74
Таблица 18
Факторы для повышения эффективности деятельности
ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
Фактор
Пояснение
1. Предоставление
мер социальной
поддержки не
соответствует
профилю ГУ «ЛКЦС».
ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» предоставляет
меры социальной поддержки гражданам в виде
денежных выплат, а государственная помощь также
является мерой социальной поддержки. ГУ «ЛКЦС»
выполняет функции по социальному обслуживанию
одиноко проживающих граждан пожилого и
старческого возраста, а предоставление мер
социальной поддержки не соответствует профилю
данного учреждения.
2. Оперативное
выявление
малоимущих граждан,
наиболее остро
нуждающихся в
оказании
государственной
социальной помощи.
Начисление государственной социальной помощи
производится в программе «Адресная социальная
помощь» («АСП»), в которой также начисляются
остальные меры социальной поддержки. Программа
«АСП» содержит базу данных по различным
категориям населения, получающим меры социальной
поддержки (ветераны труда; многодетные семьи;
граждане, имеющие детей; малоимущие граждане,
получающие субсидию по оплате ЖКУ), что позволит
оперативно выявлять малоимущих граждан, наиболее
остро нуждающихся в оказании государственной
социальной помощи.
3. Излишние затраты
рабочего времени
специалистов ГУ
«ОПФР по
Лешуконскому
району».
ГУ «ЛКЦС», не имея отдельной программы для
начисления государственной социальной помощи,
использует программу «АСП» по соглашению с ГУ
«ОПФР по Лешуконскому району» в соответствии с
распоряжением Департамента социальной защиты
населения. Обновление данной программы
производится специалистами ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району», что приводит к излишним
затратам рабочего времени специалистов данного
учреждения.
4. Отрицательное
влияние нарушений
работников ГУ
«ЛКЦС» на
эффективность
работы специалистов
ГУ «ОПФР по
Лешуконскому
району».
При использовании программы «АСП» работниками
ГУ «ЛКЦС» неоднократно допускались ошибки,
приводящие к сбоям программы и частичной потере
данных, введенных специалистами ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району». Данные нарушения
отрицательно влияют на эффективность работы
специалистов ГУ «ОПФР по Лешуконскому району».
5. Малоимущий
гражданин имеет
возможность
одновременно
оформить несколько
мер социальной
поддержки.
При обращении малоимущего гражданина в ГУ
«ОПФР по Лешуконскому району» за мерами
социальной поддержки, он одновременно будет иметь
возможность оформления государственной социальной
помощи. Для этого ему не нужно будет обращаться в
ГУ «ЛКЦС» и повторно оформлять в различных
организациях справки и другие документы,
75
необходимые для назначения и выплаты
государственной социальной помощи. Перечень
документов, необходимых для назначения мер
социальной поддержки и государственной социальной
помощи одинаков.
Эффект предложенного мероприятия отобразим на рис. 6.
Рисунок 6- Эффект передачи полномочий по назначению и
выплате государственной социальной помощи гражданам от ГУ
«Лешуконский Комплексный центр социального обслуживания»
в ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
3.2 Передача функции ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» по работе с
неблагополучными семьями в ГУ «Лешуконский КЦСО».
До 1 января 2006 года функции по профилактике безнадзорности
несовершеннолетних детей и правонарушений несовершеннолетних
выполнялись работниками Лешуконской территориальной комиссии по
делам несовершеннолетних и Детской комнаты ОВД. При создании ГУ
«ОПФР по Лешуконскому району» была введена должность специалиста по
вопросам профилактики безнадзорности несовершеннолетних детей и
социальной защиты неблагополучных семей. В связи с этим функция по
профилактике безнадзорности несовершеннолетних детей была передана в
ГУ «ОПФР по Лешуконскому району».
Передача полномочий по назначению и выплате
государственной социальной помощи гражданам от ГУ
«Лешуконский Комплексный центр социального
обслуживания» в ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
Позволит оперативно
выявлять малоимущих
граждан, наиболее остро
нуждающихся в оказании
государственной
социальной помощи
Позволит упростить для
малоимущих граждан
процедуру оформления
мер социальной
поддержки
Позволит повысить
эффективность работы
специалистов ГУ
«ОПФР по
Лешуконскому району»
76
На основании проведенного в части II анализа структуры учреждения
предлагается передать функции по профилактике безнадзорности
несовершеннолетних детей и социальной защиты неблагополучных семей от
ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» в ГУ «ЛКЦСО» в целях оптимизации
и повышения эффективности организации деятельности по профилактике
детской безнадзорности, беспризорности и социального сиротства.
Факторы для оптимизации и повышения эффективности организации
деятельности по профилактике детской безнадзорности, беспризорности и
социального сиротства представлены в таблице 19.
Таблица 19
Факторы для оптимизации и повышения эффективности
организации деятельности по профилактике детской
безнадзорности, беспризорности и социального сиротства
Фактор
Пояснение
1
2
1. Сосредоточение всех
функциональных
обязанностей,
выполняемых
специалистами ГУ «ОПФР
по Лешуконскому
району» и ГУ «ЛКЦСО», в
одном учреждении – ГУ
«ЛКЦСО».
На данный момент функции по работе с
социально-неблагополучными семьями
распределены между двумя подведомственными
Департаменту социальной защиты населения
Архангельской области учреждениями: ГУ
«ЛКЦСО» и ГУ «ОПФР по Лешуконскому району».
ГУ «ЛКЦСО» ведет работу с детьми-инвалидами,
занимается организацией летнего отдыха детей из
неблагополучных и малоимущих семей. При этом
вопрос о первоочередном предоставлении путевок
детям из неблагополучных семей в летние лагеря
отдыха решается совместно с ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району», так как данных по
неблагополучным семьям у ГУ «ЛКЦСО» нет.
Проводя определенную работу с семьей,
оказавшейся в трудной жизненной ситуации,
специалист ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
консультирует и направляет родителей, имеющих
несовершеннолетних детей, в ГУ «ЛКЦСО» для
получения путевки. В свою очередь, заведующий
отделением срочной социальной помощи ГУ
«ЛКЦСО» при выявлении неблагополучной семьи
информирует специалиста ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району». Специалистами
учреждений совместно осуществляется
обследование неблагополучных семей, имеющих в
составе детей-инвалидов, а также выявление
детей, нуждающихся в дополнительном питании по
линии Красного Креста.
77
Целесообразно сосредоточить все
функциональные обязанности, выполняемые
специалистами данных учреждений, в одном
учреждении – ГУ «ЛКЦСО», так как в нем уже
существует отделение срочной социальной
помощи.
2. При передаче
функциональных
обязанностей по
вопросам
неблагополучных семей
произойдет экономия
средств на содержание
учреждения за счет
командировочных
расходов.
Специалист ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
по вопросам профилактики безнадзорности
несовершеннолетних регулярно выезжает в
командировки для сопровождения и определения
детей из неблагополучных семей в социально-
реабилитационные центры г. Северодвинска и
г.Архангельска. Командировочные расходы
(проезд, суточные, проживание) оплачиваются из
средств ГУ «ОПФР по Лешуконскому району».
Также специалисту оплачивается проезд в
населенные пункты Лешуконского района, где
выявляются и обследуются неблагополучные
семьи. При передаче функциональных
обязанностей по вопросам неблагополучных семей
экономия средств на содержание учреждения за
счет командировочных расходов составит 16,70
тыс. руб.
Проанализируем командировочные расходы, затрачиваемые на проезд
специалиста ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» в командировку, по
городу, по району, в таблице 20.
Таблица 20
Командировочные расходы
Наименование
показателя
До
мероприятия
2019 год,
тыс. руб.
После
мероприят
ия,
тыс. руб.
Изменение
Абсолютное,
тыс. руб.
Относительн
ое,
%
Проезд в
командировку
7,20
0,00
-7,20
100
Суточные
2,00
0,00
-2,00
100
Найм жилья в
командировке
4,50
0,00
-4,50
100
Проезд по городу
1,00
0,00
-1,00
100
Проезд по району
2,00
0,00
-2,00
100
Итог
16,70
0,00
-16,70
100
Проанализировав данные расчеты, можно сделать следующий вывод. В
2019 году командировочные расходы запланированы на 16,70 тыс. руб., в том
78
числе: проезд в командировку – 7,20 тыс. руб., суточные – 2,00 тыс. руб.,
найм жилья в командировке – 4,50 тыс. руб., проезд по городу – 1,00 тыс.
руб. и проезд по району – 2,00 тыс. руб. При реализации предложенного
мероприятия расходы на командировки, проезд по городу и району снизятся
на 16,70 тыс. руб. (100%), так необходимости этих расходов не будет из-за
передачи всех функциональных обязанностей в ГУ «ЛКЦСО».
Эффект предложенного мероприятия отобразим на рис. 7.
Рисунок 7- Эффект передачи функции ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району» по работе с неблагополучными семьями
в ГУ «Лешуконский КЦСО».
Таким образом, в случае реализации мероприятий, изложенных в
пунктах 3.1 и 3.2, не возникнет необходимость увеличения штатной
численности учреждений (ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» и ГУ
«ЛКЦСО»), что не потребует дополнительного финансирования и повысит
эффективность деятельности данных учреждений в работе с населением.
Передача функции ГУ «ОПФР по Лешуконскому
району» по работе с неблагополучными семьями в
ГУ «Лешуконский КЦСО».
Позволит сосредоточить
все функциональные
обязанности, выполняемые
специалистами ГУ «ОПФР
по Лешуконскому району»
и ГУ «ЛКЦСО», в одном
учреждении – ГУ
«ЛКЦСО»
Позволит повысить
эффективность работы
специалистов данного
учреждения
Позволит снизить
расходы на содержание
учреждения за счет
уменьшения
командировочных
расходов на 16,70 тыс.
руб. в год.
79
3.3 Оптимизация расходов на содержание ГУ «ОПФР по Лешуконскому
району»
Реформирование бюджетного процесса в РФ направлено на повышение
результативности бюджетных расходов и оптимизацию управления
бюджетными средствами на всех уровнях бюджетной системы. Выделяемое
бюджетное финансирование имеет четкую связь с конечными результатами
деятельности бюджетных учреждений. Планирование расходов является
важнейшим инструментом эффективного управления бюджетными
финансами. При составлении учреждением сметы расходов в нее должен
быть заложен тот объем денежных средств, использование которых позволит
достичь поставленных перед бюджетным учреждением целей и задач.
В ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» наибольший рост расходов на
содержание учреждения происходит по статьям «Услуги связи»,
«Коммунальные услуги», «Прочие услуги». Автор предлагается уменьшить
финансирование по данным статьям расходов.
Факторы для оптимизации расходов на содержание учреждения ГУ
«ОПФР по Лешуконскому району» представлены в таблице 21.
Таблица 21
Факторы для оптимизации расходов на содержание
учреждения ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
Фактор
Пояснение
1. Смена
тарифного плана
местной связи.
При заключении договора с учреждением связи ООО
«Ростелеком» выбран тарифный план «Безлимитный», что
приводит к необоснованному перерасходу средств. На
основании изучения счетов, предъявленных ООО
«Ростелеком», и подсчета времени, затраченного на
исходящие звонки (в среднем за месяц в 2019 году
исходящие звонки составили 282 минуты в расчете на 1
телефон), можно сделать вывод, что наиболее
оптимальным тарифным планом для учреждения является
«Комбинированный» (лимит тарифного плана – 550
минут). Смена тарифного плана «Безлимитный» на
тарифный план «Комбинированный» позволит уменьшить
расходы на 28,32 тыс. руб. в год.
2. Смена
тарифного плана
При заключении договора с учреждением связи ООО
«Ростелеком» выбран безлимитный тарифный план со
80
интернета.
скоростью 500 Кбит/с и ежемесячной платой 1100 руб. Так
как в анализируемом предприятии интернет проведен не
во все кабинеты и специалисты пользуются только
электронной почтой, то большая скорость передачи
данных не обязательна. Целесообразно сметить тарифный
план также на безлимитный, но со скоростью 250 Кбит/с и
ежемесячной платой 650 руб., что позволит уменьшить
расходы на 5,4 тыс. руб. в год.
3. Смена
тарифного плана
мобильной связи.
При заключении договора с АО «МТС» на оказание услуг
мобильной связи выбран тарифный план «Макси». Данным
тарифным планом, кроме исходящих звонков,
предоставляется возможность бесплатного выхода в
Интернет и передачи СМС-сообщений, которой учреждение
не пользуется. Следовательно, лимит тарифного плана
используется не в полном объеме. Поэтому целесообразно
сменить оператора мобильной связи и выбрать тарифный
план менее дорогостоящий, но удовлетворяющий
потребности учреждения, например тарифный план
«Нокаут» оператора связи «Теле2». В среднем за месяц в
2019 году исходящие звонки составили 120 минут. На
тарифном плане «Нокаут» стоимость одной минуты
составляет 0,6 руб. Смена тарифного плана «Макси» на
тарифный план «Нокаут» позволит уменьшить расходы на
5,08 руб. в год.
4. Сокращение
потребляемой
электрической
энергии.
В ГУ «ОПФР по Лешуконскому району» электрическая
энергия расходуется не рационально. В обеденный
перерыв не выключается компьютерная техника и
освещение служебных помещений, что приводит к
необоснованному увеличению потребления электрической
энергии. При выключении компьютерной техники и
освещения служебных помещений в обеденный перерыв
экономия средств составит 9,27 тыс. руб. в год.
5. Сокращение
расходов на
подписку
печатных
изданий.
Нет необходимости выписывать следующие печатные
издания:
- районную газету «Лешуконь», так как почти все
работники ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
выписывают газету лично;
- Справочник кадровика и журнал «Советник бухгалтера
бюджетной сферы», так как материалы, которые
публикуются в этом журнале можно найти в справочно-
информационной системе "Консультант-Плюс", которая
имеется в учреждении и еженедельно обновляется.
- Журнал «Социономия», так как этот журнал
предназначен для населения и не содержит информации,
необходимой для работы учреждения.
- Журнал «Беспризорник», так как при передаче
функции по неблагополучным семьям в ГУ «ЛКЦСО»
данный журнал будет выписываться непосредственно в том
учреждении.
Если не выписывать в 2016 году все выше
перечисленные издания, то экономия средств за год
составит 17,06 тыс. руб.
81
6. Сокращение
командировочных
расходов.
Сотрудники ГУ «ОПФР по Лешуконскому району»
проживают в командировке в гостинице «Юбилейная»
г.Архангельска, где стоимость номера в сутки составляет
1500 руб. В 2019 году проживание в командировках
составило 15 суток, а расходы - 20550 руб. На 2016
запланировано 27 суток, а расходы на 42900 руб. Снизить
расходы можно за счет проживания в командировке в
менее дорогостоящей гостинице «Центрин», где стоимость
номера в сутки составляет 900 руб. Таким образом,
экономия средств составит 16,2 тыс. руб. в год.
7. Приобретение
лицензионных
программ путем
запроса
котировок.
В 2016 году запланировано приобретение следующих
лицензионных программ для компьютеров на 198 тыс.
руб.:
- ХP на сумму 78 тыс. руб. (13 штук по 6 тыс. руб.);
- Microsoft Оffice на сумму 120 тыс. руб. (20 штук по 6
тыс. руб.).
В соответствии с федеральным законом от 21.07.2005г.
№94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров,
выполнения работ, оказание услуг для государственных и
муниципальных нужд» предлагается разместить заказ
путем запроса котировок. Заказчик вправе осуществлять
размещение заказа путем запроса котировок на поставку
одноименных товаров на сумму до 500 тыс. руб. в течение
квартала. Победителем запроса котировок признается
участник размещение заказа, предложивший наиболее
низкую цену контракта. Информация о потребности в
товаре (лицензионных программ) была размещена на
официальном сайте закупок Архангельской области, а
также в официальном печатном областном издании газета
«Волна». Постоянным поставщиком ГУ «ОПФР по
Лешуконскому району» является ИП Пакулев К.А.
Котировочные заявки подали ИП Карпухин В.В. и ООО
«Инженер». Победителем в проведении запроса котировок
признан ИП Карпухин В.В. Подписав государственный
контракт на приобретение лицензионных программ с ИП
Карпухин В.В., экономия средств составит 19,9 тыс. руб.
Подробно рассчитаем экономию средств на содержание учреждения по
каждому фактору, приведенному выше, и сведем все данные в таблицы.
1. Смена тарифного плана местной связи.
Таблица 21
Изменение расходов на местную связь после смены
тарифного плана
№
п/
п
Показатель
Тарифный
план
«Безлимитн
ый» (До)
Тарифный
план
«Комбиниров
ан-ный»
(После)
Изменение
Абсолютно
е, тыс. руб.
Относительн
ое, %
82
1
Стоимость тарифа в
месяц, тыс. руб.
0,59
0,354
-0,236
-40
2
Количество
телефонов, шт.
10
10
-
-
3
Сумма расходов в
месяц, тыс. руб.
5,90
3,54
-2,36
-40
4
Сумма расходов в
год, тыс. руб.
70,80
42,48
-28,32
-40
Как видно из таблицы 21, переход с тарифного плана «Безлимитный» на
тарифный план «Комбинированный» позволит уменьшить расходы на 28,32
тыс. руб. (40%)
2. Смена тарифного плана Интернета.
Таблица 22
Изменение расходов на Интернет после смены тарифного плана
№
п/
п
Показатель
Тарифный
план со
скоростью
500 Кбит/с
(До)
Тарифный
план со
скоростью 250
Кбит/с (После)
Изменение
Абсолютное
, тыс. руб.
Относительно
е, %
1
Стоимость тарифа в
месяц, тыс. руб.
1,10
0,65
0,45
-40,91
4
Сумма расходов в
год, тыс. руб.
13,20
7,80
5,40
-40,91
Как видно из таблицы 22, переход с тарифного плана со скоростью 500
Кбит/с на тарифный план со скоростью 250 Кбит/с позволит уменьшить
расходы на 5,4 тыс. руб. (40,91%)
3. Смена тарифного плана мобильной связи.
Таблица 23
Изменение расходов на мобильную связь после смены
тарифного плана
№
п/п
Показатель
Тарифный
план
«Макси»
(До)
Тарифный
план
«Нокаут»
(После)
Изменение
Абсолютно
е, тыс. руб.
Относительн
ое, %
1
Стоимость тарифа в
месяц, тыс. руб.
0,495
-
-
-
2
Количество
телефонов, шт.
1
1
-
-
3
Среднее количество
минут разговора в
месяц
120
120
-
-
4
Стоимость одной
минуты, руб.
Включено в
пакет
0,6
-
-
4
Сумма расходов в
0,495
0,072
0,423
-85,45
83
месяц, тыс. руб.
6
Сумма расходов в
год, тыс. руб.
5,94
0,864
5,076
-85,45
Как видно из таблицы 23, переход с тарифного плана «Макси» на
тарифный план «Нокаут» позволит уменьшить расходы на 5,076 тыс. руб.
(85,45%)
4. Сокращение потребляемой электрической энергии.
Таблица 24
Изменение расходов на электрическую энергию при выключении
компьютерной техники и освещения на обеденный перерыв
№
п/п
Показатель
До
После
Изменение
Абс.,
тыс. руб.
Отн.,
%
1
Потребляемая мощность
одного компьютера, кВт/ч.
0,4
0,4
-
-
2
Количество единиц
оборудования, шт.
20
20
-
-
3
Годовой фонд работы
одной единицы
оборудования, час.
1540
1320
-220
-14,29
4
Количество часов горения
ламп в год, час.
1479
1250
-229
-15,48
5
Средний годовой фонд
рабочего времени, дней.
220
220
-
-
6
Стоимость 1 кВт/ч, тыс.
руб.
0,004
0,004
-
-
7
Площадь освещения, м
2
.
298
298
-
-
8
Норма расхода
электроэнергии на
освещение, кВт/ч/м
2
.
0,003
0,003
-
-
9
Расход электрической
энергии на работу
компьютерной техники,
тыс. руб.
49,28
42,24
-7,04
-14,29
10
Расход электрической
энергии на освещение
помещений, тыс. руб.
5,29
4,47
-0,82
-15,48
11
Общий расход
электрической энергии,
тыс. руб.
54,57
46,71
-7,86
-14,40
По данным расчетам видно, что за счет выключения компьютеров и
освещения на обеденный перерыв экономия электрической энергии составит
7,86 тыс. руб., что позволит снизить общие расходы на содержание
учреждения.