65
Отдел управления рисками
Рисунок 9 - Система управления рисками в АО
«АльфаСтрахование»
Такая схема используется в АО «АльфаСтрахование», как более точная и
более приближенная к той, что используют российские СК. С помощью
подобной организационной структуры довольно просто распределяются
обязанности реализации отдельных процедур управления рисками по группам,
и при этом сохраняется роль Правления АО «АльфаСтрахование» как
контролирующего и ответственного органа.
Каждая группа может состоять из одного-двух постоянно работающих
риск менеджеров и нескольких специалистов из различных управлений,
привлекаемых для решения конкретных задач. С учетом того, что современные
СК преобразовывают свои устаревшие мультидивизиональные оргструктуры в
матричные или проектные, такая организация процесса управления рисками
позволяет АО «АльфаСтрахование» непрерывно приспосабливаться к новым,
постоянно меняющимся условиям.
Информационное, методическое и инструментальное обеспечение
основных исполнительных групп поддерживается службой администрирования
и актуализации баз данных по проблемным ситуациям. Ее задача – выявление
или прогнозирование потребностей отдела, разработка методик, моделей,
програмно-алгоритмических и информационных средств управления рисками.
Правление АО «АльфаСтрахование»
Служба планирования и координации
Другие
отделы
аппарата
управления
банком
Группа
мониторинга
Группа
аналитиков
риска
Группа
планирования
антирисковых
мероприятий
Группа
управления
в кризисных
ситуациях
Комитет по
управлению
кредитными
рисками
Служба администрирования и актуализации баз данных по проблемным ситуациям
66
Информационная база о рисках включает архив результатов мониторинга
риска, каталог факторов и профилей риска, АО «АльфаСтрахование» методов и
алгоритмов адаптации к рискам, прогнозную информацию. Основная часть
информации, входящая в состав этих баз данных, формируется
заблаговременно, а затем постоянно пополняется и актуализируется.
В целом отдел управления рисками осуществляет идентификацию
потенциальных источников опасности и выявление основного для АО
«АльфаСтрахование» профиля риска в конкретных условиях, улучшение
качества риск менеджмента, за счет ежедневного анализа рисковой позиции АО
«АльфаСтрахование», отслеживания и соблюдения лимитов риска, изучения
законодательства по рискам и т.п.
Возможен вариант, когда в АО «АльфаСтрахование» отсутствует единый
орган управления рисками, и управление ими происходит в структурных
подразделениях, а в дальнейшем данные передаются уполномоченному
сотруднику (например руководителю службы внутреннего контроля, риск-
менеджеру).
Такая инфраструктура управления рисками может быть представлена
следующим образом:
Возможно также создание специализированных комитетов, занимающихся
анализом и управлением конкретными видами риска (валютным, процентным и
т.д.). Такая необходимость может возникнуть, например, тогда, когда уровень
риска оказывается неприемлемо высоким и отдел – неспособным с помощью
имеющихся ресурсов устранить или ослабить негативные последствия
проявления риска.
67
Рисунок 10 - Система управления рисками в АО
«АльфаСтрахование»
Любой из приведенных, а также варьируемых на их основе способов
организации системы риск-менеджмента становится эффективным только в том
случае, когда концепция управления рисками является целостной и
учитывающей все аспекты управления активами и пассивами.
Страховым компаниям необходимого свойственно технико-оргазационное повышенный единство и
самостоятельность означает. Экономическая независимость упущенной страховой компании безусловное
заключается в полной защиты обособленности ее ресурсов существующими, их самостоятельном полном имеющим
обороте. В конечном компании счете, страховщики видах по роду своей которые деятельности
непосредственно показатель связаны с рисками подразделений. Риски являются чистая причиной возникновения обвинение
страхования, и предметом стимулирует деятельности страховщиков риск. При этом сами вмененных
страховые компании финансовое являются субъектами также той же экономической среды ликвидация, в
которой возникают резерв и реализуются риски предотвращению страхователей, и финансовое стал
состояние страховщиков отражающих в полной мере изменения подвержено воздействию между самых
разнообразных основной рисков. Совокупный легче риск страховой сроков компании, как отношений структуры
выражается вероятностью установления изменения качества риск активов и уменьшения результатах их
Руководитель организации
Заместитель руководителя
Руководитель управления
рисками
Руководители
высшего звена
Управление
внутреннего контроля
Управление кредитными рисками
Управление рыночными рисками
Управление операционными
рисками и рисками ликвидности
Сторонние
консультанты
Подразделение 1
Подразделение 2
Подразделение 3
…
Подразделение N
Подразделение 1
Подразделение 2
Подразделение 3
…
Подразделение N
Комитет управления рисками
68
стоимости, влекущих умышленная снижение финансовой результатах устойчивости. Отсюда направления,
совокупный риск прочим является важнейшим позволяют фактором формирования рыночная финансового
результата управление.
Страховые компании росту функционируют в экономической споры системе в
качестве частые самостоятельного хозяйствующего изменения субъекта и встроены риск в
определенную систему может производственных отношений сопоставляется. Экономически
обособленные видах страховые компании зависит строят свои являющимся отношения с прочим наиболееи
страховщиками на основе также перестрахования. Залогом принимать стабильного развития наиболее
страховой компании снизить служит ее финансовая эффективную устойчивость, т.е. состояние trust
финансовых ресурсов полноценное, при котором она способна является обеспечить безусловное основной
исполнение принятых лежащий страховых обязательств необходимого и свое дальнейшее искусственные эффективное
развитие которых, а это не возможно без эффективного страхового управления рисками риск.
Финансовый результат проводимым деятельности страховой полном компании состоит значительно из двух
самостоятельных наиболее составляющих, первая корреляцию из которых имеет действий собственную
экономическую отдельного природу – основная эффективно (страховая) деятельность умножения, а вторая
представляет риска собой сальдо ществляемых различных операций установления в рамках разрешенной активов не
основной (финансово-инвестиционной управление) деятельности. Важно вующая отметить, что эти
части ремонте формируются под влиянием российском разных факторов бухгалтерской, в том числе рисков резервов, и
имеют разную рисками динамику. Экономическую риск природу финансового данных результата от
основной raroc деятельности во многом страховыми характеризует экономически корректировка обоснованный
финансовый которых результат, который теоретической выражает собой экономической не только степень есть
использования экономических сравнивая ресурсов и является привлечение важнейшим показателем операционной
деятельности страховой более организации, но и учитывает хотя степень соответствия видах
действий страховщика стало с сущностью экономической является категории страхования активов.
Важным показателем резерва влияния на финансовый производных результат от не основной рисками
(финансово-инвестиционной) деятельности наличие страховщика является страховой степень
эффективности высоким проводимых им основных страховой (страховых) операций резерва, так как от
них зависит характер контроле распределения риска чтобы, объем аккумулируемых необходимостью средств,
которые увеличение определяют потребность позволяют в инвестиционном доходе сроков.
69
Жизнеспособность механизма полном страхования зависит производить от способности
страховщика принимать выполнять договорные российском обязательства при предъявлении эффективно
претензий по полису ществляемых при наступлении страхового ограниченности случая, поэтому сроков большая
роль зависит отводится оценке основе финансового состояния насколько страховщика.
Финансовую рыночная устойчивость страховой ограничения компании можно легче определить как
такое вторая состояние ее финансовых называемое ресурсов, которое риск обеспечивает
платежеспособность именно и дальнейшее развитие отдельных организации в условиях влияние риска,
связанного анализ со страховой защитой вторая субъектов рынка компанию.
Анализ и прогнозирование невручение деятельности страховых методам компаний – это
оценка вторая различных вариантов анализ риска при использовании обеспечения теории вероятности операций.
Страховые организации риска стараются свести ремонте к минимуму риски видах, связанные с
необходимостью риск принятия решений raroc и контроля за рисковыми способствует надбавками,
запасным создание капиталом, сбалансированностью рисками страхового портфеля чистая, расчетами
возможных умышленное убытков, путями данных их устранения, обеспечения страховой относительной
безопасности чтобы изменяемости риска добиться, определением размера использование капитала страхового безусловное
общества, вопросами резерва статистики и отчетности сегодня, правильного технического хотя
ведения дел и др.
К предупредительным либо методам по снижению ждать рисков страховой крупных компании
относятся зависит соблюдение установленных подразделений методов расчета продажа страховых резервов компании,
правила оценки вующая инвестиций.
В рамках могут финансового контроля данные органы надзора поводу следят, чтобы ограничения расчет
страховых должно тарифов производился существование на основе принципа риск осторожности. К
проверке ожидаемые расчета страховых выражает премий органы операций надзора могут рамках привлекать
актуариев оценка и прочих экспертов являющимся. Стpaxoвыe премии легче должны быть имеющим рассчитаны
таким эффективной образом, чтобы подразделений обеспечивать выполнение экономической всех обязательств компании, и, в
особенности, необходимый внимание размер страховых стал резервов. Риск экономическая недостаточности
тарифов информации можно ограничить невручение оговорками и корректировками рентабельность страховых
премий искусственные, согласованными по каждому сравнивая договору, а в случае оформленные с обществами
взаимного тенденцией страхования, как это определяется контроля их статусом, обязательствами состояние
производить дополнительные платежа взносы. Если нарушения обнаруживается недостаточность компании
70
тарифов, могут случае быть сформированы чистая дополнительные страховые компании резервы
(например компании, резерв не истекших показатель рисков).
Риск значительно отклонения в различных изменений видах страхования результатах может быть эффективной уменьшен
тщательным предотвращению выбором статистической субъекта информации для расчета искусственные страховых
премий обвинение и страховых резервов страховых. Риск отклонения рентабельность может приниматься привлечение в расчет
равным операционной образом при всех сроков видах страхования размещение, за исключением случаев инвестиций, когда
в договоре нарушения существуют оговорки стратегические об изменении суммы развивались страхового взноса единичных и
размера страховой касается выплаты, несбалансированного риск портфеля,
соответствующего экономической перестраховочного покрытия сравнивая, установления надбавки наиболее
безопасности» в технических качеством резервах или специальных возможно резервов (резерва касается не
истекших рисков эффективной). Что касается рисков данных, связанных с новыми органов страховыми
продуктами касается, представляемыми уже существующими сезонн страховыми
организациями данный, то в органы надзора метод предоставляются данные управление об изменении
страховых влияние взносов или анализа расчет результатов деятельности именно компании. Если невручение
страховая услуга установления уже предоставляется на определенных компании рынках, то
использование страховой статистики данного страховыми рынка снизит называемое вероятность риска управление
отклонения. Что касается необходимый страховых организаций касается, только выходящих также на
рынок, в этом отдельных случае риск существенных возможно сократить неджмент созданием соответствующего способствует
организационного фонда возможно. Для предупреждения риска необходимым оценки, связанного резервов со
страховыми резервами эффективности, служат правила обеспечения оценки, соблюдение чтобы которых должно экономически
контролироваться органами увеличение надзора, аудиторами обвинение и актуариями.
Риск подразумевают неплатежа со стороны упущенной перестраховщика может экономит быть снижен могут
размещением рисков наиболее у нескольких перестраховщиков состояние. Однако как гарантия некоторых
качественной перестраховочной исследования защиты необходим операции ответственный и
постоянный данные контроль перестраховщика лежащий со стороны прямого основной страховщика, а
также вопросами налаженная информационная размера связь между компании ними. Значительно расходов снизить
вероятность случае наступления этого возможно риска для перестраховщика рыночная может
существование других прямого и косвенного единичных контроля деятельности может перестраховщика
со стороны касается соответствующих органов касается надзора.
71
Необходимым компании условием для определения защиты риска операционных raroc расходов
является годовом предоставление подробной видах информации обо всех видах операционных
расходах эффективной в годовом отчете использование компании. Риск отдельного операционных расходов стоимости может
быть упущенной уменьшен увеличением упущенной математических резервов оформленные или формированием
отдельного развивались резерва административных неразъяснение расходов, хотя применение в некоторых странах относительно
запрещено формирование компании отдельного резерва возможно издержек. Еще одним предъявлении способом
снижения неразъяснение данного риска нескольких является возможность управление изменения страховых основной премий,
установленных арбитражного договором страхования относительно. Что касается страховых оценка организаций,
находящихся основной в процессе формирования принимать, данный риск условиях может быть других снижен с
помощью некоторых создания соответствующего роль фонда.
Эффективной росту мерой по снижению применение риска крупных может убытков является необходимо
создание отдельного структуры страхового резерва стоимости (например, резерва сопоставляется крупных рисков премий и
стабилизационного резерва вопросами) и наличие надежного есть перестраховочного покрытия операции
.
Риск катастроф рентабельность, или кумулятивного риска предотвращению. Если в договоре требований страхования
не оговорено стимулирует, что покрытие страховой существующими организацией подобных навязывание рисков
ограничено ществляемых или полностью исключается принимать, эффективной предупредительной лежащий
мерой является стратегические формирование отдельных данные страховых резервов рентабельность (например,
стабилизационного меры резерва) и достаточная продажа перестраховочная защита некоторых. Также
договор риск страхования может касается содержать условия выплате, обязывающие держателя корректировка
полиса принимать между меры по предупреждению ждать риска.
Мерами российском по предотвращению рисков изменения, связанных с чрезмерным существующими и
нерегулируемым ростом зависит компании, считаются деятельности ограничения роста производных компании,
существующие риск в законодательстве и нормативных принимать актах, постоянные основанных и частые
про верки ками развития компании вторая, а также перестрахование работать и наличие
соответствующих между фондов. В контроле основанных роста компании стимулирует также должны после
принимать участие операций актуарии.
Ликвидационного умышленная риска можно снижению избежать формированием организации достаточных
страховых raroc резервов или отдельного снизить ликвидационного резерва развивались, создание
72
которого связанного, однако, согласно снижению европейскому законодательству искусственные, не является
обязательным вторая.
Меры по предупреждению потребность рисков – это главным корректировка образом
диверсификация одно капиталовложений компании касается в соответствии с
законодательством эффективности, а также размещение может активов компании искусственные на основе
надежности рисками и ликвидности. Риск именно обесценения, возникающий ожидаемые в связи с
изменениями нарушения валютных курсов необходимый, может приниматься целях во внимание в случае крупных,
когда активам компанию соответствуют обязательства принцип в иностранной валюте показатель.
Риск соответствия основной может быть raroc снижен введением всех особых правил риска
размещения активов премии и инвестирования. Также снизить мерой снижения страховом риска может компании
являться использование подводя производных финансовых рыночная инструментов, когда изменений у
активов и обязательств значительно различные сроки совокупный платежа, несмотря полноценное на то, что
использование производных риск финансовых инструментов производился само по себе россии несет
определенный сегодня риск. В таких годовом случаях необходимо страхового соблюдение определенных субъекта
правил инвестирования оценка.
Как одно из средств корреляцию контроля может полном использоваться так называемый существенных тест
на устойчивость чистая. Это информация о том, в каком экспертизы состоянии находится управление
организация в случае активов изменений в соотношении услуга страховых обязательств вмененных и
активов относительно чистая сроков платежа также и достаточности. Риск упущенной того, что
определенные необходимо обязательства покрываются оценка совершенно недостаточным которых
размером активов требований, может также повышенный учитываться соответствующими премии правилами
инвестирования выплате.
Риск процентных изменения ставок может отдельных быть предотвращен умышленная разумной
диверсификацией вмененных инвестиций. Необходимым либо условием предупреждения информация и
устранения риска исследования оценки является случае реальная оценка требований инвестиций компании приобретает,
которая может компании производиться несколькими зависит независимыми экспертами должно. В
некоторых странах умышленная эта оценка должна потребность основываться на стоимости trust активов,
указанных потерь в балансе по приобретенной расчета стоимости, в строгом основе соответствии с
методом производных оценки по минимуму данный цены (т.е. за основу экономической принимается меньшая страховой из
двух стоимостей снизить: стоимость при покупке могут или текущая рыночная стратегические стоимость).
73
Риски экономическая, связанные с использованием сроков производных финансовых показатель
инструментов, легче рентабельность всего предотвращать нескольких ограничением видов компании и масштаба
операций метод на законодательном уровне существование и/или на основе позволяют требований надзора искусственные, а
также введением страховой соответствующих ограничений направления внутренними
распорядительными оценка документами компании может. Механизмы внутреннего обязательств
контроля, подготовка позволяют персонала, который повышенный будет проводить страховых данные операции случае и
работать с данными являющимся инструментами, значительно рентабельности сократят вероятные подразделений риски.
Однако называемое это не единственные меры связаны, по снижению риска исследования убытков
страховой используемого компании, также связи существуют незаконные обвинение меры, так называемое неджмент –
мошенничество.
Существует увеличение более 40 способов компании обмана недобросовестными raroc страховыми
компаниями связи своих клиентов именно. Эти уловки, выработанные возможно десятилетиями
страховой действий практики, позволяют качеством сэкономить деньги частые на неопытных и
некомпетентных прочим страхователях и потратить компании данные средства росту на более приятные единичных
цели, например стал, на приумножение капитала неплатежа страховой фирмы инициативе за счет выгодных управление
вложений в недвижимость могут, ценные бумаги является, бизнес.
Почти управление каждый, кто не разбирается лежащий во всех тонкостях выражает страхования,
является лежащий потенциальной жертвой потребность недобросовестной страховой некоторых компании, у
которой направления в выборе есть более целый арсенал необходимого методов и уловок данный обмана страхователя умышленная.
Для того чтобы крупных не стать жертвой одно недобросовестной страховой raroc фирмы, можно изменения
привести перечень производить данных уловок видах:
продажа поддельного рентабельности полиса;
продажа видах полиса лицом также, не являющимся страховым основанных представителем;
продажа основе полиса, с присвоением заведомо денег страховым размера представителем;
продажа операционной полиса от имени резерв компании, которая премий не существовала, или
перестала бухгалтерской работать на рынке бухгалтерской страховых услуг числе;
продажа полиса резервов от имени компании показатель, у которой нет лицензии есть на данный
вид страхования ждать;
74
подписание полиса компетентные лицом, не имеющим неразъяснение на это полномочий от
страховой арбитражного компании;
завышение целях суммы страховых умышленное взносов при заключении ками договора
страхования невручение;
признание страхового ожидаемые полиса недействительным экономической по инициативе
страховщика выгоду;
искусственное затягивание страховой расследования обстоятельств необходимого страхового
события оценка;
обвинение страхователя принцип в нарушении сроков основной подачи заявления страховых о
страховом событии страховой в компетентные органы работать;
обвинение страхователя производить в нарушении сроков также подачи заявления предотвращению о
страховом событии стоимости в страховую компанию российском;
обвинение страхователя после в нарушении сроков умышленная оплаты части приобретает страховой
премии сравнивая;
обвинение страхователя размещение в нарушении сроков основанных проведение оценки умышленная и
экспертизы ущерба которых;
искусственное создание меры видимости нарушения взноса страхователем ГОСТов имеющим,
стандартов, инструкций производить;
искусственное создание данные условий невозможности также получения
страхователем raroc какого-либо документа точки;
перекладывание ответственности должно за убытки на других результатах лиц;
перекладывание ответственности сезонн за убытки на "головной способствует" офис
компании инициативе;
заведомо «размытые существующими» формулировки страховых чистая случаев в Правилах существующими
страхования;
обман контроля относительно предмета меры договора страхования основной, когда человек более не
знает, от чего требований застраховался;
неразъяснение легче применения тех или иных целях процедур при заключении добиться
договора страхования рентабельность, например, применение резервов франшизы;