73
составит 1207958 руб., а в год 4831831 руб.
Эффектом от данного мероприятия будет сокращение потери времени на
собеседования с новым работником руководителей отделов ОАО «ЛОРП».
Расходы на поиск новых сотрудников до внедрения рекомендаций, составили в
2015 году:
Согласно данным руководителей отделов ОАО «ЛОРП» при приеме
новых сотрудников участвуют 7 членов комиссии, состоящих из руководителей
таких отделов, как: служба грузовой и коммерческой работы, руководитель
отдела перевозок, руководитель и помощник руководителя отдела кадров,
руководитель отдела технического развития и руководитель отдела
судоходного хозяйства.
Каждый из членов комиссии в среднем тратит 30 минут на поиск новых
сотрудников в день.
Таким образом, общее количество потраченных часов составит:
30 мин * 30 дней = 900 мин или 15 часов – тратит один член комиссии в
месяц
7 членов комиссии затрачивают в месяц:
15 ч * 7 = 105 часов, следовательно, в год:
105 * 12 = 1260 ч
Средняя заработанная плата руководителей отдела составляет 69890 руб.
Таким образом, стоимость одного часа работы руководителя составит:
В месяц число отработанных часов составляет:
8 * 30 = 240 ч – одного руководителя
Стоимость 1 часа работ:
69890 / 240 = 312руб.
Исходя из выше представленного расчета, определим примерную
стоимость расходов на поиск новых сотрудников в денежном выражении в
месяц и год:
В месяц расходы на поиск новых сотрудников составляют:
105 ч * 312 руб./ч = 152880 руб.
74
В год:
1260 ч * 312 руб./ч =1834560 руб.
Таким образом, исходя из проведенных расчетов видно, что расходы на
поиск новых сотрудников обходится организации в 1834560 руб. в год.
Для того, чтобы сократить данные расходы и не отвлекать
руководителей от основных должностных обязанностей, следовательно,
повышая их производительность труда, необходимо сократить членов
комиссии до 2 человек, а именно назначить ответственных за подбор персонала
руководителя отдела кадров и его помощника.
Расчет эффективности данного мероприятия представим в виде таблицы
20. Согласно исследованиям, проводимых в ПАО «Якутскэнерго», при
внедрении системы премирования за трудовой стаж, сокращается число
увольнений на 39%.
Таблица 20. Сокращения времени руководителей отделов на
подбор новых кадров ОАО «ЛОРП»
Показатели
До рекомендаций
После
рекомендаций
Экономический
эффект
Количество
потраченных
часов в месяц
105
60
-45
Количество
потраченных
часов в год
1260
720
-540
Количество
членов комиссии
7
2
-5
Средняя
заработанная
плата сотрудника
организации,
руб.
49890
49890
-
Стоимость одного
часа работы
сотрудника, руб.
312
312
-
Расходы в месяц,
руб.
152880
15600
-137280
Расходы в год,
руб.
1834560
187200
-1647360
Таким образом, за счет сокращения времени на собеседования с новыми
сотрудниками организация может экономить 1647360 руб. в год, а также 540
75
часов в год рабочего времени руководителей отделов, которые могут быть
использованы на решение более важных вопросов.
Кроме этого, необходимо отметить, что наймом новых сотрудников могут
заниматься не сами руководители отдела, а сотрудники отдела кадров,
следовательно, возможно сократить число членов комиссии с 7 человек до 2.
Так же, экономическим эффектом от системы премирования за выслугу
лет будит являться сокращение расходов на обучение вновь прибывших
сотрудников (табл. 21).Основные расходы на обучение вновь принятых
сотрудников до рекомендаций составили:
Расходы на повышение квалификации 15 сотрудников:
Стоимость обучения, направленного на повышение квалификации одно
сотрудника – 87 865 руб.
Расходы на повышение квалификации 15 сотрудников:
87 865 * 15 = 1317975 руб.
Кроме повышения квалификации, 23 сотрудника прошли обучение, так
как согласно занимаемой должности, претендовали на 2 ставки (совмещали 2
должностные обязанности):
В среднем, стоимость обучения одного сотрудника в год составила
112 654 руб. Так как сотрудники проходили обучение по ускоренному курсу,
следовательно, обучение производилось в течении 3 лет.
Расход на 1 сотрудника составил:
112 654 * 3 = 337 962 руб.
Общая сумма расходов на 23 сотрудников составила:
337 962 * 23 = 7 773 126 руб.
Кроме этого, 21 сотрудник был отправлен на повышение квалификации
за пределы Республики Саха (Якутия), следовательно, стоимость данной
поездки на 1 сотрудника составила (в стоимость входит проживание, само
обучение, получение документов о повышении квалификации, авиабилеты):
Расходы на 1 сотрудника по повышению квалификации за пределами
Республики = Расходы на обучение + расходы на авиабилеты + расходы на
76
проживание
50 675+ 36 876 + 36 682 = 124 233 руб.
Следовательно, на 21 человека было затрачено:
124 233 * 21 = 2 608 899 руб.
Общая сумма расходов на обучение вновь принятых сотрудников
составила:
1317975 + 7 773 126 + 2 608 899 = 11700000 руб.
Так как сокращение числа уволенных сокращается на 10%,
следовательно, расходы так же можно сократить на 39%.
Таблица 21. Сокращение расходов на обучение вновь прибывших
сотрудников, руб.
Расходы
До рекомендаций
После рекомендаций
Расходы на обучение
вновь принятых
сотрудников
11700000
7137000
Экономический эффект
4563000
Таким образом, за счет сокращения уволенных сотрудников на 39%
можно сократить расходы на обучение вновь прибывших сотрудников на
4563000 руб.
Следовательно, общих экономический эффект от системы премирования
представлен в таблице 22.
Таблица 22. Общий экономический эффект от внедрения системы
премирования, руб.
Наименование
До внедрения
рекомендаций
После внедрения
рекомендаций
Экономический
эффект
Расходы на
выплату премий
по трудовому
стажу
-
4831831
4831831
Расходы на поиск
новых
сотрудников
1834560
187200
-1647360
Расходы на
обучение вновь
принятых
сотрудников
11700000
7137000
-4563000
Общий экономический эффект
-1378529
77
Таким образом, исходя из проведенных расчетов можно сделать вывод,
что общий экономический эффект от внедрения системы премирования
составит 1378529 руб.
2. Комплексная мотивация персонала по выполнению плановых
показателей перевозки грузов.
Так как деятельность ОАО «ЛОРП» в основном связана с доставкой
грузов в районы РС (Я) в период навигации, следовательно, комплексная
мотивация сотрудников организации просто необходима, так как именно от
слаженности их работы будит завесить выполнение плановых показателей
организации – выручка.
Именно поэтому предлагается внедрить премии от выполнения плана
грузооборота. Так, согласно данным рисунка 3, грузооборот ОАО «ЛОРП» в
2015 году по сравнению с 2014 годом сократился на 3%, следовательно, ОАО
«ЛОРП» не выполнило поставленного плана грузоперевозок.
Согласно данным рисунке 3, проведем расчет производительности труда
по плану и фактический:
P = S/X, (6)
где X–количество рабочих, занятых выпуском изделия (услуг),
S– продукция в денежном выражении.
Р план = 1924 / 1262 = 1,52 млн.км. / раб.
Р факт = 1757 / 1262 = 1,39 млн.км. / раб.
Невыполнение планового показателя: 1,39 -1,52 = 0,12 млн.км. / раб.
Исходя из проведенных расчетов видно, что производительность труда
фактическая по сравнению с плановым в 2015 году сократилась на 0,125
млн.км/раб.
Если считать в денежном выражении, тогда произведем следующий
расчет:
Р план = 4 753 723 / 1262 = 3766,81тыс.руб. / раб.
78
Р факт = 4 685 600 / 1262 = 3712,83тыс.руб. / раб.
Отклонение: 3712,83 - 3766,81 = 53,97 тыс.руб. / раб.
Исходя из проведенного расчета можно сделать вывод, что
производительность труда фактическая по сравнению с плановой уменьшилась
в 2015 году на 53,97 тыс. руб. / раб.
Следовательно, произведем расчет упущенной выгоды. Общая формула
расчета УВ следующая:
УВ = ДРНП – ПР – НР, (7)
где:
ДРНП – доход от реализации непроизведенной продукции (услуг);
ПР – вероятные производимые расходы на создание непроизведенной
продукции (услуг), включая затраты на реализацию;
НР – расходы на выплачиваемые налоги.
Доход от реализации непроизведенной продукции (услуг):
ДРНП = 4 685 600 - 4 753 723 = 68123 тыс. руб.
УВ = 68123 – 1 235, 12 – 23 760 = 43 127, 88 тыс. руб.
Таким образом, исходя из произведенных расчетов видно, что
упущенная выгода составила в 2015 году 43 127, 88 тыс. руб.
Таким образом, был разработаны ставки премий за выполнение и
перевыполнение плановых показателей ОАО «ЛОРП» (табл. 23).
Таблица 23. Премии за выполнение плановых показателей
перевозки грузов ОАО «ЛОРП»
Вид премий
Процент премирования
Выполнение плановых показателей на
100%
5% от заработной платы
Выполнение плановых показателей более
100%
15% от заработной платы
Таким образом, исходя из данных таблицы 23 видно, что сотрудники
организации будут напрямую заинтересованы в выполнении плановых
показателей ОАО «ЛОРП».
79
На основе разработанных премий рассчитаем расходы на выплату
разовой премии в конце года, составив данные в таблицу 24.
Таблица 24. Расходы на выплату премий по выполнению плановых
показателей перевозки грузов
Показатели
Процент
премирования
Средняя
з/п
Количество
сотрудников
отдела
перевозки
Сумма, руб.
Расходы на
выплату
премий 5%
5
49890
887
2212622
Расходы на
выплату
премий 15%
15
49890
887
6637865
Исходя из данных таблицы 24 видно, что при выполнении плана на
100% расходы на премию ОАО «ЛОРП» составят 2212622 руб., а при
перевыполнении плана – 6637865 руб.
Рассчитаем доход, который могла бы получить организация при
выполнении плановых показателей, составив данные в таблицу 25.
Таблица 25. Доход ОАО «ЛОРП» при выполнении плановых
показателей, тыс. руб.
Показате
ли
План
Факт
Процент выполнения
до рекомендаций
Доход после
рекомендаций
Эффект
Полное
выполнение
плановых
показателей
Перевыполнени
е плана
Полное
выполнение
плановых
показателей
Перевыполнени
е плана
Перевозк
а грузов:
3977394
3848681
97
3977394
4574003
128713
725322
Сухогрузн
ые
2160298
2127013
98
2160298
2484343
33285
357330
Наливные
грузы
1817096
1721668
95
1817096
2089660
95428
367992
Прочие Б-
3
312526
303856
97
312526
359404,9
8670
55549
Таким образом, видим, что при выполнении плановых показателей в
2015 году, доход ОАО «ЛОРП» мог бы увеличиться при выполнении плана на
80
100% на 128713 тыс. руб., а при перевыполнении плана на 15% - 725322 тыс.
руб.
Общий экономический эффект от премирования сотрудников отдела
перевозки за выполнение плановых показателей перевозки грузов ОАО
«ЛОРП» представлен в таблице 26.
Таблица 26. Общий экономический эффект от премирования
сотрудников отдела перевозки за выполнение плановых
показателей перевозки грузов ОАО «ЛОРП»
Показатели
Сумма, руб.
Расходы на выплату премий 5%
2212622
Доходы от выполнения плана на 100%
128713000
Экономический эффект от выполнения плана на 100%
126500378
Расходы на выплату премий 15%
6637865
Доходы от выполнения плана на 115%
725322000
Экономический эффект от выполнения плана на 115%
718684135
Исходя из проведенных расчетов видно, что при выполнении плана
грузооборота на 100% экономический эффект составил бы 126500 тыс. руб., а
при выполнении плановых показателей на 115% общий экономический эффект
составил бы 718684 тыс. руб.
Далее составим таблицу 27, обобщив два мероприятия, и определив
экономический эффект.
Таблица 27. Общий экономический эффект от предлагаемых
мероприятий, руб.
Наименование
До внедрения
рекомендаций
После внедрения
рекомендаций
Экономический
эффект
Расходы на
выплату премий
по трудовому
стажу
-
4831831
4831831
Расходы на поиск
новых
сотрудников
1834560
187200
-1647360
Расходы на
обучение вновь
принятых
сотрудников
11700000
7137000
-4563000
Расходы на
выплату премий
5%
-
2212622
2212622
Расходы на
выплату премий
15%
-
6637865
6637865
81
Доходы от
выполнения
плана на 100%
3848681000
3977394000
128713000
Доходы от
выполнения
плана на 115%
3848681000
4574003000
725322000
Общий экономический эффект при выполнении плана
на 100%
127878907
Общий экономический эффект при выполнении плана
на 115%
720062664
Таким образом, исходя из проведенных расчетов видно, что общий
экономический эффект от предлагаемых мероприятий при выполнении плана
составил 127878 тыс. руб., а при выполнении плана на 115% - 720062 тыс. руб.
Произведенные расчеты показывают эффективность внедрения
предлагаемой системы управления персоналом ОАО «ЛОРП».
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подведя итог вышесказанному, можно сделать ряд выводов.
Трудовые ресурсы - люди, выполняющие все функции по приобретению
необходимых ресурсов, реализации технологических процессов, организации
производства, сбыта готовой продукции, управлению предприятием.
Эффективность или продуктивность использования трудовых ресурсов
характеризуется производительностью труда.
При оценке экономической эффективности использования трудовых
ресурсов используется показатель эффекта от этой деятельности.
Развитие трудового потенциала коллектива предприятия (как, впрочем,
и отдельного работника), как следствие принятых управленческих решений,
служит предпосылкой получения дополнительного результата от
производственной деятельности. Этот дополнительный результат и является
источником эффекта, который может принимать различную форму и
оцениваться различными показателями.
Исходя из проведенного исследования был сделан вывод, что ОАО
«ЛОРП»является многопрофильным динамично развивающимся предприятием.
Что касается системы управления персоналом, было выявлено, что в
ОАО «ЛОРП» набор работников осуществляется в основном через Якутский
институт водного транспорта. При этом при отборе кандидатов на руководящие
вакантные должности организация использует в основном внутренние
источники, а при подборе вспомогательного и обслуживающего персонала
организация обращается в Центр занятости и газеты.
Руководство использует «технический» подход к возможностям
развития персонала. При этом результат обеспечивается за счет строгого
соответствия персонала техническим (функциональным) характеристикам
(уровню квалификации, возрасту, стажу, образованию); и применения контроля
на всех этапах системы управления персоналом.