39
Перспективы развития АО «Коми энергосбытовая компания», во
многом зависят от того, как будет развиваться и совершенствоваться
нормативная база, регулирующая розничные и оптовые рынки
электроэнергии. Вектор развития энергосбытового бизнеса гарантирующих
поставщиков за последние 10 лет с момента запуска реформирования
отрасли, неоднократно менял свое направление. Несмотря на различные
подходы и видение инфраструктурных организаций перспектив и места
гарантирующих поставщиков в отрасли в разные годы, понимания
стратегических задач гарантирующих поставщиков, как субъектов рынка, АО
«Коми энергосбытовая компания» сохраняет свои позиции в регионе и, по-
прежнему, является основным поставщиком электроэнергии на
энергосбытовом рынке Республики Коми.
Стратегия Общества нацелена на увеличение стоимости акционерного
капитала, получение прибыли и рост капитализации Общества. Реализуя
стратегию развития, Общество будет стремиться реализовать все
возможности для усиления своих позиций, в первую очередь, как сервисной
компании, которая оказывает не только услуги в части основной
деятельности, выполняя функции гарантирующего поставщика, но и в части
предоставления прочих услуг, как в части услуг биллинга ЖКУ, так и в
области электроснабжения и энергосбережения.
Общество ставит цель в перспективе значительно увеличить выручку
от нерегулируемых видов деятельности, повысив тем самым свою
устойчивость в условиях проводимой политики сдерживания роста цен на
электроэнергию. Общество намерено развивать направление клиентского
обслуживания на основе гарантированного стандарта качества
обслуживания, расширять розничную сеть путем открытия как очных
пунктов приема и обслуживания (лайт-офисы, новые дополнительные
офисы), так и расширение каналов заочного обслуживания для всех
категорий потребителей. По мнению менеджмента Общества это позволит
достичь в перспективе:
40
• положительной динамики капитализации Общества, обеспечения
стабильности финансовых показателей;
• сохранение клиентской базы и увеличения доли присутствия на
рынке;
• повышения лояльности клиентов и органов власти всех уровней.
На территории Республики Коми выработку электроэнергии на
оптовом рынке осуществляют электростанции, ежемесячная суммарная
установленная мощность которых составляет 1 750,00 МВт. В соответствии с
действующими правилами оптового рынка электрической энергии и
мощности покупатели-субъекты оптового рынка оплачивают электроэнергию
по средневзвешенному тарифу электростанций, функционирующих на
территории Республики Коми. При этом средневзвешенный тариф
рассчитывается отдельно для каждого часа расчетного периода в
зависимости от фактической загрузки станций.
Для всех покупателей неценовой зоны Республики Коми применяется
один и тот же средневзвешенный тариф. Фактический объем покупки
электроэнергии на оптовом и розничном рынках в 2017 году составил 3 577,0
млн.кВт.ч., в том числе: - на оптовом рынке – 2 679,6 млн.кВт.ч. (74,91% от
общего объема покупки); - на розничном рынке – 897,4 млн.кВт.ч. (25,09% от
общего объема покупки). Стоимость приобретенной электроэнергии и
мощности на оптовом и розничном рынках электроэнергии в 2017 году
составила 7 283,55 млн. руб. без НДС. Средний тариф покупки составил
2036,21 руб./МВт.ч.
ОАО «Коми энергосбытовая компания» как Гарантирующий
поставщик реализует электрическую энергию по договорам энергоснабжения
и купли-продажи. Рост тарифов для населения в первом полугодии 2017 года
ко 2 полугодию 2016 года сложился на уровне 1; рост тарифов во втором
полугодии 2017 года к первому полугодию 2017 составил 4%; Для прочих
потребителей рост тарифов в первом полугодии 2017 года по сравнению со
41
вторым полугодием 2016 года в среднем составил 3%, во втором полугодии
2017 года рост в среднем 1% к первому полугодию 2017 года.
Фактический полезный отпуск электроэнергии в 2017 году составил 3
570 528 тыс. кВт.ч, что меньше объема полезного отпуска 2016 года на 47
998 тыс.кВт.ч или на 1,3%. Снижение полезного отпуска имеет объективные
причины, т.к. в условиях стабильного роста цен (тарифов) на розничном
рынке в отношении крупных промышленных предприятий имеется
тенденция к введению в эксплуатацию объектов собственной генерации, а
также предприятия, имеющие большие объемы потребления, и
бюджетозависимые предприятия в целях сокращения расходов вынуждены
проводить мероприятия по энергосбережению и энергоэффективности, что
имеет своим эффектом снижение электропотребления. Указанные тенденции
будут усиливаться, что в совокупности с сокращением традиционно высокой
доли рынка, в связи с выходом крупных промышленных потребителей на
оптовой рынок электроэнергии, ставит перед гарантирующим поставщиком
задачи по дальнейшей оптимизации собственных затрат.
Таблица 3 – Объем реализации электрической энергии по договорам
энергоснабжения и купли-продажи ОАО «Коми энергосбытовая компания»
По состоянию на 01.01.18 дебиторская задолженность за отпущенную
электроэнергию на розничном рынке составила 2 998 133 тыс. руб. Основную
долю составляет задолженность предприятий ЖКХ - 1 304 328 тыс. руб.
(43,5%), населения – 1 005 679 тыс. руб. (33,5%), предприятий
промышленности – 313 252 тыс. руб. (10,4%), среди которых наибольший
удельный вес занимают предприятия топливной (46%) и
42
деревообрабатывающей промышленности (20,3%), строительства (11,2%),
сельское хозяйство (8,4%).
Увеличение задолженности за 2017 год составило 608 058 тыс. руб., в
т.ч. за счет таких категорий потребителей как предприятия ЖКХ – 517 862
тыс. руб., промышленность – 45 885 тыс. руб., население – 101 917 тыс. руб.
(Таблица 4).
Таблица 4 - Прирост задолженности в разрезе групп потребителей ОАО
«Коми энергосбытовая компания»за 2017 год
В таблице 5 представим основные показатели деятельности ОАО
«Коми энергосбытовая компания».
За отчетный период выручка от реализации товаров (работ, услуг)
увеличилась по сравнению с 2016 годом на 7,21%. Себестоимость
реализованных товаров (работ, услуг) по сравнению с 2016 годом
увеличилась на 6,84%. Коммерческие расходы Общества составили 4 728 354
тыс. руб., что на 6,396% больше, чем в 2016 году.
По итогам производственно-хозяйственной деятельности за 2017 год
Общество является прибыльным. В результате финансово-хозяйственной
деятельности в 2016 году Общество получило прибыль от продаж в размере
395 370 тыс. руб. По состоянию на 31.12.2017 прибыль до налогообложения
составляет 20 884 тыс. руб., чистая прибыль 25 693 тыс. руб.
Основными факторами, повлиявшим на деятельность Компании в 2017
году являются:
1. Рост средневзвешенного тарифа продажи на 0,117 руб./кВтч (ТБР
3,379 руб./кВтч, факт 3,496 руб./кВтч).
43
2. Рост средневзвешенного тарифа покупки на 0,038 руб./кВтч (ТБР
1,994 руб./кВтч, факт 2,032 руб./кВтч).
3. Рост среднего тарифа на передачу электроэнергии на 0,033 руб./кВтч
(ТБР 1,655 руб./кВтч, факт 1,688 руб./кВтч).
Таблица 5 – Основные показатели деятельности ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Анализ структуры активов баланса представим в таблице 5.
Изменение валюты баланса (+ 122 101 тыс. руб.) обусловлено ростом
быстрореализуемых активов (А2). При этом произошло снижение наиболее
ликвидных активов (А1) за счет сокращения финансовых вложений.
44
Наиболее ликвидные активы представлены на конец периода только
денежными средствами и денежными эквивалентами.
Таблица 6 - Анализ структуры активов баланса ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Анализ структуры пассивов баланса представим в таблице 7.
Таблица 7 - Анализ структуры пассивов баланса ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Изменение валюты баланса (+122 101 тыс. руб.) обусловлено в
основном ростом собственного капитала (П4) за счет увеличения
добавочного капитала. При этом произошло снижение наиболее срочных
обязательств (П1).
Стоимость чистых активов Общества на конец 2017 года составляет 1
167 129 тыс. рублей, что выше уровня прошлого года на 274,66 % в связи с
увеличением добавочного капитала.
45
Коэффициенты ликвидности Общества на 31.12.2017 в основном выше
рекомендованных значений, что свидетельствует об активном использовании
денежных средств.
Анализ оборотных активов баланса представим в таблице 8.
Таблица 8 - Анализ структуры пассивов баланса ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Анализ коэффициентов ликвидности представим в таблице 9.
Таблица 9 - Анализ структуры пассивов баланса ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Коэффициенты ликвидности Общества на 31.12.2017 в основном выше
рекомендованных значений, что свидетельствует об активном использовании
денежных средств.
46
Коэффициент текущей ликвидности составил 1,8 при норме не менее
0,8, что свидетельствует об общей обеспеченности Общества собственными
средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного
покрытия краткосрочных обязательств за счет оборотных активов.
Коэффициент срочной ликвидности (критической оценки) составил 1,8 при
норме не менее 0,8. Коэффициент абсолютной ликвидности за 2017 год
составил 0,02 при норме не менее 0,2.
Анализ коэффициентов ликвидности представим в таблице 10.
Таблица 10 - Показатели рентабельности ОАО «Коми энергосбытовая
компания» за 2016 - 2017 гг.
Рентабельность продаж характеризует долю валовой прибыли в объеме
продаж предприятия, полученной с каждого рубля выручки. По состоянию на
31.12.2017 рентабельность продаж составляет 3,11%, что выше уровня 2016
года на 19%. Рентабельность собственного капитала отражает величину
чистой прибыли, приходящейся на рубль собственных средств, и на
31.12.2017 составляет 2,20%.
Информация о распределении прибыли за 3 последних завершенных
года представлена в таблице 11.
Таблица 11 - Информация о распределении прибыли за 3 последних
завершенных года
47
Рентабельность активов отражает величину прибыли Общества,
полученной с каждой денежной единицы, вложенной в активы, и на конец
2017 года составляет 1,08%. Деятельность Общества является регулируемой,
и прибыльность зависит от принятых тарифно-балансовых решений.
В соответствии с Уставом Общество создает резервный фонд в размере
пяти процентов от уставного капитала путем обязательных ежегодных
отчислений от чистой прибыли.
2.2 Анализ организационной структуры управления и кадрового состава
предприятия энергетики ОАО «Коми энергосбытовая компания»
Кадровая политика – системное, целенаправленное управление
трудовыми ресурсами ОАО «Коми энергосбытовая компания». Кадровая
политика ОАО Коми энергосбытовая компания» основана на стратегии
развития Компании и традициях энергетической отрасли.
Компания проводит справедливую и открытую политику в отношении
своих сотрудников. Эта политика действует на всех этапах работы с
персоналом:
- при подборе сотрудников;
- при продвижении по карьерной лестнице;
- при выплате премий и компенсаций;
- при обучении и развитии;
- при увольнении.
Целями кадровой политики ОАО «Коми энергосбытовая компания»
являются:
48
1 Обеспечение предприятия высококвалифицированным персоналом,
сохранение и развитие кадрового потенциала.
2 Обеспечение эффективности хозяйственной деятельности
предприятия в целом за счет повышения эффективности функционирования
структурных подразделений.
3 Добиться полного количественного и качественного соответствия
состава персонала стратегическим целям Компании и поддерживать это
соответствие.
4 Обеспечение безопасных условий труда, сохранение жизни и
здоровья персонала; достаточный уровень удовлетворенности персонала
работой в Компании.
Достижение указанных целей реализуется акционерным обществом
путем проведения различных мероприятий. Осуществляется изучение и
прогнозирование потребности Компании в специалистах различных
категорий, в связи с этим на предприятии проводится анализ перспектив
развития компании в целом и его структурных подразделений, движения
кадров, ведется учет изменений требований к различным категориям
специалистов и руководителей, обусловленных организационными и
экономическими изменениями в хозяйственной деятельности предприятия.
Осуществляется формирование кадрового резерва в соответствии с
учетом уровня профессионального образования, опыта работы в той или
иной сфере профессиональной деятельности, уровня мотивации, а также
личностных качеств работника.
Также одним из основных направлений кадровой политики Компании
является постоянное повышение профессионального уровня персонала.
Структура кадров (персонала) – это соотношение численности
различных категорий работающих. Для анализа предприятия структуры
кадров определяется удельный вес каждой категории работников в общей
среднесписочной численности персонала предприятия. Структура кадров
анализируется по каждому подразделению предприятия и может