65
7
Проведение корпоративных
мероприятий
1-4 кв.
Чистая прибыль
Директор
8
Переподготовка и обучение кадров
по инвестиционному проекту-
13чел
4 кв.
и
1-4кв.
За счёт экономии
ФОТ
Директор
В целом, совершенствование кадровой политики АО «Нехачевострой» в
рамках Программы «Кадры» целесообразно осуществлять в составе следующих
мероприятий: подбора, расстановки, ротации, а также повышения квалификации
кадров и стимулирования их трудовой активности.
В данной программе обязательно должно быть предусмотрено
проведение текущей и итоговой ежегодной аттестации как АУП, так и всего
персонала АО, что будет способствовать развитию его кадрового потенциала.
Кроме того, в составе мероприятий Программы «Кадры целесообразно
предусмотреть, кроме обучения и повышения квалификации кадров по итогам
аттестации, переподготовку кадров (13 чел.) в рамках предлагаемого
инвестиционного проекта за счёт средств экономии ФОТ при сокращении
персонала.
66
3.2 Оптимизация кадровой политики АО «Нехачевострой»
с учётом внедрения инвестиционного проекта
Как уже отмечалось, в рамках совершенствования кадровой политики АО
«Нехачевострой» целесообразно провести оптимизацию численности персонала
в связи с модернизацией технологических процессов строительного
производства в рамках предлагаемого инвестиционного проекта.
Для повышения эффективности управления персоналом АО планируется
внедрение инвестиционного проекта по модернизацией технологических
процессов строительного производства, реализация которого позволит
значительно увеличить выработку строительных материалов, сократить
трудовые затраты, повысить прибыль от реализации строительной продукции,
фондоворужённость и рентабельность при выполнении строительных работ и
услуг, а также повысить качество управления персоналом АО.
Для технологического процесса строительного производства
планируется приобретение современного энергосберегающего строительного
оборудования: следующих фирм-изготовителей: PEK-MONT (Польша), LASKA
(Австрия), ТЕНЗО-М (РФ), CAS (Корея), КОМПО (Беларусь) и других
производителей. Данное строительное оборудование, не только обеспечивающее
высокое качество строительной продукции, СМР и услуг, но и снижение
трудоемкости и энергоемкости при их выполнении.
Технический уровень строительного производства АО «Нехачевострой»
определяется технической базой в составе активной части основных фондов.
Техническое состояние основных фондов АО и степень их морального износа
характеризуется возрастным составом оборудования, тогда как срок его службы
по техническому паспорту составляет, в среднем, от 7 до 10 лет. Данный срок
является оптимальным для его замены. Оценка технического состояния
активной части основных фондов АО «Нехачевострой» в составе строительных
машин и оборудования, проведена, исходя из результатов анализа по возрастным
группам.
67
В АО «Нехачевострой» уровень износа основных фондов в динамике (за
2016-2018 годы) определяется показателями, сгруппированными в таблице 6.
Таблица 6.
Уровень износа основных фондов АО «Нехачевострой»
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Изменения
(+, -)
Первоначальная стоимость, тыс.
руб.
27175
29183
38726
+ 11551
Износ, тыс. руб.
14251
14544
17877
+ 3636
Остаточная стоимость, тыс. руб.
12924
14639
20849
+ 7925
Уровень годности ОФ, в%
52,4
49,8
46,2
- 6,2
Уровень износа ОФ, в %
47,6
50,2
53,8
+ 6,2
Графически изменение уровня износа основных фондов АО
«Нехачевострой» в динамике представлено столбиковой диаграммой 9.
Диаграмма 9.
Динамика уровня износа основных фондов АО «Нехачевострой»
Как видно из диаграммы 9, если в 2016 году уровень износа основных
фондов СООО составлял 47,6%, то в 2018 году он возрос до 53,8%, т.е. на 6,2%.
Таким образом, снижение уровня годности парка специальных машин и
оборудования АО на 6,2% в динамике подтверждает необходимость его
обновления в ходе модернизации технологических процессов строительного
производства и его технического перевооружения.
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
2016г. 2017г. 2018г.
Процент износа
68
В рамках технического перевооружения и обновления парка
строительного оборудования АО «Нехачевострой» для обеспечения
технологического цикла по инвестиционному проекту предлагается
дополнительное приобретение высокопроизводительного и энергосберегающего
строительного оборудования, что позволит значительно повысить качество
выполнения СМР и услуг. Общая стоимость строительного оборудования
составит 110тыс.дол.США., включая затраты на его транспортировку, установку
и монтаж. В связи с самофинансированием данного проекта привлечение
заемных средства не планируется. Предлагается привлечение собственных
источников финансирования АО «Нехачевострой»:
- нераспределенная прибыль прошлых лет в сумме 70 тыс.дол. США;
- средства инновационного фонда в размере 40 тыс.дол. США.
Этапы разработки и реализации проекта развития строительного
производства АО «Нехачевострой» представлены в таблице 7:
Таблица 7
График подготовки и реализации инвестиционного проекта
АО «Нехачевострой» на период до 2020 года
Наименование
работ по этапам (1-
4)
2019 год
2020 год
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
8
1.Подготовка проекта
(разработка
документов)
2.Закупка и монтаж
строительного
оборудования
3.Техническая
реализация и контроль
проекта
4.Контроль за
реализацией и
эксплуатация
69
1 этап: подготовка проекта и разработка нормативно-технической
документации по проекту с 1 мая по 1 июля 2019 года;
2 этап: закупка строительного оборудования и техническая реализация
проекта (установка и монтаж строительного оборудования) с 1 июля по 1
сентября 2019 года;
3 этап: техническая реализация проекта: начало эксплуатации
строительного оборудования: с 1сентября по 1 декабря 2019 года;
4 этап: контроль за технической реализацией проекта и эксплуатация
холодильного оборудования с 1 октября 2019 года по 1 сентября 2019 года.
Как видно из таблицы 8, общий период разработки и реализации
инвестиционного проекта развития производства АО «Нехачевострой»
составляет 16 месяцев (с мая 2019 года по август 2020 года), которые разбиты на
4 вышеуказанных этапа.
Прогноз основных показателей инвестиционного проекта АО
«Нехачевострой» на период до 2020 года представлен в таблице 8.
Таблица 8.
Прогноз основных показателей инвестиционного проекта
АО «Нехачевострой» на период до 2020 года
Показатели
2018 г.
(базовый)
2019 г.
прогноз
2020 г.
прогноз
Изменения
по проекту
Уровень годности ОФ, в%
52,4
59,4
73,1
+ 20,7
Уровень износа ОФ, в %
47,6
40,6
26,9
- 20,7
Выручка от реализации,
тыс.руб.
7292
10938
12760
175%
Себестоимость реализации,
тыс.руб.
6683
9840
11100
166%
Прибыль от реализации,
тыс.руб.
609
1098
1660
273%
Сокращение численности
рабочих, чел.
-
3
10
- 13
Экономия ФОТ, тыс.руб.
31,6
105,3
136,9
70
Реализация инвестиционного проекта обеспечит рост количественных и
качественных показателей деятельности АО «Нехачевострой»: позволит
обновить основные фонды АО на 20,7%, повысить качество труда строительных
рабочих, увеличить выручку от реализации строительной продукции, СМР и
услуг до 12760тыс.руб. или на 175%, а также обеспечить ритмичную работу АО
и стабильную прибыль в размере 1660тыс.руб.
По техническому паспорту новое строительное оборудование по проекту
обладает более высокой производительностью, но потребляет меньше
электрической энергии, поэтому планируется высвобождение 13 рабочих,
исходя из нормативов технического обслуживания строительной техники. В
связи с этим по инвестиционному проекту планируется сокращение численности
персонала АО «Нехачевострой» на 13 чел. или на 6,6%, в том числе в 2019 году
– 3 чел. и в 2020 году – 10 чел. Это обеспечит общую экономию фонда оплаты
труда по проекту, включая отчисления в ФСЗН, в размере 35,5тыс.руб.
За счёт экономии затрат на оплату труда 13 работников АО
«Нехачевострой» при планируемой среднемесячной заработной плате 650руб.,
включая отчисления в ФСЗН в размере 35% общая экономия средств ФОТ по
проекту составит 136,9 тыс.руб.:
650руб.* 13 * 12 = 101,4тыс.руб.;
101,4тыс.руб. * 0,35 = 35,5тыс.руб.
По проекту к 2020 году планируется наращивание строительной
производственной мощности до 97,5%, выручки от реализации продукции
возрастёт до 12760 тыс. руб. или на 175%, а прибыль от реализации продукции
возрастёт до 1660 тыс.руб. или на 273%. После реализации предлагаемого
проекта ассортиментный перечень строительно-монтажных работ (СМР) и услуг
возрастёт на 30%, что видно по результатам расчёта вышеуказанных
показателей:
- роста выручки от строительной продукции, СМР и услуг до 12760
тыс.руб. или на 175%:
ВР
пл.
= ВР
баз.
*
1,75 = 7292 тыс.руб. * 1,75 = 12760 тыс.руб.
71
- снижения затрат на 1 руб. строительной продукции, СМР и услуг до
0,869 руб. или на 5,2%:
З
пл.
= З
баз.
- (З
баз.
* 0,052) = 0,916 руб. – (0,916 *0,052) = 0,869 руб.
- роста прибыли от реализации строительной продукции, СМР и услуг до
1660 тыс.руб. или на 273%:
П
реал.
= П
реал.баз.
*
2,73 = 609 тыс.руб. * 2,73 = 1660 тыс.руб.
- роста производительности труда персонала до 68,9 тыс.руб./ чел. или на
187,2%:
ПТ
пл.
= ВР
пл.
/ Ч
ср.пл.
=
12760 тыс.руб. / 185чел. = 68,9 млн.руб./ чел.
- превышения темпов роста производительности труда над темпами роста
среднемесячной заработной платы персонала на 63,5%:
ТР
пт
– ТР
зп.
= 187,2% - 123,7% = 63,5%.
- роста фондовооружённости труда персонала до 110 тыс.руб./ чел. или
на 122,8%:
ФВ
пл.
= ОФ
ср,год.пл.
/ Ч
ср.пл.
= (20344 тыс.руб./185чел.) = 110 тыс.руб/ чел.
- роста рентабельности персонала до 9,2% ,т.е. на 5,1%:
Р
пл.
= П
пл.
/ Ч
ср.пл.
* 100% = (1700 тыс.руб./185чел.) * 100% = 9,2%.
- сокращения численности персонала АО «Нехачевострой» на 13 чел. или
на 6,6%, в том числе, в 2019 году – 3 чел. и в 2020 году – 10 чел. Это обеспечит
общую экономию фонда оплаты труда по проекту, включая отчисления в ФСЗН
в размере 136,9тыс.руб.
Значения рассчитанных выше показателей эффективности предлагаемого
72
к внедрению инвестиционного проекта АО «Нехачевострой», сгруппированы в
таблице 9.
Таблица 9.
Основные показатели эффективности инвестиционного проекта
АО «Нехачевострой»
Показатели /ед.изм.
ФАКТ/ПЛАН
Темпы
роста
в %
2018
(базовый)
2019
план
2020
план
Выручка от реализации продукции, тыс.руб.
7292
10938
12760
175
Себестоимость продукции, тыс.руб.
6683
9840
11100
166
Затраты на 1 руб. реализованной продукции
0,916
0,899
0,869
94,8
Прибыль от реализации продукции,
тыс.руб.
609
1098
1660
273
Прибыль отчётного периода, тыс.руб.
802
1200
1700
212
Среднесписочная численность ППП, чел.
198
195
185
93,4
Производительность труда, тыс. руб./1
чел.
36,8
56,1
68,9
187,2
Среднемесячная заработная плата, руб.
525,6
600
650
123,7
Фонд заработной платы, тыс.руб.
1249
1404
1443
115,5
Среднегодовая стоимость ОФ, тыс.руб.
17744
19044
20344
114,6
Фондовооружённость труда, тыс.руб./чел.
89,6
97,6
110
122,8
Рентабельность персонала, %
4,1
6,2
9,2
+ 5,1
Таким образом, повышение эффективности управления персоналом в
системе менеджмента АО «Нехачевострой» планируется осуществить по
инвестиционному проекту развития строительного производства за счёт роста
выручки от реализации строительной продукции, СМР и услуг на 175%,
снижения затрат на 1 руб. реализованной продукции на 5,2%, роста прибыли от
реализации продукции на 273%, сокращения численности персонала на 13
человек, экономии фонда оплаты труда, включая отчисления в ФСЗН, на
136,9тыс.руб., роста производительности труда на 187,2%, роста
фондоворужённости труда на 122,8%, роста рентабельности персонала на 5,1%,
а также повышения качества труда рабочих АО. Поэтому данный
инвестиционный проект АО «Нехачевострой» предлагается к внедрению.
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Используемые на практике методы, технологии и процедуры управления
персоналом могут быть объединены в три группы: методы формирования
кадрового состава, методы поддержания работоспособности персонала, методы
оптимизации кадрового потенциала и актуализации кадровой стратегии и
кадровой политики. Именно последняя группа методов имеет возрастающее
значение в связи с увеличением рисков внешней среды и возрастанием роли
кадрового потенциала как основного конкурентного преимущества предприятия.
Таким образом, в условиях рыночной экономики отечественным
предприятиям необходимо использовать новые подходы к формированию и
реализации кадровой политики предприятия с учетом инновационных теорий
менеджмента персонала и прогрессивного опыта развитых рыночных стран.
Кадровая политика предприятия, проводимая в рамках управления кадровой
подсистемой и создания программы «Кадры», включает: оптимальный подбор,
расстановку и обеспечение кадрами производственно-хозяйственного процесса
предприятия в рамках трудового коллектива, ротацию кадров, их подготовку и
переподготовку, стимулирование, совершенствование труда и внедрение НОТ,
повышение квалификации и профессионально-образовательный рост кадрового
потенциала.
Кадровая стратегия как одна их функциональных стратегий использует
методы и процедуры анализа реализуемости общих и функциональных задач с
точки зрения перспективы развития предприятия и его кадрового потенциала.
Кадровая стратегия создаёт условия для принятия оптимальных кадровых
решений, удовлетворяющих работодателей и работников. Реализация стратегии,
как правило, осуществляется в составе кадровых мероприятий в составе
кадровой политики.
АО «Нехачевострой» можно отнести к строительному предприятию
подотрасли сельскохозяйственного строительства. Для строительства объектов,
имеющих массовое применение, а также унифицированные планировочные и
74
конструктивные решения зданий и сооружений, в АО разрабатываются типовые
проекты (ТП). Согласование, экспертиза и утверждение разработанного проекта
проводятся в установленном порядке. Поэтому при анализе АО
«Нехачевострой» необходимо учитывать специфику строительного
производства:
- территориальную обособленность объектов строительного
производства;
- мобильность исполнителей и строительной техники, усложнение
координации деятельности строительных объектов;
- относительно большую продолжительность строительного цикла;
- разнообразие возводимых объектов и, следовательно,
многовариантность технологических, организационных и управленческих
решений, необходимость их проработки и выбора оптимального решения из
альтернативных;
- большое влияние природных факторов, что увеличивает степень
рисков.
На основе обобщения аналитического материала проведён анализ
основных показателей и результатов финансово-экономической деятельности
АО «Нехачевострой» в динамике за 2016-2018 годы. Все основные финансово-
экономические показатели и результаты строительно-хозяйственной и
коммерческой деятельности АО положительные, хотя некоторые из них в
динамике имеют негативную тенденцию снижения. АО «Нехачевострой»
получено чистой прибыли: за 2016 год - 504,5тыс. рублей,; за 2017 год -
133,7тыс.рублей; за 2018 год – 521,6тыс.руб. Но уровень общей рентабельности
АО «Нехачевострой» снизился в данном периоде на 3,7%, что отражает
негативную тенденцию снижения прибыльности строительной и коммерческой
деятельности АО в динамике.
Система управления трудовыми ресурсами АО «Нехачевострой» - это
система, в которой реализуются функции управления персоналом организации.
Она включает: