24
транспортная компания не удовлетворяет в полной мере потребности крупных
клиентов, связанные с минимизацией транзакционных издержек на
привлечение перевозчика, обеспечением ясного понимания текущего статуса
транспортировки отдельных грузов, упрощением документооборота и т.п.
Расширение масштабов бизнеса и его высокая управляемость позволяет
ВЕКТОР оказывать клиенту более качественную услугу по сравнению с
услугой «стандартного¬ на текущий момент качества. Качество услуги
ВЕКТОР формируется за счет:
Высокой надежности доставки;
Высокой ответственности перевозчика;
Высокой безопасности груза;
Доступности услуг на всей территории РФ;
Привлекательных условий оплаты;
Низких транзакционных издержек клиента;
Высокой прозрачности информации о перевозки;
Эффективного документооборота;
Создания общего комфорта для клиента в процессе перевозки.
Для крупных грузовладельцев удовлетворение данных потребностей
несет в себе существенную добавленную стоимость, которая находит свое
отражение в более высокой ставке (премии к рынку). При этом для Компании
формирование данной добавленной стоимости не несет никаких
экономических издержек.
Уверенность в практической реализации стратегических планов
Компании базируется на целом ряде имеющихся конкурентных преимуществ
ВЕКТОР в сфере организации бизнеса и клиентского сервиса.
С точки зрения организации бизнеса важнейшим конкурентным
преимуществом Компании является высокая эффективность
функционирования автомобильного парка, достигаемая за счет высокой
25
интенсивности его использования, что обеспечивается за счет ноу-хау,
связанных с:
Максимизацией фонда рабочего времени техники, как результат
минимизации ее простоев по любым причинам (отсутствие груза,
техническое обслуживание и ремонт, отсутствие водителя и т.п.);
Обеспечением гибкости и эффективности управления парком в
результате непрерывного планирования и управления загрузкой
парка и круглосуточного контроля за движением парка.
Одним из важнейших факторов конкурентоспособности ВЕКТОР в
области организации бизнеса является система управления персоналом. В
условиях растущего дефицита профессиональных водителей эффективное
решение вопросов, связанных с подбором и удержанием качественного
операционного персонала, снижением его текучести и снижением вероятности
возникновения внештатных ситуаций с водителями, становится мощным
фактором операционной эффективности. Выстроенная в Компании система
включает в себя все сферы управления персоналом, включая поиск и подбор
сотрудников (бизнес-модель предполагает, что все водители являются
иногородними), управление имеющимся персоналом (расстановка на рейсы,
контроль, обучение) и повышение его лояльности (система мотивации,
условия проживания, корпоративная культура).
Конкурентные преимущества с точки зрения качества сервиса для
клиентов заключаются в эффективной системе взаимодействия с клиентами,
включая IT систему, позволяющую повысить комфорт последних на всех
этапах процесса транспортировки. Ключевыми характеристиками данной
системы являются информационная прозрачность процесса транспортировки
для клиента и эффективный документооборот.
Для достижения заявленных целей стратегия Компании предполагает
реализацию следующих ключевых инициатив, нацеленных на рост бизнеса и
повышение его рентабельности:
1. Агрессивное наращивание парка с опережающим ростом продаж;
26
2. Развитие международных перевозок;
3. Развитие дополнительных услуг грузовладельцам и владельцам
автомобильных парков;
4. Развитие брокериджа автотранспортных услуг;
5. Экспансию на региональные рынки Европейской части России;
6. Дальнейшее повышение операционной эффективности за счет
имеющихся, разрабатываемых в компании ноу-хау и внедрения систем,
активно используемых западными компаниями.
1. Агрессивное наращивание парка. К 2024 г. Компания планирует
увеличить парк в более чем в два раза относительно текущего уровня с 145 до
300 сцепок. Компания прогнозирует, что в ближайшие годы тентовые и
рефрижераторные перевозки станут ключевым драйвером ее роста и ее
основной услугой на региональных рынках. Поэтому основной прирост парка
будет осуществляться за счет тентовых прицепов и рефрижераторов. Уже в
2023 году тентовые полуприцепы и рефрижераторы стали основным
элементом автомобильного парка ВЕКТОР.
На начало 2024 года ожидается, что автомобильный парк Компании
составит 300 сцепок, включая 200 контейнеровозов, 90 тентовых и 10
рефрижераторных сцепок.
Базовый сценарий развития бизнеса Компании на рынке тентовых и
рефрижераторных перевозок предполагает органический рост путем
динамичного расширения собственного автомобильного парка. В то же время,
при появлении привлекательных целей для поглощения на региональных
рынках, Компания будет рассматривать и эти возможности для поддержания
высоких темпов роста своего бизнеса. Более того, M&A может стать
приоритетной стратегией выхода на некоторые региональные рынки.
2. Развитие международных перевозок и дополнительных услуг.
Привлекательность рынка международных перевозок обуславливается
достаточно большой его емкостью, а также относительно высоким уровнем
маржи и ее стабильностью. Первым шагом Компании в этом направлении
27
станет организация контейнерных перевозок по маршруту «Россия –
Финляндия¬. В дальнейшем увеличение объемов международных перевозок
будет обеспечиваться, в том числе, и за счет тентовых и рефрижераторных
перевозок по указанному маршруту. В среднесрочной перспективе также
возможен запуск услуг по грузоперевозкам и по другим маршрутам в Европе.
Во 2-м квартале 2023 года ВЕКТОР вступило в Ассоциацию
международных автомобильных перевозчиков (АСМАП), участие в которой
необходимо для осуществления международных автомобильных перевозок.
В соответствии с планом, на международных перевозках будет задействовано
до 6% от общего парка Компании.
Компания также планирует использовать свои компетенции и ноу-хау
для оказания ряда дополнительных услуг, таких как например управление
парком автомобилей, принадлежащим третьим лицам. В настоящее время под
управлением ВЕКТОР находится 20 сцепок. Не предполагается, что доходы от
дополнительных услуг станут значимыми в выручке Компании, но в тоже
время они являются высоко маржинальными, поэтому их доля в прибыли
может быть заметной. В долгосрочной перспективе набор дополнительных
услуг может быть расширен за счет включения в него таких услуг как мульти
модальные перевозки, услуги по таможенному оформлению, экспедиторские
услуги и т.д.
3. Развитие брокериджа автотранспортных услуг. Включение в портфель
Компании услуг по брокериджу автомобильных перевозок, т.е. по перевозке
грузов транспортом сторонних организаций, позволит Компании эффективно
реагировать на циклы повышения и снижения спроса на рынке и более гибко
подходить к вопросам удовлетворения потребностей заказчиков. В периоды
«высокого¬ спроса Компания сможет удовлетворить дополнительный спрос
без значительных инвестиций в собственный парк, а в периоды «низкого¬
спроса брокеридж дает возможность избежать простоя парка вследствие его
недозагрузки.
28
ВЕКТОР запустила направление брокериджа уже в 4 кв. 2023 года.
Ожидается, что к началу 2024 года брокеридж может обеспечить 15%
совокупных продаж услуг по магистральным перевозкам.
Ближайшие планируемые мероприятия по развитию брокериджа
включают расширение коммерческой службы, развитие базы данных мелких
(частных) перевозчиков, оптимизация процедур взаимодействия с такими
перевозчиками, развитие диспетчерской службы для данного направления.
4. Региональная экспансия. Стратегической целью Компании является
оказание услуг на всей территории Европейской части России, а также в
крупнейших промышленных и потребительских центрах Урала и Сибири.
Поэтому важным элементом стратегии развития Компании является активная
региональная экспансия посредством развития сети региональных
представительств (офисов) в целевых регионах и создания необходимой
технической инфраструктуры в ключевых городах присутствия.
С 2021 года ВЕКТОР начало развитие сети региональных офисов
(представительств) Компании, основной функцией которых является поиск
клиентов и обеспечение ее региональных продаж. В перспективе в
Европейской части страны планируется открытие до 20 региональных
представительств. (рис.3)
Источник: данные Компании, 2024
Ростов-на-Дону
Москва
Санкт-Петербург
Екатеринбург
Челябинск
Уфа
Казань
Нижний Новгород
Самара
Череповец
Волгоград
Саратов
Воронеж
Тула
Липецк
Киров
Сыктывкар
29
Рис.3 Направления региональной экспансии ВЕКТОР в период до
2024г.
5. Повышение операционной эффективности. Компания обладает
существенными внутренними резервами увеличения операционной
рентабельности бизнеса за счет повышения эффективности
функционирования автомобильного парка. Потенциал роста эффективности
парка будет реализован за счет его своевременного обновления,
использования современной технической и информационной
инфраструктуры, а также развития региональных продаж и расширения
клиентской базы. Реализация менеджментом данного потенциала является
одним из условий достижения заявленной рентабельности бизнеса.
Ключевым показателем эффективности функционирования парка
выступает выручка на 1 тягач в месяц, которая в свою очередь зависит от
полезного пробега тягача в этот период. Поэтому усилия менеджмента будут
направлены на максимизацию полезного пробега парка путем повышения
коэффициента его технической готовности до уровня 85% - 90%, уменьшения
порожнего пробега (в том числе и за счет увеличения полезного обратного
пробега и региональных рейсов), а также снижения времени пустого простоя
и простоев вследствие недозагрузки.
Кроме того, повышению рентабельности Компании будет
способствовать развитие новых направлений бизнеса, включая
рефрижераторные и международные перевозки, валовая маржа по которым
выше маржи контейнерных перевозок.
«ВЕКТОР¬ - современная, зрелая, интенсивно развивающаяся
компания, специализирующаяся на контейнерных перевозках грузов.
Автопарк предприятия составляют приобретенные исключительно у
официальных дилеров новые грузовики импортного производства (возраст
грузовиков составляет не более 2-х лет), находящиеся на гарантийном
ремонтном обслуживании. Технологический цикл работы предприятия не
30
предусматривает проведения никаких ремонтных работ автотранспорта, весь
текущий и плановый ремонт производится на специализированных СТО в
рамках гарантийного обслуживания. Все машины оборудованы спутниковыми
приемниками GPS, электронными системами учета километража, иным самым
современным высокотехнологичным оборудованием. Силовые установки
автомобилей – двигатели, соответствуют требованиям класса «Евро-3¬
(уровень выбросов отдельного грузовика – менее уровня выбросов старых
ВАЗов, сопоставим с новыми моделями ВАЗ «Лада - Калина¬ и «Лада -
Приора¬, заправленных топливом высокой степени очистки). Соответствие
автопарка высочайшим требованиям, принятым для автопарков Европы,
обусловлено намерением руководства компании расширить географию
перевозок до Франции, Германии и Бельгии.
Автопарк компании составляет 60 грузовиков, в рамках программы по
расширению деятельности, компанией были приобретены и ожидаются к
поставке еще 80 новых грузовиков «Рено¬ (10 грузовиков «Мерседес¬ 2006
года выпуска будут исключены из состава автопарка). Планы расширения
компании и выхода на европейский рынок подразумевают приобретение
дополнительно 300 единиц в течение ближайших 3-х лет (без учета замены
отработавшего автотранспорта на новый).
Основные прогнозные показатели инвестиционного проекта на
строительство автобазы компании представим в таблице 1.
Таблица 1
Показатели инвестиционного проекта
№ п/п
Наименование показателя
Ед.изм.
Величина
1
2
3
4
1
Среднесписочная численность
чел.
218
2
Средняя заработная плата
руб.
20 000-40 000
3
Годовые налоговые отчисления
тыс.руб.
12 300
4
Затраты на проведение строительных
работ
тыс. руб.
65 000-75 000
31
5
Текущие затраты на оформление
проектной документации
тыс. руб.
2 800
В качестве дополнительных инвестиционных обязательств компания
готова финансировать плановую газификацию 20 негазифицированных домов
по улицам Мариинской, Колпинской, Кирпичному переулку, произвести
ремонт дорожного полотна на участке объездной дороги Ульяновка –
Отрадное от Московского шоссе до кладбища, финансировать работы по
восстановлению водопроводной сети.
Так как руководство компаний принято решение о расширении парка
подвижного состава, то в данном проекте мы рассмотрим возможности
приобретения автомобилей.
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «ВЕКТОР¬
Ниже представлены финансово-экономические показатели работы
предприятия за 2020 – 2022 года и проведён сравнительный анализ (табл. 2)
Таблица 2
Финансово-экономические показатели ООО «ВЕКТОР¬
Показатели
Значение показателей
2020г.
2021г.
2022г.
Абсолютная
величина,
тыс. руб.
Абсолютная
величина,
тыс. руб.
Темп
роста, %
Абсолютная
величина,
тыс. руб.
Темп роста
(2022 к
2020), %
1
2
3
4
5
6
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ,
услуг
9682,008
10083,309
104,14
8052,146
79,86
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ,
услуг
1982,412
2760,192
139,23
3094,519
112,11
Валовая прибыль
7699,596
7323,117
95,11
4957,627
67,70
Коммерческие расходы
0
0
0
0
0
Управленческие расходы
1587,06
1270,963
80,08
954,504
75,10
Прибыль (убыток) от продаж
6112,536
6052,154
99,01
4003,123
66,14
Сальдо прочих доходов и
расходов
226,622
15,701
6,93
-630,987
32
Прибыль (убыток) до
налогообложения
5885,914
6067,855
103,09
3372,136
55,57
Текущий налог на прибыль
1177,183
1213,571
103,09
674,43
55,57
Прочее (ЕНВД, налог при
УСН, штрафы, пени по
налогам и т.п.)
0
0
0,00
0
0,00
Чистая прибыль (убыток)
отчетного периода
4708,731
4854,284
103,09
2697,706
55,57
Проанализируем динамику полученных данных.
Выручка от реализации в 2021 году возросла на 1,14%, по сравнению с
2020 годом, а вот в 2022 году она уменьшилась на 20,14%. На снижение
продаж оказала влияние экономическая обстановка в стране, и мировой
кризис. Данная динамика представлена на графике (рис.4).
Рис.4 Динамика результатов деятельность предприятия
Себестоимость реализуемых услуг в 2021 году выросла на 39,23% по
сравнению с 2020 годом, но рост в 2022 году себестоимости снизился и
превысил показания за 2021 год на 12,11%.
Проанализировав основные финансовые результаты ООО «ВЕКТОР¬ за
2020 – 2022 гг. можно сделать вывод, что деятельность данного предприятия
прибыльная, хотя в 2022 году прибыль значительно уменьшилась, в связи с
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
18000
20000
Чистая прибыль
(убыток) отчетного
периода
Себестоимость
проданных товаров,
продукции, работ,
услуг
Выручка (нетто) от
продажи товаров,
продукции, работ,
услуг
33
чем было принято решение разработать комплекс мероприятий по
совершенствованию деятельности компании.
Далее рассмотрим основные технико-экономические показатели
предприятия, которые представлены в таблице 3.
Таблица 3
Основные технико-экономические показатели «ВЕКТОР¬
Показатели
Едини
ца
измер
ения
Источник
данных или
формула
расчета
Значение показателей
2020г
2021г.
2022г.
Абсолют
ная
величина
Абсолют
ная
величина
Темп
роста,
%
Абсолют
ная
величина
Темп
роста
(2020 к
2011),
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Уставный
капитал
тыс.
руб.
ф.1 стр.410
3614
12430
343,9
12430
100,00
2
Валюта
баланса
тыс.
руб.
ф.1 стр.300
10725,744
24774,577
231,0
27729,40
2
111,93
3
Внеоборотны
е активы
тыс.
руб.
ф.1 стр.190
1202,493
901,87
75,0
5983,971
663,51
4
Оборотные
активы
тыс.
руб.
ф.1 стр.290
9523,251
23872,707
250,7
21745,43
1
91,09
5
Долгосрочны
е
обязательства
тыс.
руб.
ф.1 стр.590
0
0
0,0
0
0
6
Краткосрочны
е
обязательства
тыс.
руб.
ф.1 стр.690
163,146
264,098
161,9
230,80
87,39
7
Денежные
средства
тыс.
руб.
ф.1 стр.260
564,645
369,612
65,46
1179,80
319,2
8
Дебиторская
задолженност
ь
тыс.
руб.
ф.1 стр.240
776,053
10120,795
1304,1
4
4585,43
45,31
9
Расходы
будущих
периодов
тыс.
руб.
ф.1 стр.216
0
0
0
0
0,00
10
Краткосрочны
е финансовые
вложения
тыс.
руб.
ф.1 стр.250
8000
13200
165,0
15800
119,7
11
Собственные
средства
тыс.
руб.
ф.1 стр.490
10562,599
24510,479
232,05
27498,61
112,19
12
Заемные
средства
тыс.
руб.
ф.1
стр.590+690
163,146
264,098
161,88
230,80
87,39
13
Среднегодова
я величина
тыс.
руб.
0,5* (СК
н
+
8024,4
17537
218,54
26005
148,29
СК
к
)