33
в сравнении с базовым периодом говорит о том, что наблюдается динамика
развития организации. Так увеличение в 2021 году по сравнению с 2020 годом
составило 2,86 и в 2022 году по сравнению с 2021 годом еще на 7,97
(положительная тенденция).
Коэффициент оборота по выбытию снижается: в 2022 году по сравнению
с 2021 годом на 2,59 (положительная тенденция).
Общий коэффициент оборота работников в ООО «СтройУрал¬ в
анализируемом периоде растет, что в целом можно отнести к негативной
тенденции, так как явно указывает на определенную текучесть кадров в
организации. Так в 2020 году данный показатель составлял 18,43, в 2021 году
уже 23,61 и к 2022 году вырос до 29,00, что подтверждает вывод о высоких
темпах обновления состава трудовых ресурсов, что характеризует
нестабильное состояние внутренней структуры трудовых ресурсов.
Индекс стабильности рабочей силы показывает долю работников,
проработавших в компании как минимум в течение одного года, данный
показатель за 2020-2022 гг. не имеет значительных колебаний, что говорит о
том, что большая часть сотрудников и работников ООО «СтройУрал¬ работает
в организации больше года.
Рис. 2.7. Динамика показателей движения и оборота кадров ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
4,78
7,64
15,61
13,65
15,97
13,38
18,43
23,61
29
0
5
10
15
20
25
30
35
2020 год 2021 год 2022 год
Коэффициент оборота по
приему
Коэффициент оборота по
выбытию
Общий коэффициент оборота
работников на предприятии
34
По данному пункту можно сделать вывод о том, что в организации
работает 136 человек (на 01.01.2022 г.), из них большинство мужчин – это
объясняется спецификой деятельности строительной организации ООО
«СтройУрал¬. Так как основа работа организации – это строительное
производство, то самый высокий показатель образования – средне
специальное. В организации ООО «СтройУрал¬ большая часть персонала
принадлежит к возрастной категории от 41 до 50 лет – это объясняется тем,
что для выполнения данных работ необходим большой опыт в данной сфере.
В то же время изучая показатели движения и оборота кадров ООО
«СтройУрал¬ можно выявить следующие негативные тенденции:
– наблюдается повышенные показатели текучести кадров;
– нестабильное состояние внутренней структуры организации;
– часть сотрудников организации увольняется, не проработав и года.
2.3 Диагностика эффективности системы управления трудовыми
ресурсами организации ООО «СтройУрал¬
В рамках исследования ВКР так же проведем изучение системы
управления трудовыми ресурсами ООО «СтройУрал¬.
На ООО «СтройУрал¬ применялась система оплаты труда для
служащих, специалистов и руководителей – простой оклад, для основных
рабочих применяется простая сдельная оплата туда. А для вспомогательных
сдельно-косвенная оплата труда. Оплата труда работников ООО «СтройУрал¬
не финансируются из бюджетных средств, а начисляется из собственных
источников (прибыль, издержки обращения). Зарплата оговаривается заранее
и на основании действующего законодательства РФ. Оплата труда рабочих
осуществляется из учета выполненных работ, т.е. напрямую связана с объемом
строительных работ. Работники не заинтересованы в результатах труда, так
как при перевыполнении различных объемов работ и при минимальных
потерях бракованной продукции, и на других вспомогательных производствах
35
осуществляется из учета выполненных работ, но тоже без премий и надбавок.
Это негативно сказалось на работу организации ООО «СтройУрал¬ в целом.
Персонал не имеет, никаких стимулов к выполнению наибольшего
объема работ, так как в организации отсутствуют какие-либо выплаты помимо
заработной платы и обязательных выплат. Труд работников напряженный,
связанный с постоянной работой вне зависимости от погодных условий,
поэтому уровень заработной платы не устраивает работников ООО
«СтройУрал¬. Руководству организации необходимо провести мероприятие
по улучшению условий труда работников и заинтересовать их в результатах
труда, путем материального стимулирования труда, например, ввести систему
премирования.
У рабочих индивидуальный метод организации производства
продукции, не заинтересовывает повышению производительности,
возможности увеличения оплаты труда. Внедрения бригадного метода
позволить рабочим распределять ежедневные задания осуществляются
мастером или бригадиром совместно с технологами. Мастер или бригадир
сортирует полученные материалы, распределяет задание таким образом,
чтобы каждый работник был обеспечен работой, отвечает за выполнение
плана, обеспечение техники безопасности и повышения качества итоговой
продукции. Еще одной важной задачей является контроль над дисциплиной в
подразделении. Мастера также выступают посредниками между рабочими и
начальниками цехов в вопросах повышения квалификации, применения
негативных и позитивных санкций.
В рамках цели исследования ВКР, а также поставленных задач проведем
изучение существующей системы обучения и развития персонала ООО
«СтройУрал¬ в анализируемом периоде.
В ООО «СтройУрал¬ обучение существует в двух формах:
– внутреннее;
– внешнее.
36
Внутреннее обучение организуется и проводится непосредственно в
ООО «СтройУрал¬ своими силами и занимает большую долю. Для этого
организуются учебные группы, для которых проводятся лекции с участием
рабочих специальностей ООО «СтройУрал¬ и специалистов (мастеров,
инженеров). Также некоторым работникам ООО «СтройУрал¬ может быть
предложено повысить свой уровень профессиональных знаний
самостоятельно с использованием информационных, обучающих систем,
материалов, предоставляемых ООО «СтройУрал¬.
Внешнее обучение осуществляется путем направления работников за
счет ООО «СтройУрал¬ в учебные заведения, тренинговые центры, на
специализированные курсы. Данный вид обучения в организации
используется очень редко, при необходимости повышения квалификации
высококвалифицированных специалистов организации.
В течение 2020-2022 гг. было проведено обучение 20 работников ООО
«СтройУрал¬, в то время как по плану необходимость в обучении была у 30
работников. На основании таблицы 2.11 проведем изучение плановых и
фактических показателей обучения и развития персонала ООО «СтройУрал¬.
Таблица 2.11
Количество работников ООО «СтройУрал¬, прошедших обучение за
2020-2022 гг.
Программные
мероприятия
Количество человек
прошедших
обучение (плановое
значение), чел.
Количество
человек
прошедших
обучение, чел.
Доля выполняемых
мероприятий от
запланированных,
%
2020
год
2021
год
2022
год
2020
год
2021
год
2022
год
2020
год
2021
год
2022
год
Подготовка,
переподготовка
50
60
10
32
3
13
64,0
5,0
130,0
Обучение смежным
профессиям
15
20
30
7
4
24
46,67
20,0
80,0
Повышение
квалификации
рабочих
15
20
5
2
1
1
13,33
5,0
20,0
Итого
80
100
45
41
8
38
37
Согласно приведенным выше данным только в 2022 году доля
выполненных мероприятий от запланированных по подготовке и
переподготовке превысила 100% исполнение и составило перевыполнение от
плана на 30% (рисунок 2.8).
Рис. 2.8. Плановые и фактические показатели обучения персонала
ООО «СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
В 2021 году самый низкий показатель фактических показателей
обучения, в виду оказания сильного влияния пандемии COVID-19 и
карантинных мероприятий, связанных с этим. Фактически ООО «СтройУрал¬
в 2021 году с апреля по июнь сократило свою деятельность и больше 30%
сотрудников организации были отправлены в отпуска без содержания.
Поэтому в 2021 году из плановых 100 человек было обучено лишь 8 человек.
В 2022 году ситуация значительно изменилась, организации пришлось
пересмотреть плановые показатели обучения и были направлены усилия на
обучение работников смежным профессиям, чтобы в случае повторения
кризисной ситуации с ограничительными мерами и отправления части
рабочих на изоляцию, оставшиеся смогли выполнять и свои обязанности и
возможные обязанности смежных специальностей. И поэтому в 2022 году был
поставлен план на 45 человек, и он почти выполнен (80% по обучению
смежным профессиям), так же это связано с экономической обстановкой в
стране, снижении производительности труда, сокращении рабочих и
приостановке найма новых сотрудников, которых необходимо обучать.
100
45
80
8
38
41
0
20
40
60
80
100
120
Чел.
Количество прошедших обучение
2020 год План
2021 год План
2022 год План
2020 год Факт
2021 год Факт
2022 год Факт
38
Проведем также анализ финансовых затрат на обучение сотрудников
ООО «СтройУрал¬. В таблице 2.12 представлены данные по затратам на
обучение и развитие сотрудников ООО «СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
Таблица 2.12
Затраты на обучение и развитие сотрудников ООО «СтройУрал¬ за
2020-2022 гг., тыс.руб.
Наименование
2020
год
2021
год
2022
год
Абсолютное
изменение, тыс.руб.
Темп роста, %
2021/
2020
2022/
2021
2021/
2020
2022/
2021
Подготовка,
переподготовка
38,4
3,6
15,6
-34,8
12,0
9,38
433,33
Обучение смежным
профессиям
21,0
4,8
28,8
-16,2
24,0
22,86
600
Повышение
квалификации рабочих
14,0
1,2
1,2
-12,8
0
8,57
100
Итого
73,4
9,6
45,6
-63,8
36,0
13,08
475
По результатам оценки затрат на обучение и развитие работников ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг. можно сделать вывод о том, что в 2020 году
было затрачено 73,4 тыс.руб., из которых большая часть (38,4 тыс.руб.) было
потрачено на переподготовку персонала. В 2021 году на обучение было
выделено 9,6 тыс.руб., что ниже 2020 года на 91,43%, что связано с пандемией,
о чем говорилось ранее. В 2022 году ситуация изменилась в лучшую сторону
и на обучение было затрачено 45,6 тыс.руб., что выше 2021 года более чем на
475% (рисунок 2.9).
Рис. 2.9. Динамика затрат на обучение и развитие персонала ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
38,4
3,6
15,6
21
4,8
28,8
14
1,2
1,2
0
20
40
60
80
2020 год 2021 год 2022 год
Тыс.руб.
Подготовка, переподготовка Обучение смежным профессиям Повышение квалификации рабочих
39
Таким образом, на систему обучения и развития персонала ООО
«СтройУрал¬ в анализируемом периоде повлияло множество внешних
факторов.
С целью оценки системы управления персоналом проведем так же
анализ производительности в сравнении с динамикой фонда оплаты труда
строительной организации. Произведем анализ производительности труда в
организации ООО «СтройУрал¬ и представим его в виде таблицы 2.13, в
которой представлены показатели объема реализованных строительных работ
за 2020-2022 гг., численность трудовых ресурсов, производительность труда.
Таблица 2.13
Анализ производительности труда ООО «СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
Показатели
2020
год
2021
год
2022
год
Абсолютные
отклонения
Темп роста, %
2021/
2020
2022/
2021
2021/
2020
2022/
2021
Объем реализации,
тыс. руб.
7095
4436
8623
-2659
4187
62,52
194,39
Численность, в том
числе, чел.
140
138
136
-2
-2
98,57
98,55
рабочие
103
97
95
-6
-2
94,17
97,94
Среднегодовая
выработка:
на одного
работающего, тыc.
руб.
50,68
32,14
63,40
-18,53
31,26
63,43
197,25
на одного рабочего,
тыс. руб.
68,88
45,73
90,77
-23,15
45,04
66,39
198,48
Удельный вес
рабочих, в общей
численности
0,74
0,70
0,70
-0,03
0,00
95,54
99,38
Количество рабочих
дней, отработанных
одним рабочим
222
221
217
-1,00
-4,00
99,55
98,19
Средняя
продолжительность
рабочей смены, ч
7,98
7,98
7,98
0,00
0,00
100,00
100,00
Дневная выработка
рабочих, чел./час.
821,94
774,06
758,10
-47,88
-15,96
94,17
97,94
Среднечасовая
выработка одного
рабочего, тыс. руб.
8,63
5,73
11,37
-2,90
5,64
66,39
198,48
Фонд рабочего
времени (ФРВ), ч
248018,40
243374,04
235505,76
-4644
-7868
98,13
96,77
Производительность
труда (выработка)
0,03
0,02
0,04
-0,01
0,02
63,72
200,88
Трудоемкость, ч.
34,96
54,86
27,31
19,91
-27,55
156,95
49,78
40
По данным таблицы 2.13 видно, что за 2021 года большинство
показателей производительности труда рабочих ООО «СтройУрал¬ в
сравнении с 2020 годом снизились. Так среднегодовая выработка на одного
работника снизилась на 18,53 тыс.руб., на одного рабочего на 23,15 тыс.руб.
Так же снизилась дневная выработка рабочих на 47,88 чел./час., а
среднечасовая выработка на одного рабочего снизилась на 2,9 тыс.руб.
Данные негативные тенденции отразились и на общей производительности
(выработке), она так же снизилась. Трудоемкость напротив в 2022 году
выросла, но это говорит, о том, что рабочие в данном периоде затрачивали
больше времени на производстве, чем в 2021 году. Данные негативные
факторы можно отнести в целом к ситуации в России, связанную с
геополитическими, экономическими и эпидемиологическими факторами,
которые повлияли на деятельность организации ООО «СтройУрал¬ в период
с 2020 по 2021 гг.: ограничения и экономические санкции, повлияли на
увеличение сроков поставки строительных материалов и комплектующих,
пандемия COVID-19 сорвала несколько плановых контрактов на
строительство.
В анализируемом 2022 году по отношению к 2021 году ситуация
значительно улучшилась, так на фоне роста объемов реализации
(предоставления строительных услуг) в организации ОООР «СтройУрал¬
повысились показатели, характеризующие производительность труда.
Среднегодовая выработка продукции на одного работающего в 2022 году
увеличилась на 45,4 тыс. руб., несмотря на уменьшение рабочих, в составе
работающих. Влияние этого фактора на среднегодовую выработку не
повлияло, при дальнейшем уменьшение персонала, роста текучести кадров
может привести к снижению выработки продукции, что в дальнейшем
отрицательно повлияет на деятельность ООО «СтройУрал¬, повышения
объемов реализации, получения прибыли и рентабельности продукции. В 2022
году сократилась трудоемкость на 27,55 ч., что говорит о росте эффективности
использования рабочего времени.
41
Данные динамики показателей производительности труда ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг., представлены на рисунке 2.10.
Рис. 2.10. Динамика показателей производительности труда ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг.
Рассмотрим, как изменился фонд заработной в организации ООО
«СтройУрал¬ за 2020-2022 гг., из годового фонда оплаты труда работников
ООО «СтройУрал¬ (таблица 2.14).
Таблица 2.14
Анализ фонда заработной платы ООО «СтройУрал¬
за 2020-2022 гг., тыс.руб.
Вид оплаты
2020
год
2021
год
2022
год
Абсолютные
отклонения
Темп роста,
%
2021/
2020
2022/
2021
2021/
2020
2022/
2021
1. Фонд заработной платы:
38052
43721
50495
5670
6774
14,9
15,5
– по сдельным расценкам
25675
28989
33012
3314
4023
12,9
13,9
– по окладам
8057,6
9491,6
11082
1434
1591
17,8
16,8
– доплаты за сверхурочные
часы
15
13,5
13
-1,5
-0,5
-10
-3,7
– оплата ежегодных и
дополнительных отпусков
3398,5
4018,5
4992
620
973,5
18,2
24,2
– оплата простоев
905,3
1208
1395
302,7
187
33,4
15,5
2. Выплаты за счет прибыли:
291,4
295,5
369,9
4,1
74,4
1,4
25,2
– материальная помощь
291,4
295,5
369,9
4,1
74,4
1,4
25,2
3. Выплаты социального характера:
354
369
450,6
15
81,6
4,2
22,1
– пособия по временной
нетрудоспособности
354
369
450,6
15
81,6
4,2
22,1
Прочие выплаты
310,5
371,5
479,5
61
108
19,6
29,1
Итого средств
39007
44757
51344
5750
6587
14,7
14,7
Доля в общей сумме, %:
50,68
32,14
63,4
68,88
45,73
90,77
34,96
54,86
27,31
0
20
40
60
80
100
2020 год 2021 год 2022 год
Среднегодовая выработка на одного работающего, тыс.руб.
Среднегодовая выработкана одного рабочего, тыс.руб.
Трудоемкость, ч.
42
Продолжение таблицы 2.14
– фонд оплаты труда
97,5
97,7
98,3
0,2
0,6
– выплаты из прибыли
1,2
1,1
0,7
-0,1
-0,4
– выплаты за счет фонда
социальной защиты
1,3
1,2
1
-0,1
-0,2
Несмотря на то, что фонд оплаты труда ООО «СтройУрал¬ увеличился
за 2021 г. на 5750 тыс. руб., и за 2022 г. вырос на 6587 тыс. руб., но это
произошло за счет роста инфляции. Выросли выплаты за счет прибыли за 2021
год на 4,1 тыс. руб., а за 2022 год на 74,4 тыс. руб., но это не значительное
повышение, так как в данном периоде было сокращение численности
трудовых ресурсов организации. Наибольшее увеличение зарплаты
произошло по окладам за 2021 г на 1434,0 тыс. руб. и за 2022 г. вырос на 1591,0
тыс. руб.
По сдельным расценкам рост оплаты труда составил за 2021 г. 3314,0
тыс. руб., а за 2022 г. повысилась на 4023,0 тыс. руб. Для получения
необходимой прибыли и рентабельности важно, что бы темпы роста
производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Если этот
принцип не соблюдать, то происходит перерасход фонда заплаты, повышение
себестоимости продукции и уменьшение прибыли.
В целом по анализу системы управления персоналом можно сделать
следующие выводы:
– основным методом управления персоналом организации ООО
«СтройУрал¬ является формирование безопасных условий труда и
организация техники безопасности;
– в организации отсутствует какая-либо система управления мотивацией
и стимулированием работников;
– система обучения и повышения квалификации проводится только
непосредственно в организации;
– имеет место перерасход фонда оплаты труда;
– неустойчивые показатели производительности труда.