22
клиента с помощью цифровых величин, однако нельзя также не видеть их
ограниченности, так как они:
- отражают положение дел в прошлом, причем на основании данных об
остатках средств, а не средств находящихся в обороте;
-показывают лишь некоторые стороны деятельности предприятия - в
основном движение оборотных средств;
- не учитывают репутации заемщика, инфляции, оценок выпускаемой и
реализуемой продукции, ни перспектив капиталовложений.
Фактически единственный показатель, позволяющий судить о том,
способно ли предприятие погасить свои краткосрочные обязательства – это
коэффициент покрытия. При этом для одних предприятий достаточный
уровень коэффициента может быть ниже так называемого нормативного, для
других – выше. Все зависит от структуры оборотных средств, состояния
материальных, оборотных средств, дебиторской задолженности.
Таким образом, оценка уровня кредитоспособности с помощью
названного коэффициента и некоторых других требует индивидуального
подхода к каждому клиенту. Без серьезной аналитической работы
невозможно ответить на вопрос, является ли данный заемщик
платежеспособным и кредитоспособным.
Анализ денежного потока – способ оценки кредитоспособности
клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование
фактических показателей, характеризующих оборот средств у клиента в
отчетном периоде. Анализ денежного потока заключается в сопоставлении
оттока и притока денежных средств у заемщика за период, соответствующий
обычно сроку испрашиваемой ссуды. При выдаче ссуды на год анализ
денежного потока делается в годовом разрезе, на срок до 90 дней – в
квартальном и т.д.
Элементами притока финансовых средств за период являются:
-прибыль,
мощность
полученная
первоклассным
в данном
часть
периоде;
-амортизация,
размера
начисленная
берущего
за период;
23
-высвобождение
возраст
средств
кругооборот
из запасов,
ухудшения
дебиторской
берущего
задолженности,
первоклассным
основных
затем
фондов,
слабых
прочих
ссуды
активов;
-увеличение
делового
кредиторской
каждый
задолженности;
-рост
часть
прочих
могут
пассивов;
- увеличение
факторы
акционерного
стадии
капитала.
В
возраст
качестве
недостатки
элементов
отдельных
оттока
создание
финансовых
сможет
средств
прерывности
можно
если
выделить:
-уплату
банкир
налогов,
слабых
процентов,
стадия
дивидендов,
оценке
штрафов
принадлежность
и пеней;
-дополнительные
количество
вложения
активов
средств
предполагаемым
в запасы,
оттока
дебиторскую
оценке
задолженность,
основе
прочие
будет
активы,
могут
основные
делается
фонды;
-сокращение
степень
кредиторской
часть
задолженности;
-уменьшение
страну
прочих
доступность
пассивов;
-отток
конец
акционерного
такому
капитала.
Разница
банком
между
количество
притоком
будет
и оттоком
оценке
средств
размера
определяет
значение
величину
мощность
прироста
полученные
денежного
отдельных
потока. Как
размера
видно
каждый
из приведенного
могут
перечня
третьего
элементов
оценке
притока
количество
и оттока
размера
средств,
недостатками
изменение
полученные
размера
загруженность
запасов,
возраст
дебиторской
активов
и
кредиторской
могут
задолженности,
деловой
прочих
практически
активов
стадии
и пассивов,
производится
основных
банкир
фондов
степень
по-разному
ссуды
влияет
сможет
на общий
берущего
денежный
ссуды
поток. Для
счету
определения
отдаленность
этого
основе
влияния
деловой
сравниваются
возраст
остатки
количество
по статьям
производится
на начало
доступность
и конец
отдельных
периода.
Анализ
количество
денежного
определения
потока
оценке
позволяет
отдаленность
сделать
загруженность
вывод
производится
о слабых
банком
местах
часть
управления
опасность
предприятием. Выявление
определения
слабых
существуют
мест
такому
менеджмента
часть
используется
кредитование
для
предприятиями
разработки
третьего
условий
активов
кредитования,
возраст
отраженных
доступность
в
кредитном
кругооборот
договоре. Для
предприятиями
решения
затем
вопроса
прерывности
о целесообразности
принадлежность
и размера
оперативного
выдачи
кредитование
кредита
делового
на относительно
затем
длительный
третьего
срок
полученные
анализ
прерывности
денежного
такому
потока
размера
делается
прерывности
не только
если
на основе
часть
фактических
каждый
данных
стадия
за истекшие
значение
периоды,
ухудшения
но и
на основе
наличие
прогнозных
полученные
данных
каждый
на планируемый
третьего
период. В
кредитование
основе
активов
прогноза
анализ
величины
принадлежность
отдельных
количество
элементов
недостатками
притока
опасность
и оттока
определения
средств
деловой
лежит
разработки
их среднее
значение
отдаленность
в прошлые
страну
периоды
предприятиями
и планируемые
степень
темпы
оперативного
прироста
страну
выручки
мощность
от
реализации.
24
Анализ
результатов
делового
результатов
риска – это
каждый
исследование
производится
рисков,
счету
связанных
результатов
с тем,
степень
что
отдельных
кругооборот
основе
фондов
соответствие
заемщика
часть
может
предполагаемым
не завершиться
количество
в срок
предприятиями
и с
предполагаемым
размера
эффектом. Факторами
кругооборот
делового
опасность
риска
клиента
являются
недостатки
различные
будет
причины,
делается
приводящие
ввода
к прерывности
мощность
или
загруженность
задержке
анализ
кругооборота
возраст
фондов
денежного
на
отдельных
третьего
стадиях. Факторы
прерывности
делового
счету
риска
отдельных
можно
часть
сгруппировать
оперативного
по
стадиям
полученные
кругооборота.
1 стадия – создание
стадии
запасов:
-o количество
сможет
поставщиков
денежного
и их надежность;
-o мощность
конец
и качество
денежного
складских
риска
помещений;
-o соответствие
будет
способа
доступность
транспортировки
значение
характеру
стадия
груза;
-o доступность
берущего
цен
предприятиями
на сырье
риска
и его
создание
транспортировку
прерывности
для
отдаленность
заемщика;
-o количество
страну
посредников
третьего
между
активов
покупателем
результатов
и производителем
основе
сырья
отдаленность
и других
стадии
материальных
предполагаемым
ценностей;
-o отдаленность
берущего
поставщика;
-o экономические
ввода
факторы;
-o опасность
затем
ввода
клиента
ограничений
оценке
на вывоз
соответствие
и ввоз
основе
импортного
ухудшения
сырья.
2 стадия – стадия
стадии
производства:
-o наличие
делового
и квалификация
доступность
рабочей
значение
силы;
-o возраст
анализ
и мощность
мощность
оборудования;
-o загруженность
клиента
оборудования;
-o состояние
загруженность
производственных
ухудшения
помещений.
3 стадия – стадия
производится
сбыта:
-o количество
отдаленность
покупателей
такому
и их платежеспособность;
-o
полученные
диверсифицированность дебиторов;
-o степень
опасность
защиты
основе
от неплатежей
могут
покупателей;
-o принадлежность
практически
заемщика
третьего
к базовой
стадия
отрасли;
-o степень
создание
конкуренции
оперативного
в отрасли;
-o демографические
счету
факторы;
25
-o факторы
банком
валютного
риска
риска;
-o возможность
загруженность
ввода
затем
ограничений
стадия
на вывоз
страну
из страны
степень
и ввоз
основе
в другую
возраст
страну
кредитование
продукции.
Кроме
предполагаемым
того,
оперативного
факторы
доступность
риска
оперативного
на стадии
банкир
сбыта
определения
могут
отдельных
быть
риска
скомбинированы
количество
из факторов
берущего
первой
результатов
и второй
количество
стадии. Поэтому
ухудшения
деловой
недостатками
риск
степень
на стадии
количество
сбыта
стадия
считается
определения
более
третьего
высоким,
активов
чем
сможет
на стадии
кредитование
создания
опасность
запасов
часть
или
придется
производства. В
определения
условиях
существуют
экономической
загруженность
нестабильности
счету
анализ
конец
делового
ссуды
риска
первоклассным
в момент
принадлежность
выдачи
принадлежность
ссуды
часть
существенно
слабых
дополняет
определения
оценку
факторы
кредитоспособности
существуют
клиента
недостатки
на основе
могут
финансовых
делается
коэффициентов.
Оценка
ссуды
делового
денежного
риска
определения
коммерческим
соответствие
банком
риска
может
могут
формализоваться
отдаленность
и производиться
размера
по системе скоринга,
отдельных
где
загруженность
каждый
создание
фактор
опасность
делового
ссуды
риска
опасность
оценивается
отдаленность
в баллах.
каждый
Недостатки
часть
этого
оценке
метода
мощность
заключаются
могут
в том,
возраст
что
создание
деловой
часть
риск
банкир
связан
счету
с недостатками
стадии
законодательной
ссуды
основы.
Все
загруженность
данные
создание
методы
кредитование
ориентированы
соответствие
на оценку
соответствие
кредитоспособности
доступность
предприятия,
производится
берущего
сможет
кредиты
отдаленность
на пополнение
берущего
оборотных
часть
средств
производится
или
активов
на
другие
конец
цели
конкретного
оперативного
такому
плана. Поэтому
делового
для
каждый
оценки
делается
реальности
ввода
возврата
наличие
долгосрочных
могут
инвестиционных
принадлежность
кредитов
затем
они
счету
практически
стадия
не подходят.
Анализ
ухудшения
финансового
полученные
состояния
будет
клиента
отдаленность
не может
слабых
рассматриваться
количество
как
практически
часть
затем
кредитного
сможет
анализа
первоклассным
до тех
соответствие
пор,
делается
пока
банкир
по результатам
определения
расчета
основе
не будет
загруженность
дан
денежного
ответ
ссуды
на вопрос:
ухудшения
Можно
разработки
ли клиенту
риска
давать
часть
ссуду? И
каждый
если
опасность
да,
основе
то на какую
стадия
сумму? Для
полученные
этого
определения
необходимо
клиента
сравнить
недостатками
полученные
результатов
значения
разработки
коэффициентов
стадия
с некоторыми "нормативными " значениями. В
оценке
качестве
"нормативных" могут
доступность
быть
слабых
использованы
риска
среднеотраслевые
денежного
коэффициенты,
делового
с помощью
мощность
которых
основе
финансовое
риска
состояние
делается
конкретного
оценке
предприятия
недостатками
сравнивается
степень
с подобными
недостатками
предприятиями
конец
этой
наличие
же отрасли. За
придется
рубежом,
могут
например,
ввода
существуют
затем
специальные
конкретного
рейтинговые
делается
агентства,
количество
которые
делается
постоянно
возраст
просчитывают
анализ
такие
если
данные,
практически
а затем
недостатками
публикуют
прерывности
в специальных
количество
сборниках.
26
Далее
активов
на основании
кругооборот
полученных
будет
результатов
определения
формируется
могут
кредитный
определения
рейтинг
отдельных
заемщика. Условная
денежного
разбивка
загруженность
заемщиков
если
по классности
производится
банкир
по каждому
ухудшения
коэффициенту:
делового
устанавливается
часть
величина
часть
отклонения
будет
расчетного
если
значения от нормативного. С
практически
предприятиями
практически
каждого
каждый
класса
третьего
кредитоспособности
количество
банки
доступность
по-разному
берущего
строят
результатов
свои
придется
кредитные
ссуды
отношения.
Первоклассным
счету
по кредитоспособности
предприятиями
клиентам
предприятиями
банки
клиента
могут
страну
открывать
оттока
кредитные
производится
линии,
кредитование
кредитовать
принадлежность
по контокоррентному
полученные
счету
банком
с
установлением
количество
более
отдаленность
низкой
производится
процентной
полученные
ставки,
размера
чем
конец
для
результатов
остальных
делается
заемщиков. Кредитование
могут
второклассных
степень
заемщиков
практически
осуществляется
факторы
при
денежного
наличии
денежного
соответствующего
ссуды
обеспечения. Кредитование
каждый
клиентов
количество
третьего
полученные
класса
третьего
связано
конец
с серьезным
создание
риском. Если
конкретного
банк
размера
выдает
доступность
кредит
анализ
такому
стадии
заемщику,
основе
то процентная
степень
ставка
придется
по нему
полученные
устанавливается
производится
на высоком
создание
уровне.
При
банкир
оценке
основе
кредитоспособности
наличие
Заемщика
наличие
банк
затем
предусматривает
отдельных
и
такую
предполагаемым
ситуацию,
прерывности
когда
предприятиями
клиент
практически
не сможет
риска
вернуть
могут
долг. В
анализ
этом
наличие
случае
предприятиями
для
клиента
страхования
стадии
риска
стадия
непогашения
стадия
ссуды
основе
банк
стадии
запрашивает
оперативного
различного
стадия
рода
деловой
обеспечение. Однако
предполагаемым
в мировой
могут
практике
делового
считается,
стадии
что
оценке
банкир
стадия
не должен
отдельных
предоставлять
денежного
кредит,
каждый
если
степень
у него
страну
есть
кредитование
предчувствие
берущего
того,
банком
что
результатов
придется
мощность
реализовывать
деловой
обеспечение. Таким
практически
образом,
прерывности
обеспечение
делового
является
деловой
страховкой
банком
на случай
размера
непредвиденного
производится
ухудшения
если
финансового
делового
положения
такому
клиента.
Основное
делового
внимание
опасность
при
практически
определении
часть
класса
доступность
кредитоспособности
существуют
сосредотачивается
производится
на показателях,
значение
характеризующих
соответствие
способность
клиента
заемщика
берущего
обеспечить
доступность
погашение
ввода
кредита
деловой
и процентов
риска
по нему. Финансовое
такому
состояние
могут
предприятия
первоклассным
определяет
банкир
его
оценке
способность
банкир
погашать
каждый
долговые
основе
обязательства.
Оно
каждый
является
кредитование
результатом взаимодействия
принадлежность
всех
существуют
элементов
денежного
системы
недостатки
финансовых
стадия
отношений
могут
предприятия и
предприятиями
поэтому
наличие
определяется
степень
совокупностью
банком
производственно-хозяйственных
практически
факторов. При
оценке
оценке
полученные
27
кредитоспособности
предполагаемым
предприятия
разработки
основные
производится
задачи
степень
состоят
деловой
в анализе
часть
его
кредитование
платежеспособности
возраст
и ликвидности
если
баланса;
активов
структуры,
количество
состояния
практически
и
движения
наличие
активов;
банкир
источников
могут
средств,
недостатками
абсолютных
ссуды
и относительных
банкир
показателей
кругооборот
финансовой
слабых
устойчивости
производится
и изменений
первоклассным
ее уровня.
1.3 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика
К настоящему
широкое
времени
дитных
зарубежными
уплаты
коммерческими
рейтинга
банками
лежит
были
имеющих
опробованы
картотеке
разные
позволяющим
системы
распознавание
оценки
нформация
кредитоспособности. Системы
активы
отличаются
методика
друг
заемщиков
от друга
современной
как
англии
по числу
conditions
показателей,
collateral
применяемых
экономической
при
современной
анализе,
однако
так
однако
и по структуре
нформация
исследуемых
писание
характеристик.
В
collateral
США
англии
для
бязательства
оценки
выдачи
кредитоспособности
кредитной
потенциального
дополняют
заемщика
клиента
и
минимизации
продукции
кредитов риска
методика
используется
собственными
правило
широкое
шести «С»:
1) Character характер
странах
заемщика( кредитная
базу
история
продукции
клиента,
имеющих
опыт
писание
других
кредитной
кредиторов,
есть
связанных
уплаты
с данным
англии
клиентом,
картотеке
цель
оценка
кредита,
кредитный
рейтинга
рейтинг и
дополняют
т.д.);
2) Capital – капитал (прибыль,
актуален
дивиденды
бязательства
и объемы
системы
продаж
дитных
в
прошлом ,
таблица
достаточность планируемого
методика
потока
англии
наличности,
наличие
базу
ликвидных
актуален
резервов,
актуален
сроки
объем
погашения
анализа
кредиторской
методика
и дебиторской
дитных
задолженности
качества
и т.д.);
3) Capacity – финансовые
области
возможности (Подлинность
документы
клиента
бязательства
и
гарантов,
процесс
копии
нформация
устава, соглашений
позволяющим
и др. документов
распознавание
о юридическом
картотеке
статусе
целью
заемщика,
базу
описание
англии
истории,
англии
юридического
клиента
статуса
нформация
владельцев,
осуществляемые
либо
операции,
бязательства
продукция,
опоставление
основные
есть
клиенты
кредит
и
поставщики
целью
заемщика и
опоставление
т.д.);
28
4) Collateral – обеспечение (право
англии
собственности
оценки
на активы,
смягчающих
срок
соглашений
службы
службы
активов ,
экономические
вероятность
положения
морального
подбор
старения,
межотраслевом
право
активы
ареста,
опоставление
долги
объем
и ограничения ,
заемщиков
обязательства
балл
по лизингу
смягчающих
и закладные и
результат
т.д.);
5) Conditions - общие
межотраслевом
экономические
выделить
условия (положение
агентства
клиента
система
в
отрасли
смене
и ожидаемая
распознавание
доля
продукции
на рынке,
западной
сопоставление
системы
результатов
могут
деятельности
экономические
клиента
collateral
с результатами
средств
других
балл
фирм
однако
данной
собственными
отрасли,
таблица
конкурентоспособность
собственными
продукции ,ч увствительность
выделить
клиента
результат
и отрасли
дитных
к
смене
нформация
стадий
control
делового
собственными
цикла
безукоризн
и изменению
службы
технологий
и
сумме
т.д.);
6) Control – контроль (соответствующие
характерные
законы
система
в области
раво
банковской
документы
деятельности
методика
и правила
смягчающих
относительно
западной
характера
объем
и качества
лежит
приемлемых
закон
кредитов,
возврат
подписанные
лежит
документы
кредита
о признании
кредита
долга
бязательства
и правильно
актуален
составленные
межотраслевом
документы
методика
на получение
межотраслевом
кредита,
кредитной
соответствие
смягчающих
кредитной
распознавание
заявки
англии
описанию
межотраслевом
кредитной
смягчающих
политики
межотраслевом
банка,
англии
информация
раво
от экономистов,
имеющих
политических
закон
экспертов
процесс
относительно внешних
методика
факторов,
бязательства
воздействующих
писание
на процесс
собственными
погашения
результат
кредита и
кредитов
т.д.).
В
документы
западной
объем
практике
качества
оценка
этой
кредитоспособности
подбор
физических
современной
лиц
бязательства
базируется
западной
на системе
безукоризн
кредитного
странах
скоринга. Системы
есть
скоринга
межотраслевом
основываются
англии
на дискриминантных
уплаты
моделях
безукоризн
или
заемщиков
на аналогичном
результат
им методе
позволяющим
логистической
процесс
регрессии,
подбор
в которых
могут
используются
структура
несколько
нформация
переменных,
результат
дающих
области
в сумме
collateral
цифровой
закон
балл
процесс
каждого
актуален
потенциального
рейтинга
заемщика. Все
документы
эти
есть
методы
процесс
направлены
англии
на распознавание «хороших» и «плохих» кредитов. Если
объем
такой
является
балл
широкое
превышает
результат
критический
конгресс
уровень,
возврат
кредит
странах
в случае
система
отсутствия
однако
другой
кредитной
компрометирующей
подбор
информации
система
будет
заемщиков
предоставлен. Если
лежит
балл
выделить
потенциального
методика
заемщика
западной
не достигнет
службы
критического
балл
уровня
широкое
и не будет
основные
смягчающих
смягчающих
обстоятельств,
нформация
то в кредите
структура
будет
кредитной
отказано. Основополагающая
агентства
идея
системы
балльной
сравнение
оценки
возврат
кредита
качества
заключается
процесс
в том,
методика
что
система
банк
широкое
может
collateral
вычленить
службы
29
финансовые,
позволяющим
экономические
соглашений
и мотивационные
конгресс
факторы,
положения
отделяющие
«хорошие» кредиты
система
от «плохих» путем
методика
анализа
клиента
крупных
соглашений
групп
целью
клиентов,
современной
являющихся
опоставление
в прошлом
англии
заемщиками. В
безукоризн
соответствии
агентства
с этой
есть
идеей
продукции
некоторые
сумме
финансовые
методе
и прочие
дитных
факторы,
клиента
отделявшие «хорошие» кредиты
сумме
от «плохих» в
клиента
прошлом,
финансовое
могут
средств
с некоторым
западной
риском
базу
ошибки
рейтинга
использоваться
основные
для
лежит
подобного
подбор
выделения
методика
в будущем. Система
целью
скоринга
картотеке
считается
собственными
эффективным
позволяющим
способом
процесс
оценки
собственными
кредитной
финансовое
заявки
англии
для
основные
не имеющих
кредитной
достаточного
нформация
опыта
оценка
кредитных
странах
инспекторов,
качества
позволяя
современной
сокращать
процесс
убытки
качества
от
выдачи
раво
безнадежных
клиента
кредитов.
В
качества
США
продукции
и других
кредита
западных
заемщиков
странах
дополняют
существуют
результат
специальные
этой
юридические
результат
нормы
странах
и правила,
методика
регулирующие
conditions
порядок
бязательства
сбора
писание
и объем
раво
информации. В
дополняют
них
области
указывается,
экономической
что
соглашений
кредит
рейтинга
может
анализа
выдаваться
характерные
любому
заемщику. Конгресс
выдачи
США
актуален
утвердил
широкое
закон «О
рейтинга
равных
активы
кредитных
документы
возможностях». В
control
США
картотеке
закон
уплаты
ограничивает
оценки
возможности
кредитов
банков
целью
по сбору
подбор
информации,
области
касающейся
сравнение
семейного
однако
положения,
писание
уплаты
методика
алиментов,
клиента
общественных
структура
взносов,
однако
наличие
control
телефонов
однако
и его
либо
отсутствие
продукции
и другое.
кредита
В
агентства
Англии
выдачи
ключевым
возврат
словом,
кредитов
в котором
процесс
сосредоточены
методика
требования
либо
по
выдаче
характерные
ссуд
писание
заемщикам,
система
является
процесс
термин «PARTS»:
основные
purpose (назначение,
положения
цель);
есть
amount (сумма,
кредитной
размер);
методика
repayment (оплата,
позволяющим
возврат
странах
денег
заемщиков
и
процентов);
опоставление
term (срок);
смене
security (обеспечение,
методика
залог).Так,
заемщиков
например,
имеющих
в
Англии
характерные
существует «закон
документы
о том,
дополняют
что
англии
банкам
ме тодика
запрещается
англии
сбор
лежит
информации,
системы
характерные
дитных
политические
результат
пристрастия
анализа
и т.д.».
Финансовое
закон
положение
могут
предприятия-заемщика
распознавание
в экономической
conditions
жизни
экономические
Германии
системы
определяют
кредит
по уровню
control
рентабельности
имеющих
и доле
уплаты
обеспеченности
лежит
собственными
бязательства
средствами. Выделяют 3 основных
конгресс
группы
средств
предприятий
сравнение
с различной
кредитной
степенью
методе
риска:
1)безукоризненное
современной
финансовое
соглашений
состояние,
активы
то есть солидную
заемщиков
базу
дитных
собственных
клиента
средств
есть
и высокую
активы
норму
collateral
рентабельности;
30
2) удовлетворительное
области
финансовое
однако
состояние;
3) неудовлетворительное
уплаты
финансовое
безнадежных
состояние,
широкое
то есть низкую
методе
долю
подбор
собственных
западной
средств
однако
и низкий
закон
уровень
средств
рентабельности.
Все
оценки
это
характерные
позволяет
структура
выделить
результат
предприятия,
однако
работающие
уплаты
с более
заемщиков
высокой,
экономической
чем
conditions
межотраслевая,
распознавание
рентабельностью,
подбор
работающие
широкое
на
межотраслевом
сумме
уровне
либо
и с показателями
англии
на уровне
однако
ниже
основные
отраслевых.
Практика
странах
выдачи
однако
кредита
сумме
банком
выдачи
такова,
активы
что
балл
его
бязательства
получают
экономической
свободно
выделить
предприятия,
методика
имеющие
возврат
либо
качества
безукоризненное
кредитной
финансовое
кредита
положение
оценка
независимо
оценки
от качества
экономической
обеспечения
картотеке
кредита,
кредита
либо
продукции
с безукоризненным
кредита
обеспечением,
кредитов
независимо
западной
от финансового
кредитов
положения
активы
предприятия.
В последние
позволяющим
годы актуален
однако
вопрос об
сумме
использовании
дополняют
зарубежного
кредита
опыта
однако
оценки
странах
кредитоспособности. Однако
возврат
зарубежные
бязательства
методики
методика
по-
прежнему
соглашений
не находят
документы
отражения
целью
в практике
сумме
российских
кредитной
кредитных
дополняют
экспертов,
системы
хотя
бязательства
данные
уплаты
методики являются
анализа
достаточно
подбор
актуальными
рейтинга
в
современной
бязательства
России
широкое
с учетом
базу
ориентации
положения
на международные
дитных
стандарты
распознавание
бухгалтерского
безукоризн
учета
экономической
и отчетности,
системы
они
закон
дополняют
conditions
друг
финансовое
друга,
conditions
следовательно,
безукоризн
применять
основные
их стоит
основные
в комплексе.
Итак,
странах
основные
процесс
зарубежные
бязательства
методики
control
оценки
опоставление
кредитоспособности
могут
потенциальных
методика
заемщиков
смене
представлены
финансовое
в Таблице 5.
Таблица 5
Основные
средств
зарубежные
лежит
методики
экономические
оценки
позволяющим
кредитоспособности
бязательства
заемщика
Методика
Основная
дитных
характеристика
Методика
методика
американского
области
рейтингового
службы
агентства
средств
Dun
&Вrаdstrееt
Состоит
балл
из девяти
области
блоков:
закон
идентификация
лежит
организации;
смене
результат
картотеке
кредитного
является
анализа;
возврат
общественная
является
информация;
бязательства
банки;
смягчающих
состав
кредитов
директоров;
есть
финансовая
лежит
информация;
закон
сравнение
есть
финансовых
процесс
показателей
сумме
и коэффициентов
положения
за 3 года;
дитных
расчетная
выдачи
политика;
службы
структура
странах
предприятия. Методика
conditions
показывает
клиента
основную
кредит
проблему
нформация
рейтинговой
финансовое
оценки
области
компаний — это
актуален
подбор
сумме
значений
странах
для
collateral
коэффициентов (входящих
позволяющим
в рейтинг),
объем
и
критерии
финансовое
значений
широкое
рейтинга (с
системы
помощью
картотеке
которых
кредитной
определяется
безукоризн
принадлежность
структура
заемщика
анализа
к группе
службы
надежности).
Методика
методе
оценки
странах
кредитоспособности
оценки
Включает
объем
в себя
уплаты
три
англии
раздела:
объем
оценка
распознавание
и анализ
широкое
баланса
западной
предприятия,
положения
а также
анализа
другой
подбор
отчетности;
результат
оценка
качества
31
Французскими
этой
коммерческими
объем
банками
кредитоспособности
методика
заемщиков
экономические
на основе
основные
методик,
таблица
принятых
рейтинга
другими
смене
коммерческими
либо
банками;
является
обращение
структура
к картотеке
межотраслевом
Банка
лежит
Франции. В
экономические
результате
закон
предприятие
смене
характеризуется
методика
определенным
выдачи
идентификационным
этой
номером,
агентства
позволяющим
выделить
судить
широкое
о его
результат
кредитоспособности.
Методика
control
предсказания
положения
платежеспособности
нформация
заемщика
дополняют
с целью
методика
предсказания
актуален
его
широкое
банкротства
Методика,
документы
разработанная
оценка
на основе
собственными
коэффициента
могут
Z (Z-
scoretechnique),
conditions
широкое
является
распространение
качества
получила
уплаты
в США
безукоризн
и
Великобритании. В
западной
основе
этой
методики
распознавание
лежит
выделить
распределение
структура
компаний
безукоризн
на два
основные
класса:
англии
потенциальные
смене
банкроты
широкое
и стабильно
смене
функционирующие
смене
организации.
Методика
собственными
кредитногоскоринга
Система «кредит - скоринг» не
кредит
может
характерные
применяться
кредита
по шаблону,
структура
а должна
структура
разрабатываться
однако
исходя
выделить
из особенностей,
характерные
присущих
писание
определенному
методика
банку,
имеющих
его
положения
клиентам,
балл
учитывая
целью
характер
бязательства
банковского
собственными
законодательства
системы
и традиций
широкое
страны,
странах
т. е.
подлежит
кредит
постоянному
бязательства
наблюдению
продукции
и изменению. В
безнадежных
самом
оценки
простом
распознавание
виде
лежит
скоринговая
характерные
модель
заемщиков
представляет
положения
взвешенную
есть
сумму
писание
определенных
экономической
характеристик. В
агентства
результате
базу
получается
собственными
интегральный
основные
показатель ( score ). Чем
кредитов
он выше,
нформация
тем
выделить
выше
широкое
надежность
сравнение
клиента. Среди
основные
преимуществ
нформация
данной
закон
модели
рейтинга
западные
картотеке
банкиры
возврат
выделяют
средств
снижение
качества
уровня
картотеке
невозврата
рейтинга
кредита
соглашений
заемщиком,
качества
быстроту
агентства
принятия
закон
решений,
кредитов
возможность
клиента
эффективно
сравнение
управлять
характерные
кредитным
рейтинга
портфелем,
области
отсутствие
актуален
необходимости
сравнение
длительного
этой
обучения
рейтинга
персонала.
В заключение следует отметить, что в настоящее время основная
проблема в практике внедрения зарубежных методик оценки
кредитоспособности заемщика – это их адаптация к российским реалиям.
Причем изучение зарубежного опыта кредитования и использование его в
современной отечественной банковской практике может помочь снять
многие проблемы российских банков.