения банковского
отделения.
38
Декабрь. Центральный банк Российской Федерации, который с
августа 2017 г. проводит комплекс мер по повышению финансовой
устойчивости банка «Открытие», становится ключевым акционером
банка с долей 99,9%.
Органами управления ПАО Банк «ФК Открытие» являются:
Общее собрание акционеров;
Наблюдательный Совет банка;
Председатель правления банка и Правление банка.
Организационная структура управления ПАО Банк «ФК Открытие»
представлена на рисунке 1.
Рисунок 1. Организационная структура управления ПАО Банк
«ФК Открытие»
В корпоративном бизнесе банка работают управляющий директор кли-
ентского блока корпоративного бизнеса, исполнительный директор по работе
Общее собрание акционеров
Ревизионная
комиссия
Наблюдательный
совет
Комитеты наблю-
дательного совета
Правление, Прези-
дент, Председа-
тель Правления
Комитеты при
Правлении
Коллегия
Банка
Подразделения центрального
аппарата, территориальные
банки и зарубежные подразде-
ления
Бизнес-лидеры
Корпоративный
бизнес
Розничный и ма-
лый бизнес
Инвестиционный
бизнес
PrivateBanking
39
со средними клиентами корпоративного бизнеса и развитию корпоративного
бизнеса в филиальной сети, директор департамента госпрограмм и проектов с
господдержкой, директор департамента по развитию корпоративного бизнеса в
региональной сети, заместитель директора департамент госсектора и ОПК, ди-
ректор департамент транспорта и транспортной инфраструктуры, заместитель
директора дирекции по крупным корпоративным клиентам, директор департа-
мента энергетики и коммунального сектора, управляющий директор по страте-
гии корпоративного бизнеса, исполнительный директор по работе с крупными
корпоративными клиентами, директор департамента недвижимости и
девелопмента, директор департамента потребительского сектора, директор
департамента промышленности, директор департамента финансового сектора,
директор департамента нефтегазового сектора, добычи и переработки полезных
ископаемых, директор департамента по работе с клиентами среднего
корпоративного бизнеса
В розничном и малом бизнесе работают следующие руководители
кредитной организации: глава блока «Розничный бизнес и МСБ»,
исполнительный директор по работе с ключевыми клиентами, директор
департамента клиентского обслуживания, директор департамента целевого
маркетинга розничного бизнеса, директор департамента платежных сервисов и
систем, директор департамента клиентского сервиса, управляющий директор по
малому бизнесу, директор департамента развития продуктов, директор направ-
ления продуктового маркетинга, директор департамента развития кредитования
малого бизнеса, директор департамента организации продаж.
Управляющему директору по инвестиционному бизнесу подчиняются
управляющий директор по рынку деривативов и товаров, управляющий
директор по финансированию, исполнительный директор по бизнесу РЕПО,
директор департамента брокерского обслуживания, директор дирекции
поддержки инвестиционного бизнеса, управляющий директор по
международным операциям и иностранным инвесторам, управляющий
директор по работе с клиентами, управляющий директор по ценным бумагам,
40
исполнительный директор по рынкам капитала, исполнительный директор по
денежному и валютному рынкам, директор департамента
внешнеэкономической деятельности, директор департамента развития инвести-
ционного бизнеса, исполнительный директор по операциям с драгоценными
металлами.
Управляющему директору по PrivateBanking подчиняются директор по
инвестициям PrivateBanking и исполнительный директор по развитию сети
PrivateBanking.
Используя данные, содержащиеся в годовой бухгалтерской отчетности
ПАО Банк «ФК Открытие» за 2015-2017 гг. (Приложения 1-3), проанализируем
основные показатели деятельности коммерческой организации. Данные, необ-
ходимые для анализа представлены в таблице 2.
Таблица 2.
Основные показатели деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» за
период 2015-2017 гг.
Ошибка!
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абсолютное
отклонение,
(+,-)
Темп роста, %
2016 г.
от
2015 г.
2017 г.
от 2016
г.
2016 г.
к
2015 г.
2017 г.
к
2016 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
Ошибка!
вели-
чина
активов
, млн
руб.
2841046
2821822
2222263
-19224
-599559
99,32
78,75
Средне-
годовая
Ошибка!
капи-
тала,
млн
руб.
121341
140555
184222
19214
43667
115,83
131,07
Ошибка!
устав-
ный
капитал
, млн
руб.
8130
9742
74511
1612
64769
119,83
764,84
41
Продолжение таблицы 2.
1
2
3
4
5
6
7
8
Средне-
годовая
чистая
ссудная
Ошибка!
, млн
руб.
2085365
2097366
1396410
12001
-700956
100,58
66,58
Сред-
ства
Ошибка!
в
среднем
за год,
млн руб
.
877008
1199864
1075737
322856
-124127
136,81
89,65
Про-
цент-
ные
доходы,
млн руб
.
193498
190557
182211
-2941
-8346
98,48
95,62
Про-
цент-
ные
расходы
, млн
руб.
147209
168522
136766
21313
-31756
114,48
81,16
Чистые
Ошибка!
дохо-
ды, млн
руб.
46289
22035
45444
-24254
23409
47,60
206,24
Ошибка!
ре-
зультат
за от-
четный
период,
млн руб
.
2303
11570
-374191
9267
-385761
502,39
х
Продолжение таблицы 2.
1
2
3
4
5
6
7
8
Чистая
рента-
бель-
1,90
8,23
-203,12
6,33
-211,35
433,71
х
42
ность
Ошибка!
, %
Ошибка!
доста-
точно-
сти
Ошибка!
капи-
тала, %
10
8
8
-2
0
80,00
х
Сред-
неспи-
сочная
Ошибка!
работ-
ников,
чел.
16304
15315
15907
-989
592
93,93
103,87
Фонд
оплаты
труда,
млн
руб.
9732
15109
20400
5377
5291
155,25
135,02
Ошибка!
зара-
ботная
плата
одного
Ошибка!
, тыс.
руб.
49,74
82,21
106,87
32,47
24,66
165,28
130,00
По данным таблицы 2 и рисунка 2 видно, что среднегодовая величина
активов банка за 2016 г. снизилась на 19224 млн руб., а за 2017 г. – на 599559
млн. руб.
2841046
2821822
2222263
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
Среднегодовая величина активов, млн руб.
2015 г. 2016 г. 2017 г.
43
Рисунок 2. Динамика среднегодовой величины активов
ПАО Банк «ФК Открытие», млн руб.
Ключевым фактором сокращения активов в 2017 г. стало снижение про-
чих предоставленных юридическим лицам средств, а также переоценка номи-
нированных в иностранной валюте активов в результате роста курса рубля от-
носительно основных резервных валют.
Среднегодовая величина капитала ПАО Банк «ФК Открытие» в 2015 г.
составляла 121341 млн руб., а в 2016 г. произошел ее рост на 19214 млн руб.
или на 15,83%. В 2017 г. показатель увеличился еще на 31,07% или на 43667
млн руб. (рисунок 3). Причиной этого является увеличение средств акционеров.
Рисунок 3. Динамика среднегодовой величины капитала
ПАО Банк «ФК Открытие», млн руб.
Среднегодовой уставный капитал кредитной организации в 2015 г. со-
ставлял 8130 млн руб., в 2016 г. – 9742 млн руб., а в 2017 г. – уже 74511 млн
руб., что больше, чем в 7 раз выше, чем в 2016 г. Рост обусловлен увеличением
количества обыкновенных и привилегированных акций.
Среднегодовая чистая ссудная задолженность ПАО Банк «ФК Открытие
» в 2015 г. составила 2085365 млн руб., за 2016 г. произошло увеличение
показателя на 0,58 % или на 12001 млн руб., а за 2017 г. – его снижение на 33,42
% или на 700956 млн руб. Уменьшение показателя в 2017 г. связано со
121341
140555
184222
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
180000
200000
Среднегодовая величина капитала, млн руб
2015 г. 2016 г. 2017 г.
44
снижением прочих предоставленных юридическим лицам средств. Наглядно
динамика среднегодовой чистой ссудной задолженности ПАО Банк «ФК От-
крытие» изображена на рисунке 4.
Рисунок 4. Динамика среднегодовой величины чистой
ссудной задолженности ПАО Банк «ФК Открытие», млн руб.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в сред-
нем за 2015 г. составили 877008 млн руб., за 2016 г. произошел рост показателя
на 322856 млн руб. или на 36,81 %, а за 2017 г. – его снижением 124127 млн
руб.
Процентные доходы ПАО Банк «ФК Открытие» в 2015 г. составляли
193498 млн руб., в 2016 г. – 190557 млн руб., а в 2017 г. произошло снижение
показателя до 95,62 % от уровня 2016 г., т.е. до 182211 млн руб.
Положительным моментом в деятельности кредитной организации является
снижение в 2017 г. процентных расходов. Так, в2016 г. показатель составлял
168522 млн. руб., а в2017 г. – 136766 млн руб. или 81,16от уровня 2016 %.
Наглядно динамика процентных доходов и расходов банка за три года
приведена на рисунке 5.
2085365
2097366
1396410
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
Среднегодовая чистая ссудная задолженность, млн руб
2015 г. 2016 г. 2017 г.