27
Все органы управления Банком формируются на основании Устава
Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Феде-
рации.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и тех-
нологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможно-
сти дистанционного управления счетами клиентов.
Перечень основных услуг для юридических лиц:
-открытие и ведение расчетных счетов;
-депозитные операции;
-инкассация наличных денег;
-кредитование;
-банковские гарантии;
-конверсионные операции (покупка, продажа и конверсия иностранной
валюты);
-операции с ценными бумагами;
-депозитарные операции;
-банковская поддержка по экспортно-импортным операциям;
-документарные операции;
-международные расчеты и платежи по системе S.W.I.F.T.;
-операции с дорожными чеками;
-инкассо банковских, коммерческих, ордерных и других чеков;
-пластиковые карты международных платежных систем и собственной
платежной системы СБЕРКАРТ, проведение расчетов за товары и услуги с
использованием пластиковых карт;
-выдача корпоративных пластиковых карт VisaBusiness, Eurocard/
MasterCardBusiness организациям и предприятиям всех форм собственности.
Выдача международных пластиковых карт VisaGold,
Eurocard/MasterCardGold руководителям крупных организаций и предпри-
ятий;
28
-перечисление зарплаты сотрудникам предприятий и организаций на
счета международных карт и микропроцессорных карт;
-операции с драгоценными металлами;
-ответственное хранение драгоценных металлов;
-предоставление в аренду индивидуальных сейфов;
-юридические консультации по предоставляемым банком услугам.
Сбербанк является крупнейшим банком России по обслуживанию ча-
стных лиц. На счетах банка сосредоточено около 80 % всех денежных
средств, размещенных гражданами в банках страны. Более широкого круга
услуг населению не предоставляет ни один банк России.
Основные виды услуг для физических лиц:
-размещение денежных средств во вклады;
-размещение денежных средств в ценные бумаги;
-расчетно-кассовое обслуживание;
-операции с ценными бумагами;
-кредитование;
-покупка и продажа иностранной валюты;
-предоставление в аренду индивидуальных сейфов для хранения цен-
ностей;
-выдача и обслуживание международных банковских карт Visa,
Eurocard, собственных микропроцессорных карт Сбербанка России АС
СБЕРКАРТ;
-операции с золотыми мерными слитками и монетами из драгоценных
металлов.
В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую
входят:
-онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользо-
вателей);
-мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1
млн активных пользователей);
29
-SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользовате-
лей);
-одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самооб-
служивания (более 90 тыс. устройств).
-Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных
карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается
POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответст-
венного кредитования».
Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5 млн за-
регистрированных юридических лиц в России).
Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на до-
лю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кре-
дитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и
крупнейших корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня — это команда, в которую входят более 260 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в
лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
Международная сеть. Сбербанк сегодня — это мощный современный
банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших миро-
вых финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно рас-
ширил свое международное присутствие.
Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк пред-
ставлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (SberbankEurope
AG, бывший VolksbankInternational) и в Турции (DenizBank).
В данном параграфе была рассмотрена характеристика ПАО «Сбер-
банк». Как видно из характеристики, ПАО «Сбербанк» является крупной ор-
ганизацией с множеством отделов, которые находятся в непосредственной
взаимосвязи друг с другом.
Далее целесообразно провести анализ финансовой деятельности ПАО
«Сбербанк».
30
Анализ хозяйственной деятельности предприятия является необходи-
мым компонентом в сложившейся экономической ситуации.
Своевременное выявление проблем позволит принять руководителю
предприятия своевременное и рациональное решение, не допустив негатив-
ных последствий.
В таблице 1 представлен анализ финансовых результатов ПАО Сбер-
банк.
Таблица 1
Горизонтальный анализ финансовых результатов ПАО Сбербанк
Млрд. руб.
2016г.
2017г.
2018г.
Абсолютное
изменение
Темп роста
Чистый процентный
доход
866,7
959,7
812,7
-93
+147
90.31
118.08
Чистый комиссион-
ный доход
265,9
217,2
171,2
48.7
46
122.42
126.87
Чистый доход от
операций с финан-
совыми активами,
ценными бумагами и
иностранной валю-
той
68,9
94,2
20,0
-25.3
74.2
72.82
471.0
Прочие операцион-
ные доходы
19,6
47,6
22,0
-28
25.6
41.18
216.36
Операционный до-
ход до создания ре-
зервов
1 221,1
1 318,6
1 025,9
-97.5
292.7
92.61
128.53
Изменение резервов
-294,4
-290,8
- 56,7
-3.6
-
234.1
101.24
512
Операционные рас-
ходы
-619,8
-598,7
- 466,4
-21.1
-
132.3
103.52
128.37
Прибыль до налого-
обложения
306,9
429,2
502,8
-
122.3
-73.6
71.51
85.36
Возмещение/расход
по налогам
-88,5
-118,0
-125,1
29.2
7.1
75.0
94.4
Прибыль после на-
логообложения
218,4
311,2
377,6
-92.8
-66.4
70.18
82.41
Операционный доход до создания резервов, в 2017 году, составил
1 318,6 млрд. руб. на ряду с 1 025,9 млрд. руб. по итогам 2016 года, что пока-
зывает уменьшение этого дохода. У чистого процентного дохода и чистого
комиссионного дохода видим также увеличение значения относительно пре-
31
дыдущего года. Более 53% процентных доходов ПАО Сбербанк получил бла-
годаря кредитам, выданным юридическим лицам.
Увеличение процентных доходов от кредитования физических лиц
произошло за счет наращивания объемов розничного кредитования.
Операционный доход до создания резервов составил 1 221,1 млрд. руб.
на ряду с 1 318,6 млрд. руб. по итогам 2017года, что показывает уменьшение.
Процентные доходы увеличились на 20,3%. Кредиты, выданные юридиче-
ским лицам, составили 57% процентных доходов, их увеличение произошло
за счет увеличения объемов и доходности кредитов. Кредиты, выданные фи-
зическим лицам, составили 32% процентных доходов, их увеличение обеспе-
чено наращиванием объемов розничного кредитования.
Из данных таблицы 1, можно сделать выводы о том, что в основном
увеличение произошло по каждому показателю, кроме прочих операционных
доходов, что повлияло на уменьшение прибыли до налогообложения и соот-
ветственно после налогообложения.
Далее целесообразно рассмотреть финансовые коэффициенты ПАО
«Сбербанк».
Таблица 2
Финансовые коэффициенты ПАО «Сбербанк»
Показатель
Обозначение
Нормативные
значения
2016год
2017год
2018год
1. Коэффициент
мгновенной ли-
квидности
К1
Больше 0,15
1,7
1,4
2,6
2. Уровень до-
ходных активов
К2
0,65-0,75
0.88
0.89
0,89
3. Коэффициент
общей стабиль-
ности
К4
стремится к 1,
0,38
0,37
0,31
4. Коэффициент
рентабельности
активов
К5
0,005-0,065
0,003
0,02
0,029
5. Коэффициент
достаточности
капитала
К6
Чем
больше, тем
лучше
0,13
0,14
0,14
32
6. Коэффициент
полной ликвид-
ности
К7
Больше
или равен 1,05
1,15
1,15
1,15
7. Норма при-
были на капитал
Р1
0,1-0,2
0,02
0,16
0,2
8. Коэффициент
прибыльности
активов
Р2
-
0,003
0,02
0,029
9. Коэффициент
доходности ак-
тивов
Р3
-
0,11
0,09
0,08
10. Коэффици-
ент доли прибы-
ли в доходах
банка
Р4
-
0,03
0,22
0,37
Уровень доходных активов (К2) за анализируемый период соответство-
вал значению 0,88, норматив же по этому показателю составляет 0,65 –
0,75.Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что
доля доходных активов у банка очень высока, и увеличивается. Хотя такая
величина доходных активов способствует получению высоких доходов, од-
нако, это очень высокий риск невозвратности выданных ссуд.
Коэффициент общей стабильности (К4) за анализируемый период сни-
зился, т.е. на 01.2017 – 0,38, на 01.2018 – 0,37, на 01.2019 – 0,31. Это является
положительной тенденцией для данного показателя, так как этот коэффици-
ент позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и упла-
ченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов,
и если их количество будет не достаточным, Банк характеризуется, как не-
эффективны.
Процентные доходы по видам активов представим в таблице 3.
Таблица 3
Процентные доходы по видам активов
Млн руб.
2016г.
2017г.
2018г.
Кредиты юридическим лицам
723 477
886 788
1 146 980
Кредиты физическим лицам
449 856
576 708
630 705
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для
продажи
90 439
98 377
100 379
Кредиты банкам
18 501
31 546
44 810
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
22 766
27 889
26 636
Доходы от продажи страховых продуктов
физическим лицам
22 455
23 139
16 704
Ценные бумаги, оцениваемые через прибыль
2 271
2 988
3 386
33
или убыток
Счета Ностро
42
71
362
Средства в Банке России
51
218
125
Штрафы, пени, доходы прошлых лет, прочее
9 147
14 161
28 941
Итого процентные доходы:
1 339 005
1 661 885
1 999 028
Согласно, данных, приведенных в Таблице 3 можно сделать выводы,
касаемо увеличения или уменьшения показателей.
Увеличение коснулось практически всех показателей, кроме ценных
бумаг, удерживаемых до погашения – их количество по состоянию на
2018год сократилось по отношению к 2017году, а в 2017году было увеличе-
ние относительно 2016 года. Также видим падение количество доходов от
продажи страховых продуктов физическим лицам - по состоянию на 2016
год снижение относительно 2017года, а в 2018году – увеличение по отноше-
нию к 2017 году.
Говоря об общих процентных доходах, можно увидеть значительное
увеличение показателей с 2016года по 2017год.
Процентные расходы как мы видим, увеличились на 61,3%. Главная
причина роста – повышение уровня процентных ставок на рынке и увеличе-
ние объема средств, привлеченных клиентами.
Процентные расходы по видам привлеченных средств представлены в
таблице 4.
Таблица 4
Процентные расходы по видам привлеченных средств
Млн руб.
2016г.
2017г.
2018г.
Срочные депозиты физических лиц
276 785
279 605
468 860
Срочные депозиты юридических лиц
84 170
126 463
235 607
Депозиты Банка России
48 210
145 864
187 231
Расчетные счета юридических лиц
21 180
35 498
66 942
Векселя, сберегательные и депозит-
ные сертификаты
25 555
25 999
54 406
Облигации
22 166
31 442
45 231
Субординированный заем
19 500,
26 481
32 500
Срочные депозиты банков
15 141
14 167
22 508
Счета до востребования физических
лиц
10 122
12 985
13 736
Корреспондентские счета Лоро
2 223
2 601
4 362
Расходы прошлых лет, штрафы, пени
1 275
1 056
987
Итого процентные расходы:
526 327
702 161
1 132 370
34
Как видно из приведенных данных, можно сделать вывод, что все про-
центные расходы в течение рассматриваемого периода с 2016 по 2018 гг.
увеличились, как отдельно, так и в целом. Но наблюдается сокращение рас-
ходов прошлых лет, штрафов, пеней за анализируемый период. Срочные де-
позиты банков в 2017году сократились по сравнению с 2016 годов, однако в
2018 году произошло увеличение. Но, несмотря на такие не значительные
колебания итоговые процентные расходы заметно увеличились.
2.2. Анализ состава, структуры кадров и особенностей организации кад-
ровой работы ПАО «Сбербанк»
Структура управления предприятием ПАО «Сбербанк»является
линейно — функциональной.
Качественный анализ кадрового состава ПАО «Сбербанк» по филиалу
в г.Архангельске представлен в таблице 5.
Общая численность кадрового состава филиала составляет 69человек.
Таблица 5
Структура кадрового составаПАО «Сбербанк»
Должностная
структура
2016 год
2017 год
2018 год
Руководители
3
5
5
Специалисты
54
53
60
Рабочие
3
3
4
Всего
60
61
69
35
Рисунок 3 - Структура кадрового состава ПАО «Сбербанк» в
2016-2018 гг.
Подбор кандидатов на замещение должности является важным этапом
в процессе найма сотрудников. При качественно проведенном отборе
персонала появляется возможность создать кадровый состав
соответствующий всем необходимым требованиям.
Отбор кандидатов предполагает системный подход к осуществлению
нескольких этапов, реализуемых в рамках процесса найма персонала.
ПАО «Сбербанк» поддерживает не совсем открытую кадровую
политику, то есть опыт работы на других предприятиях при приеме
работника любой квалификации учитывается, но не играет решающую роль.
Возможен прием на работу специалистов, только что закончивших учебные
заведения. Прием на работу в организации производится различными
способами:
1.с кандидатом, не имеющим опыта работы, проводится собеседование,
затем в течение испытательного срока за работой нового сотрудника
проводит наблюдение руководство;
0
10
20
30
40
50
60
70
Руководители
Специалисты
Рабочие
2016 г
2017 г
2018 г
36
2.с кандидатом, имеющим опыт работы в иной сфере, кроме
стандартного собеседования организуется собеседование по вопросам
предыдущего опыта;
3.с кандидатом, у которого имеется опыт работы в подобной сфере,
организуется собеседование с привлечением соответствующего специалиста
организации.
Основным способом поиска кадров представляется подача объявления
об открывшейся вакансии в средства массовой информации (периодические
издания и Интернет). Также новые сотрудники набираются посредством
работы с Центром занятости населения.
Если посмотреть на динамику, то можно сделать вывод, что все
сотрудники уровня ИТР в ПАО «Сбербанк» имеют высшее образование
(таблица 6).
Руководители — 100%.
Специалисты — 80%.
Таблица 6
Структура работников по уровню образования ПАО «Сбербанк»
Должностная
структура
2017 год
2018 год
Всего
работни
ков
В том числе
Всего
работнико
в
В том числе
С высшим
образован
ием
Со
средним
образован
ием
С высшим
образован
ием
Со
средним
образован
ием
Руководители
5
4
1
5
5
5
Специалисты
53
34
19
60
48
60
Рабочие
3
0
0
4
0
4
Всего
61
38
20
69
53
69
Анализ половозрастного состава сотрудников предприятия показал, что
большее число сотрудников — женщины, что является характерным для
предоставления банковских услуг.
В целом структура персонала предприятия имеет следующую
балансировку (таблица 7).
Таблица 7