44
отчетности
Рис.6. Карта заинтересованных сторон АО «Вайнах Телеком»
С целью повышения прозрачности руководство АО «Вайнах Телеком»
приняло решение привлекать представителей ключевых заинтересованных
сторон к подготовке социального отчета путем участия в диалогах по
обсуждению социально значимых аспектов деятельности компании и
отражению этой деятельности в готовящемся отчете.
Указанные процедуры регламентируются международным стандартом
АА1000SES Institute of Social and Ethical Accountability, Global Reporting
Initiative (GRI, версия G4), в соответствии с которыми при подготовке отчета
впервые был проведен диалог по обсуждению концепции отчета. В
мероприятии приняли участие представители различных групп
заинтересованных сторон, органов государственной власти, общественных и
экологических организаций, СМИ.
Представители заинтересованных сторон смогли высказать свои
замечания и предложения к отчету о деятельности компании. Всего было
получено 14 предложений. По материалам полученных замечаний в концепцию
45
отчета был внесен ряд существенных замечаний, отраженных в таблице учета
предложений заинтересованных сторон.
Отметим, что именно сотрудники компании являются важнейшей
категорией заинтересованных лиц. Далее рассмотрим именно кадровую
политику на предприятии.
АО «Вайхнах Телеком» – один из крупнейших работодателей в своем
регионе. Компания продолжает создавать все необходимые условия для
повышения профессионализма, развития, самореализации сотрудников. Один
из основополагающих приоритетов в сфере устойчивого развития – развитие
команды профессионалов, способных достигать индивидуальных результатов и
демонстрировать успешную командную работу в долгосрочной перспективе.
В АО «Вайнах Телеком» сформирована стратегия по управлению
персоналом до 2022 года.
Она сфокусирована на привлечении и удержании лучших сотрудников,
предоставлении перспектив карьерного роста, обеспечении достойной
мотивации и признания достижений, развитии диалога с руководством, а также
раскрытии лидерского потенциала менеджмента.
Все эти инициативы помогают выстраивать репутацию АО «Вайнах
Телеком» как работодателя, ориентированного на постоянное улучшение
условий труда персонала.
Приоритеты политики управления персоналом АО «Вайнах Телеком»:
управление внутренними талантами;
создание комфортной среды;
развитие потенциала сотрудников.
В 2017 году в компании сформировались новые видение, миссия,
корпоративные ценности, которые легли в основу корпоративной культуры и
стратегии по управлению персоналом.
АО «Вайнах Телеком» заинтересован в привлечении молодых и
талантливых специалистов, поэтому сотрудничает с профильными вузами для
формирования внешнего кадрового резерва. Ежегодно АО «Вайнах Телеком»
46
организует практику для студентов профильных вузов с возможностью
последующего трудоустройства.
Помимо прозрачной системы оплаты труда, сотрудники получают
льготы и гарантии, повышающие их социальную защищенность. Среди таких
социальных гарантий: добровольное медицинское страхование (ДМС),
корпоративная система скидок на финансовые услуги (продукты банков-
партнеров, страховых компаний, сетевых магазинов и предприятий сферы
услуг) и прочее.
Для всех сотрудников компании создана корпоративная дисконтная
карта, предоставляющая доступ к системе скидок, которая постоянно
расширяется.
Каждый сотрудник имеет возможность получать скидку от 10 % до 30 %
на разные виды услуг, в том числе посещение культурных и развлекательных
мероприятий. Для удобства сотрудников на корпоративном портале создан
специальный раздел («LIVE/Предложения для сотрудников»), в котором
представлены все актуальные корпоративные предложения и скидки на
бытовые, потребительские услуги, в том числе и те, что предоставляются
вблизи офисов и онлайн. Сотрудники пользуются льготными корпоративными
тарифами на телекоммуникационные услуги, для их детей организовываются
программы отдыха и санаторно-курортного лечения.
Одновременно с этим в компании продолжает реализовываться
жилищная программа для сотрудников, имеющих проблемы с жильем.
АО «Вайнах Телеком» регулярно разрабатывает и реализовывает
инициативы, цель которых – создать необходимые условия для
конструктивного двустороннего диалога между сотрудниками и
руководителями разных уровней, а также развития кросс-функциональных и
горизонтальных связей. Каждый сотрудник при помощи современных
краудсорсинговых платформ может принять участие в совместном поиске
решений и предложить свою идею оптимизации бизнес-процессов.
47
Диалог на всех уровнях компании повышает продуктивность
взаимодействия между подразделениями, способствует формированию
благоприятной корпоративной культуры, повышает клиентоориентированность
сервиса, создает продуктивные условия, способствующие беспрепятственному
обмену знаниями.
Для любой компании важен диалог с сотрудниками. Ведь именно они во
многом определяют успешность бизнеса и создают продуктивную рабочую
атмосферу в компании. Эффективным каналом взаимодействия являются
регулярные встречи топ- менеджмента компании с трудовыми коллективами,
которые продолжились в 2017 году в рамках проекта «Открытый разговор».
С 2016 года новым инструментом для информирования сотрудников,
развития корпоративной культуры и продвижения продуктов АО «Вайнах
Телеком» стало внутрикорпоративное ТВ, по которому трансляция ведется в
офисах компании во всех макрорегионах.
В 2017 году охват офисным телевидением увеличился. Разработана
единая система управления контентом, все выпуски передач также доступны на
корпоративном портале.
Обеспечение безопасных условий труда и забота о здоровье сотрудников
– один из приоритетов корпоративной социальной ответственности АО
«Вайнах Телеком». На предприятии особое внимание уделено соблюдению
всех требований и норм трудового законодательства.
АО «Вайнах Телеком» стабильно инвестирует в создание безопасных
рабочих мест, обеспечивает сотрудников необходимой специальной одеждой,
обувью и другими средствами индивидуальной защиты в соответствии с
типовыми отраслевыми нормами. Предприятие делает все возможное, чтобы
развивать культуру безопасного труда в компании и пропагандировать
здоровый образ жизни, который особенно важен для профессиональной
самореализации.
48
В заключении рассмотрим социальные благотворительные программы,
которые реализует АО «Вайхнах Телеком». Предприятие совместно с
образовательными организациями реализует образовательной проект
«УчимЗнаем» для детей школьного возраста, находящихся на длительном
стационарном лечении. Цель и задачи проекта:
организация программ дополнительного образования, которые
обеспечивают успешную подготовку детей к сдаче ОГЭ и ЕГЭ по
обязательным дисциплинам;
развитие гуманитарной направленности при обучении детей старшего
школьного возраста для получения ими дополнительных знаний,
профориентации и дальнейшего поступления в среднеспециальные и
высшие учебные заведения.
Обучение осуществляется на основе примерных индивидуальных
учебных планов и программ обучения.
В 2017 году в преддверии Дня славянской письменности и культуры для
детей, находящихся на длительном стационарном лечении прошли уроки,
посвященные славянской письменности.
Таким образом, социальная отчетность предприятия отражает важные
направления деятельности хозяйствующего субъекта.
2.3. Анализ финансово-экономического состояния по данным социальной
отчетности
Проведем анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
по данным социальной отчетности с использованием таких показателей как
структура доходов и расходов и качественный состав персонала предприятия.
Структура доходов от новых услуг связи АО «Вайнах Телеком»
представлена в таблице 6.
49
Таблица 6
Структура доходов от новых услуг связи
Наименование показателей
2016 г.,
тыс.
руб.
2017 г.,
тыс. руб.
Откл.,+/-
Темп
изм.,
%
Доходы от новых услуг - всего
142 564,2
189 511,7
46 947,5
132,9
в том числе :
от услуг доступа к сети Интернет
127 704,0
172 533,6
44 829,6
135,1
уд. вес в доходах от новых услуг,
%
89,6
91,0
1,4%
от услуг интеллектуальных сетей
2 441,5
- 2 441,5
уд. вес в доходах от новых услуг,
%
1,7
- 1,7%
от услуг построения частных
корпоративных сетей
12 418,7
16 978,1
4 559,4
136,7
уд. вес в доходах от новых услуг,
%
8,7
9,0
0,3
Наибольший удельный вес 91 % в общей сумме доходов от новых услуг
приходится на доходы от доступа к сети Интернет, в том числе:
доходы от коммутируемых соединений составили – 49 774,2 тыс. руб. (в
2016 г. – 46 337,0 тыс. руб.), в том числе по предоплаченным картам 11 732,9
тыс. руб. (в 2016 г. – 14 328,6 тыс. руб.), по доступу в кредит 31 488,1 тыс.
руб. (2016 г. – 23 072,7 тыс. руб.), по договору 6 553,2 тыс. руб. (2016 г. –
8 935,7 тыс. руб.).
доходы за предоставление выделенных линий и соединения по выделенным
линиям составили – 122 703,2 тыс. руб. (в 2016г.– 78 215,0 тыс. руб.).
В 2017 году от предоставления доступа к сети Интернет получено на
44 829,6 тыс. руб. больше, чем в 2016 году. Рост обусловлен увеличением
количества абонентов выделенного доступа. Количество абонентов xDSL на
конец 2017 года составило 20194 абонента, что на 77,4% выше уровня 2016г.
Объем переданной информации по сети Интернет в 2017 году составил 213 383
941 Мбайт, что в 2,6 раза больше уровня 2016 г., в том числе с доступом по
выделенным каналам 185 781 678 Мбайт, что в 3,6 раза больше уровня 2016 г.
От построения частных корпоративных сетей получено дополнительно 4 559,4
тыс. руб. (таблица 7).
50
Таблица 7
Структура доходов от предоставления услуг связи по категориям
пользователей и видам услуг за 2017 год, тыс.руб.
Показатель
Население
Организации
ВСЕГО
Внутризоновый трафик
64 454,4
69 548,1
134 002,5
Присоединение и пропуск
трафика
103 321,9
103 321,9
Абонентская плата ГСТС
298 387,6
51 200,9
349 588,5
Предоставление доступа к сети
ГСТС
3 272,2
5 858,2
9 130,4
Переменная составляющая при
повременной и комбинированной
системе тарификации местных
соединений
68 225
22 653,6
90 878,6
Доступ к информационным
ресурсам
104 008,2
68 469,2
172 477,4
Прочие виды услуг
11 928,7
106 489,4
118 418,1
Всего доходов от услуг связи
550 276,1
427 541,3
977 817,4
Наибольший удельный вес в структуре доходов от предоставления услуг
связи занимают доходы от населения, в 2017году они составили 550 276,1 тыс.
руб. или 56,3 % от общей суммы доходов (таблица 8).
Также на рисунке 7 рассмотрим структуру и динамику расходов АО
«Вайнах Телеком».
Таблица 8
Распределение доходов от предоставления услуг связи
Показатель
Населени
е
Коммерческие
предприятия
Бюджетные
организации
Всего
Всего доходов от
услуг связи за
2017 г.
550 276,1
315 759,0
111 782,3
977 817,4
Удельный вес за
2017 год, %
56,3
32,3
11,4
100,0
Всего доходов от
услуг связи за
2016 г.
541 351,2
335 776
95 256,9
972 384,1
Удельный вес за
2016 год, %
55,7
34,5
9,8
100,0
51
Рис. 7. Структура и динамика расходов
В процессе своей деятельности АО «Вайнах Телеком» несёт затраты на
производство, реализацию услуг связи и социальное развитие коллектива. В
таблице 9 рассмотрим структуру расходов компании.
Таблица 9
Структура расходов
Наименование показателей
Ед.
измер.
Факт
Изменения 2017 г. к
факту 2016 г.
2016 г.
2017 г.
Откл.,
+/-
Темп
изм.,%
1
2
3
4
5
6
Расходы по обычным видам
деятельности - всего (с ВХР)
в том числе:
тыс.руб
.
805
383,1
888
234,0
82 850,9
110,3
Затраты на оплату труда
тыс.руб
.
210
499,9
228
650,8
18 150,9
108,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
26,1
25,7
- 0,4
Социальные отчисления
тыс.руб
.
53 355,3
58 474,3
5 119,0
109,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
6,6
6,6
0
Прочие затраты по персоналу
(НПФ, ДМС, Колдоговор)
тыс.руб
.
12 168,5
16 019,8
3 851,3
131,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
1,5
1,8
0,3
Амортизация основных фондов
тыс.руб
.
167
975,4
220
980,2
53 004,8
131,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
20,9
24,9
4,0
Материальные затраты , всего
тыс.руб
.
67 574,8
64 990,9
- 2
583,9
96,2
уд.вес в общей сумме расходов
%
8,4
7,3
- 1,1
Электроэнергия и
теплоэнергия
тыс.руб
.
15 755,0
16 744,1
989,1
106,3
уд.вес в общей сумме расходов
%
2,0
1,9
- 0,1
52
Продолжение таблицы 9
1
2
3
4
5
6
Оплата за каналы
тыс.руб
.
3 300,3
1 801,2
- 499,1
54,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
0,4
0,2
- 0,2
Услуги сторонних организаций по
текущему ремонту и содержанию
тыс.руб
.
50 630,2
39
694,0
- 10
936,2
78,4
уд.вес в общей сумме расходов
%
6,3
4,5
- 1,8
Аренда имущества, помещений,
оборудования (включая лизинг)
тыс.руб
.
10 236,5
9 650,4
- 586,1
94,3
уд.вес в общей сумме расходов
%
1,3
1,1
- 0,2
Услуги Российских операторов
тыс.руб
.
97 409,3
88
284,7
- 9 124,6
90,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
12,1
9,9
- 2,2
Прочие услуги сторонних
организаций
тыс.руб
.
54 292,4
64
418,9
10 126,5
118,
7
уд.вес в общей сумме расходов
%
6,7
7,3
0,5
Обязательные отчисления в резерв
универсального обслуживания
тыс.руб
.
9 946,4
10
284,8
338,4
103,
4
уд.вес в общей сумме расходов
%
1,2
1,2
- 0,1
Налоги в себестоимости
тыс.руб
.
1 146,8
1 085,1
- 61,7
94,6
уд.вес в общей сумме расходов
%
0,1
0,1
0
Прочие расходы управленческого
характера
тыс.руб
.
5 491,4
6 696,0
1 204,6
121,
9
уд.вес в общей сумме расходов
%
0,7
0,8
0,1
Расходы по страхованию
имущества
тыс.руб
.
1 342,7
1 415,4
72,7
105,
4
уд.вес в общей сумме расходов
%
0,2
0,2
0
ВХР
тыс.руб
.
40 623,6
56
293,7
15 670,1
138,
6
уд.вес в общей сумме расходов
%
5,0
6,3
1,3
Прочие затраты, всего
тыс.руб
.
3 634,6
2 750
- 885
75,7
уд.вес в общей сумме расходов
%
0,5
0,3
- 0,1
В 2017 году общая сумма расходов по обычным видам деятельности
составила 888 234 тыс. руб., что выше суммы затраченной в 2016 году на
82 850,9 тыс. руб. или 10,3%.
В 2017 году, произошли следующие изменения в соотношениях
основных статей затрат.
Наибольший удельный вес в общей сумме расходов предприятия
занимают: затраты на персонал 34,1%, амортизация 24,9 %, материальные
затраты 7,3 %, оплата услуг Российских операторов 10,1%, услуги сторонних
организаций по содержанию и ремонту 4,5%, прочие услуги сторонних
организаций 7,3%, ВХР – 6,3%.
53
Затраты на оплату труда в 2017г. увеличились на 18 150,9 тыс. руб., или
на 8,6 % по сравнению с 2016г. Удельный вес затрат на оплату труда в
общей сумме расходов снизился на 0,4%.
Среднемесячная заработная плата одного работника (без совместителей
и работников несписочного состава) сложилась в сумме 13 596,3 руб., с ростом
118,3% к уровню 2016 г.
Среднесписочная численность работников в 2017 году без учета
внешних совместителей и договорников составила 1468 человек, что на
81 человека ниже численности 2016 г. Это следствие целенаправленного
снижения численности персонала, предусмотренного в плане на 2017 год, с
целью повышения эффективности производственно - хозяйственной
деятельности предприятия и повышения уровня средней заработной платы
работников.
Сумма страховых отчислений увеличена на 5 119,0 тыс. руб. или на 9,6%
по сравнению с 2016 г. в связи с изменением фонда оплаты труда.
Статья расходов «Прочие затраты по персоналу»» в 2017 году увеличена
по сравнению с предыдущим годом на 3 851,3 тыс. руб. Основные факторы,
повлиявшие на эту сумму:
увеличение отчислений в негосударственный пенсионный фонд на 1 554,0
тыс. руб., в результате перечисления взносов на именные пенсионные счета,
начиная с 2017г. и увеличения числа оформленных пенсий освобожденным
работникам по возрасту (в 2016г. - 17 чел., в 2017 г. – 37чел.);
увеличение отчислений по добровольному медицинскому и прочему
страхованию в пользу работников на 326,9 тыс. руб.;
увеличение выплат по коллективному договору на 1970,4 тыс. руб., по
следующим статьям: материальная помощь при увольнении работников на
310,2 тыс. руб., материальная помощь на организацию отдыха на 1 318 тыс.
руб., материальная помощь по погребению работника на 242,0 тыс. руб.,
единовременное вознаграждение работникам к Юбилейной дате на 83,1тыс.
руб.