работников по ключевым задачам, а также формирование итоговой
ведомости по подразделению возложены на отдел мотивации и оплаты труда,
финансово-экономический отдел.
Рис. 14. Автоматизированный модуль по формированию оценочных листов
индивидуальной деятельности сотрудников и итогового списка работников
по всем структурным подразделениям ООО «СтройМонолитДом»
В модуле должны быть реализованы следующие процессы (рис. 14):
• формирование ведомостей индивидуальной оценки по всем
сотрудникам, находящимся в штате;
• автоматическое формирование фактического размера премии в
зависимости от выполнения показателей II и III уровня, а также от
результатов оценки индивидуальной деятельности работника;
• формирование среднего общего балла работников по отделам,
секторам, группам.
С целью повышения уровня нематериального мотивации рабочих и
специалистов планируется ведение бесплатных обедов для персонала.
2. Ведение бесплатных обедов для сотрудников
Цель: обеспечит материальную выгоду сотрудников.
Внедрение: Обеды будут выдаваться в столовой, в которой питается
персонал. Учет обедов будет вестись автоматически, через учет безналичных
продаж.
Материальные затраты:
Цена одного комплексного обеда 150 руб.
Одна порция обеда будет включать в себя: первое, второе, салат и
компот.
Если в течении месяца, каждый сотрудник будет питаться ежедневно в
каждую свою рабочую смену, то материальные затраты на одного
сотрудника составит 3000 руб.
В табл. 4 приведены затраты на общее число обслуживающего
персонала.
Таблица 4
Расчет затрат на введение бесплатного обеда для персонала ООО
«СтройМонолитДом» на месяц
Мероприятие
число смен
цена обеда,
руб.
количество
сотрудников,
чел.
Затраты, руб.
min
max
min
max
введение
бесплатного
обеда
1
20
150
70
10500
210 000
ИТОГО
70
10500
210 000
Так каждый сотрудник работает пять дней в неделю и имеет два
выходных, то выходит в месяц максимальное количество смен одного
сотрудника 20, минимальное количество 1 (это, если учитывать, например,
отпуск, больничный, выходной без сохранения заработной платы и т.д.)
Указанные мероприятия позволят ООО «СТРОЙМОНОЛИТДОМ»
сформировать эффективную систему мотивации. Мероприятия по
закреплению специалистов на предприятии, будут способствовать
повышению престижности рабочих и инженерных профессий среди молодых
специалистов, позволит увеличить заработную плату молодых специалистов
за счет премиальных выплат, единовременных выплат компенсационного
характера, выплат за рационализаторские и инновационные предложения.
Введение шефов-наставников позволит, с одной стороны, повысить уровень
квалификации специалистов, с другой стороны, увеличит заработную плату
наставников за счет добавления новых функций по обучению и адаптации
специалистов.
3.3. Оценка социально-экономической эффективности предлагаемых
мероприятий
Мероприятия по созданию эффективной системы мотивации персонала
ООО «СтройМонолитДом» показаны на рис. 15.
Рассчитаем затраты на реализацию проекта.
• Введение премий.
Результат внедрения: данный вид премирования позволит всем
сотрудникам чувствовать свою причастность к работе компании и ощутить
свою значимость. Он повысит стабильность в кадрах, уменьшит текучесть
персонала, потому что сотрудники будут нацелены на долгосрочные
перспективы работы в компании.
Так как, многие сотрудники не довольны уровнем заработной платы,
данный вид стимулирования компенсирует в некотором размере этот
недостаток, а также, будет стимулировать сотрудников на достижение более
высоких результатов, потому что размер премии зависит непосредственно от
результатов его работы. Надбавки в процентах будут стимулом для
сотрудников на повышение результативности.
Для расчета экономической эффективности предложенного
мероприятия, рассмотрим долю затрат в выручке (за год).
Рис. 15. Мероприятия по созданию эффективной системы мотивации
персонала ООО «СтройМонолитДом»
Средние затраты за месяц составляют 193 121,5 руб., следовательно, за
год:
Ср затр. за год = 193 121,5*12= 2 317 463,52 руб.
Рассчитаем коэффициент эффективности затрат: рассчитывается как
отношение выручки ООО «СтройМонолитДом» к затратам на создание
данного мероприятия по формуле:
Е = П/З, (3.2)
где Е – экономическая эффективность;
П - выручка за 2015 год, руб.;
З - затраты на реализацию внедрения премии за 2015 год.
Таким образом, для ООО «СтройМонолитДом» экономическая
эффективность составит:
Е = 245874 тыс. руб. / 2 317, 46352 тыс.руб. = 106,1 тыс.руб.
Эффективность является относительным показателем, измеряемым в
долях. Очень часто эффективность путают с результативностью и
производительностью. Результативность – это достижение конкретного
результата в установленные сроки, измеряемая в натуральных единицах.
Производительность – это отношение объема выпущенной продукции к
общей численности работников с единицей измерения руб./чел.
Рассчитаем теперь долю затрат за год. Расчетным возьмем 2015 год.
где Дз - доля затрат за год;
Ср зат. за год – средние затраты за год;
Пр.г. – продажи за год.
Продажи за 2015 год составили 245874 тыс.руб.
Дз = (2 317,46352/245874)*100= 0,94%
Вывод: доля затрат на введения премии за уменьшение потерь по
отношению к продажам за 2015 год составит 0,94%.
2. Нематериальное стимулирование персонала.
Рассчитаем средние затраты на месяц по формуле (3.1):
(10500 + 210000) / 2 = 110250 руб.
Получается средние затраты на 70 человек в месяц составляет 110250
руб. из этого можно сделать вывод, что затраты на одного человека в среднем
составляют:
110250/70 = 1575 руб.
Результат внедрения: сотрудники начнут питаться на рабочем месте, то
есть в столовой, которую финансирует организация. Такой метод
стимулирования показывает, что персонал очень важен для организации.
Социальная эффективность бесплатных обедов способствует
удовлетворению потребностей работников, направляя их деятельность в
нужное для организации русло, то есть люди, работая, имеют возможность
удовлетворять физиологические, социальные и психологические
потребности. Таким образом, бесплатный обед носит двухстороннюю
направленность. С одной стороны, удовлетворяет потребности организации,
с другой – работников. Следовательно, имеет как социальный, так и
экономический характер.
В плановом периоде планируется награждать ежемесячно 2 чел.
почетными грамотами по итогам производственных показателей, тогда за год
количество отмеченных почетными грамотами сотрудников составит
2 чел. х 12 мес. = 24 чел.
Поскольку себестоимость одной почетной грамоты составляет 20 руб.,
то ежегодные затраты на их приобретение составит
20 руб. х 24 чел. = 480 руб.
Награжденный персонал почетными грамотами по итогам
производственных выполнения показателей планируется также отметить
путем размещения их фотографии на Доске почета.
Поскольку себестоимость одной фотографии составляет 5 руб., а в
плановом периоде предусмотрено размещение фотографий 10 чел. в месяц, а
в год – 24 чел., то общие затраты по размещению фотографии рабочих на
Доске почета составят:
5 руб. х 24 чел. = 120 руб.
Отличившийся персонал в плановом периоде будет вознагражден
билетами в театр с семьей в количестве 3 шт. на одного сотрудника.
Поскольку себестоимость одного билета составляет 150 руб., то на одного
человека запланированы расходы в сумме на
150 руб. х 3 чел. = 450 руб.
За год планируется наградить 24 чел. билетами в театр, затраты по
данному мероприятию составят
450 руб. х 24 чел. = 10800 руб.
Ежегодно планируется производить оплату абонемента в спортивный
клуб отличившегося персонала в количестве 3 чел. Поскольку себестоимость
одного билета составляет 25 тыс.руб., то ежегодные затраты по данному
направлению составят
25 тыс.руб. х 3 чел. = 75 тыс.руб.
По итогам года в плановом периоде первые 3 чел. будут
вознаграждены именными часами, себестоимость которых составляет 7000
руб. Тогда годовые затраты компании на приобретение именных часов
составят
3 чел. х 7000 руб. = 21000 руб.
Таким образом, общий фонд затрат на данный комплекс мероприятий
предусмотрен в размере:
480 + 120 + 10 800 + 75 000 + 21 000 = 107 400 руб.
Затраты на оплату труда сотрудников отдела мотивации и оплаты труда
рассчитаем по формуле:
З з/п = Зс * n * 12 месяцев, (3.4)
где
З з/п - затраты на зарплату специалиста, тыс. руб.;
Зс – зарплата специалиста, тыс. руб.;
N – количество сотрудников отдела, чел.
Согласно штатному расписанию оклад начальника на предприятии
равен 50 тыс.руб., а специалистов - 30 тыс. руб.
З з/п = 50 тыс.руб. * 12 мес. + 30 тыс.руб. * 2 чел. * 12 месяцев = 1320
тыс. руб.
Рассчитаем страховые взносы, уплачиваемые за новых сотрудников:
СВ = ПФ + ФСС + ФФОМС + ТФОМС, (3.5)
где
СВ – страховые взносы;
ПФ - Отчисления в Пенсионный фонд (22%);
ФСС - Отчисления в Фонд социального страхования (2,9%);
ФФОМС - Отчисления в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования (5,1 %).
Итого страховые взносы, начисляемые работодателями, составляют
30% в пределах установленной предельной величины базы для начисления
страховых взносов:
22+2,9%+5,1%=30%.
Получаем:
СВ = 1320 тыс.руб. * 0,30 = 396 тыс. руб.
Итак, рассчитаем затраты на оплату труда сотрудников отдела
мотивации и оплаты труда.
Зот = З з\зп + СВ, (3.6)
Получаем:
Зот = 1320 тыс. руб.+396 тыс. руб. = 1716 тыс. руб. в год (143 тыс.руб. в
месяц)
Рассчитаем расходы на организацию рабочих мест отдела мотивации и
оплаты труда платы ООО «СТРОЙМОНОЛИТДОМ» (таблица 5).
В результате проведенных мероприятий ожидается увеличение
производительности труда на 30%.
Рассчитаем производительность труда в 2015 году и ожидаемую
производительность.
П=В/Ч, (3.7)
где
В – выручка, тыс. руб.
Ч – численность персонала предприятия, чел.
Получаем:
П
0
= 749174/812 = 814,32 тыс. руб./чел.
П
1
= 814,32*1,3 =1059 тыс. руб./чел.
Таблица 5
Расходы на организацию рабочих мест отдела мотивации и оплаты
труда платы ООО «СТРОЙМОНОЛИТДОМ» в проектном периоде
Наименование
Цена, руб.
Количество
Сумма, руб.
Мебель
Рабочие столы
1500
3 шт.
4500
Кресло
1500
3 шт.
4500
Компьютерная техника
Профессиональный
компьютер
25000
3 шт.
75000
Лазерный принтер
2000
3 шт.
6000
Офисная техника
Телефонный аппарат
2000
3 шт.
6000
Итого
96 000
Как видно из рисунка 16, производительность труда в проектном
периоде выросла примерно на 30%.
Рис. 16. Увеличение производительности труда ООО
«СТРОЙМОНОЛИТДОМ» в проектном периоде
По формуле 3.7 определим ожидаемую выручку в проектном периоде.
Ожидаемая выручка составит:
В1 = 1059*815 = 863085 тыс. руб. в год (71923,75 тыс.руб. в месяц).
Себестоимость охранных услуг увеличивается в связи с ростом
объемов услуг и дополнительных затрат на системы мотивации:
С = Уд * В + Зм, (3.8)
где
Уд – удельный вес затрат на единицу услуг, руб.;
Зм – затраты на реализацию системы мотивации, тыс.руб.
Получаем:
С
0
= 0,72 * 749174 = 541145 тыс.руб.
С
1
= 0,72 * 863085 + 107,4 + 96 = 621624 тыс.руб.
В результате валовая прибыль составит:
ВП = В – С (3.9)
ВП
1
= 863085 – 621624 = 241561 тыс.руб.
Прибыль от продаж в проектном периоде рассчитаем по формуле 9.
Прибыль / убыток от продаж (реализации) = валовая прибыль –
Издержки (коммерческие расходы и расходы на управление) (3.10)
ПП=241561-193105-96=48360 (тыс. руб)
Таким образом, предложенный комплекс мероприятий позволит
увеличить прибыль от продаж на 33436 тыс.руб. (рис. 17).
К числу позитивных изменений можно отнести следующее (рис. 18):
• обеспечение персоналу надлежащего уровня и качества жизни
(благоприятные условия труда, достойная заработная плата,
необходимые социальные услуги и пр.);
• создание условий для реализации и развития индивидуальных
способностей работников;
• достижение степени свободы и самостоятельности (возможность
принимать решения, определять методику выполнения заданий,
устанавливать график и интенсивность работы и пр.);
• создание благоприятного социально-психологического климата
(возможности для коммуникации, информированность, относительная
бесконфликтность отношений с руководством и коллегами и пр.).
Рис. 17. Увеличение выручки и прибыли от продаж ООО
«СтройМонолитДом» в проектном периоде
Рис. 18. Социальная эффективность проекта
Экономический эффект от внедрения проекта будет достигнут в апреле
2018 года. Следовательно, можно ожидать, что затраты, связанные с
разработкой мотивационной политики путем закрепления и привлечения
рабочих и специалистов, экономически оправдают себя, поскольку приведут
к увеличению экономических показателей деятельности организации, в
частности, за счет увеличения объема производства. Увеличение объема
производства приведет к увеличению прибыли.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате исследования теоретических основ мотивации персонала
сделать следующие выводы:
Современный менеджмент основан на глубоком изучении
потребностей работающего человека, которые находят отражение в
мотивации. Мотивация понимается, как охота людей проявлять усилия для
достижения целей организации, посредством чего удовлетворяются и их
собственные потребности. Основными функциями мотивации являются: