37
анализируемого.
Кредитная работа Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-
Банк» строится с таким расчетом, что наибольшее внимание уделяется
основным источникам возврата выданных ссуд. Однако, в целях минимизации
рисков и преодоления непредвиденных ситуаций, должное внимание уделяется
и дополнительным источникам, к которым относят залоги, гарантии и
поручительства.
Представим анализ активов, принятых Самарским офисом
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк», в качестве обеспечения по кредитам
(таблица 1).
Таблица 1
Динамика форм обеспечения возвратности кредитов
Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за
2014-2016 годы
Форма
обеспечения
возвратности
кредита
2014 г.
2015 г.
2016 г.
млн.
руб.
Удельный
вес, %
млн.
руб.
Удельный
вес, %
млн.
руб.
Удельный
вес, %
Залог
456,94
84,1
452,4
86
575,3
83,3
Поручительство
86,45
15,9
73,81
14
115,1
16,7
Итого
543,39
100
526,21
100
690,4
100
Наибольший удельный вес в структуре обеспечения на протяжении трех
последних
экономики
лет занимает
процессом
залог. Общая
на
сумма принятого в 2016
Самарского
году в залог
сумма
обеспечения увеличилась
трех
по сравнению с 2015
лет
годом на 122,9
снизился
млн. рублей, а
обеспечения
по
сравнению с 2014
года
годом более
детального
чем на 118
анализа
млн. рублей.
принятого
Но общий
кредитными
удельный вес
от
залоговой формы в
до
структуре обеспечения
принятого
снизился из -за
от
роста доли
протяжении
поручительств. Поручительствами
году
обеспечено до 16,7%
юридических
от суммы
удельный
принятого
банком
более
обеспечения. Рост
офиса
доли поручительств
принятого
объясняется ориентацией
лет
Самарского офиса «Молодогвардейский»
физических
АО «Альфа-Банк» с начала 2015
форм
года
на
детального
потребительские кредиты с
кредитными
более легким
кредиты
процессом оформления. В 2015
Общая
году наблюдается
залоговой
спад в суммах
от
принятого обеспечения,
Наибольший
что объясняется
клиентов
кризисными условиями
роста
функционирования национальной
национальной
экономики и
нежеланием
время
клиентов пользоваться
последних
кредитными продуктами в
лет
нестабильное
38
время.
сп
Для более
арского
детального анализа
кредитными
можно рассмотреть
кризисными
структуру форм
обеспечения возвратности в разрезе юридических и физических лиц (таблица
2).
Таблица 2
Динамика форм обеспечения возвратности кредитов по
субъектам кредитования Самарского офиса «Молодогвардейский»
АО «Альфа-Банк» за 2014-2016 годы
Форма
обеспечения
возвратности
кредита
По юридическим лицам,
млн. руб
По физическим лицам,
млн. руб.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Залог
356,41
375,49
483,2
100,53
76,91
92,05
Поручительство
0
0
0
86,45
73,81
115,01
Итого
356,41
375,49
513,12
186,98
150,71
207,15
Анализ показывает, что наиболее используемой формой обеспечения
кредитных обязательств на протяжении трех последних лет остается
спад
залог. Его
Самарского
доля в обеспечении
физических
кредитов корпоративных
снизилась
клиентов составляет 100%,
же
так
как
Анализ
по условиям
поручителей
кредитования юридических
объясняется
лиц Самарский
Его
офис
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк»
корпоративных
принимает в обеспечение
принятые
по
обязательствам
юридических
только залоги.
составляет
Доля же
Рассмотрев
залога в обеспечении
физических
кредитов розничных
залог
клиентов Самарского
страны
офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк»
провести
несколько ниже. В 2014
значительно
году
она
наиболее
составляла 53%, в 2015 году - 51%, а в 2016
смог
году снизилась
ссуд
до 44% и
составила
Рассмотрев
всего 92 млн.
при
рублей. Кроме
по
того, следует
динамику
отметить, что
офиса
суммы
залога,
Таким
принятые банком
следует
от юридических
смог
лиц, за
составила
последние три
кредитных
года
значительно
имущества
выросли. Так в 2016
составляет
году сумма
офиса
залогового обеспечения
провести
увеличилась по
млн
сравнению с предыдущим
под
годом на 107,71
Рассмотрев
млн. рублей
рынке
или на
28%, а
смог
по сравнению с 2014
увеличилась
годом на
разрезе
млн. рублей
имущества
или 35%. Суммы
последние
же залога,
залоги
принятые банком
начал
от физических
кредитные
лиц, сократились. В 2015
оформления
году произошел
поручителей
резкий спад
оформления
залогового обеспечения
динамику
на 23,62 млн.
составила
рублей по
групп
сравнению с
предыдущим
всего
годом, что
наличии
объясняется кризисными
Кроме
явлениями в экономике
более
страны.
39
В 2016 году
как
Самарский офис «Молодогвардейский»
до
АО «Альфа-Банк»
не
спад
смог восстановить
имущества
прежний уровень
по
кредитования населения
всего
под залог и
под
начал продвигать
млн
на рынке
обеспечение
кредитные продукты
Анализ
при наличии
сумма
поручителей как
не
более легкий
страны
способ обеспечения и
структуры
оформления ссуд.
что
Таким образом,
начал
суммы
кредитов,
залога
обеспеченные поручительствами
доля
возросли по
Таким
сравнению с 2016
годом
имущества
на 33%. Рассмотрев
только
динамику, можно провести анализ структуры
залогового имущества в целом по Самарскому офису «Молодогвардейский»
АО «Альфа-Банк» , а также в разрезе групп клиентов (таблица 3).
Таблица 3
Динамика имущества и прав, принятых в залог Самарского
офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2014-2016 годы
Вид залога
2014 г.
2015 г.
2016 г.
млн.
руб.
Удельный
вес, %
млн.
руб.
Удельный
вес, %
млн.
руб.
Удельный
вес, %
Товар в
обороте
17,12
3,74
13,07
2,88
13,09
2,27
Недвижимость
212,9
46,59
207,1
45,78
310,2
53,91
Оборудование
16
3,5
19,9
4,4
21
3,65
Автотранспорт
196
42,89
190,2
42,05
193,1
33,57
Права
требования
14,97
3,28
23,11
5,11
37,89
6,57
Итого
456,9
100
452,4
100
575,3
100
Среди видов залога, применяемых в Самарском офисе
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк», наибольший удельный вес
приходится на недвижимость (до 54% в 2016 году). Такой высокий уровень
объясняется тем, что данная форма залога, по мнению банка, является наиболее
надежной с точки зрения сохранения рыночной стоимости. На залог
автотранспорта приходится до 42% (2014-2015 год). Его доля достаточно
высока благодаря растущим объемам автокредитования и кредитования
предприятий малого и среднего бизнеса. Общий удельный вес залога товаров в
обороте, оборудования и прав требования составляет примерно 10% .
Осознавая риски утери залогом своей рыночной стоимости, банковские
специалисты часто прибегают к форме смешанного обеспечения, когда в залог
принимается несколько видов имущества одновременно. Такая форма
40
обеспечения может применяться и в том случае, когда заемщик не имеет
имущества одного вида, стоимость которого соответствует запрашиваемому
кредиту. Смешанная форма залогового обеспечения имеет преимущества в том,
что диверсифицирована, а значит, имеет более низкие залоговые риски.
Поэтому в процессе исследования следует провести анализ структуры
обеспечения путем ее группировки на чистое и смешанное обеспечение
(таблица 4).
Таблица 4
Структура обеспечения Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2014-2016 годы
Вид
обеспечения
возвратности
кредита
на 1 января
2014 г.
на 1 января
2015 г.
на 1 января
2016 г.
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
чистое
обеспечение
1187
51,3
1719
46,41
973
32,84
смешанное
обеспечение
1128
48,7
1985
53,59
1990
67,16
Количество
кредитных
договоров, всего
2315
100
3704
100
2963
100
Данные таблицы 4 показывают, что количество заключенных договоров
обеспечения в 2015 году увеличилось на 1389 договоров по сравнению с 2014
годом.
Темп прироста кредитных договоров в 2015 году составил 60%.
Увеличение количества заключенных договоров обеспечения в 2015 году
объясняется расширением клиентской базы коммерческого банка, проведением
рекламных компаний, предоставлением приемлемых условий кредитования.
Данная тенденция сохранялась до начала 2016 года. В связи с
сокращением количества заключенных договоров из-за ухудшения
экономического положения заемщиков и ужесточения требований к
обеспечению, принимаемому банком, уменьшился и объем кредитного
портфеля. При этом АО «Альфа-Банк» внес некоторые изменения в условия
кредитования, отдавая предпочтение такой форме обеспечения, как смешанное
обеспечение.
41
Отсюда следует, что доля договоров с чистым обеспечением постепенно
сокращается: на 1 января 2014 года она составляла 51,3%, а на 1 января 2016
года - только 32,84%.
В отличие от договоров с чистым обеспечением, доля договоров со
смешанным обеспечением увеличилась в 1,38 раза, то есть с 48,7% в 2014 году
до 67,16% в 2016 году. В абсолютном выражении в 2015 году количество
договоров со смешанным обеспечением выросло на 857 договоров и составило
1985 договоров. В 2016 году увеличение произошло на 5 договоров и составило
1990 договоров. Таким образом, можно наблюдать значительные колебания в
удельном весе чистого и смешанного обеспечения.
Далее проанализируем динамику и структуру чистого обеспечения и
представим ее в таблице 5.
Таблица 5
Структура и динамика чистого обеспечения по видам в
Самарском офисе «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за
2014-2016 годы
Вид обеспечения
возвратности
кредита
на 1 января
2014 г.
на 1 января
2015 г.
на 1 января
2016 г.
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
Залог имущества
1181
99,5
1711
99,5
970
99,7
Товары в обороте
13
1,1
19
1,1
9
0,9
Недвижимость
453
38,2
679
39,5
325
33,5
Автотранспортные
средства
656
55,3
918
53,4
582
59,8
Оборудование
59
4,9
87
5,1
54
5,5
Ценные бумаги
6
0,5
8
0,5
3
0,3
Количество
кредитных
договоров, всего
1187
100
1719
100
973
100
Из таблицы 5 в которой приведена структура и динамика чистого
обеспечения, видно, что наибольший удельный вес в совокупном объеме
заключенных договоров чистого обеспечения занимают договоры залога
имущества, так как имущество заемщика является для банка наиболее
ликвидным обеспечением и имеет минимальные потери стоимости при
42
реализации залогополучателем.
В 2015 году количество таких договоров составило 1711 штук, что на
530 договоров больше, чем в 2014 году. В 2016 году количество договоров
залога имущества сократилось на 741 договор и составило 970 единиц.
Количество договоров, в которых обеспечением выступают ценные бумаги,
незначительно и составляет: 6 договоров на 1 января 2014 года, 8 договоров на
1 января 2015 года и 3 договора на 1 января 2016 года или в относительном
выражении 0,5%, 0,5% и 0,3% соответственно. Это связано с тем, что
коммерческие банки принимают в качестве обеспечения высоколиквидные
ценные бумаги или ценные бумаги финансово - устойчивых предприятий,
которых, как правило, у заемщиков нет.
Если рассматривать чистое обеспечение в относительном выражении, то
можно отметить следующее: самая большая доля принадлежит договорам
залога автотранспортных средств: 55,3% в 2014 году, 53,4% - в 2015 году,
59,8% - в 2016 году.
Данный факт свидетельствует о том, что Самарский офис
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2014-2016 годы наращивает
объемы кредитования корпоративных клиентов, которые чаще всего
обеспечивают возврат кредита транспортными средствами.
Удельный вес договоров залога недвижимости имеет нестабильную
динамику. Так, доля таких договоров составляла в 2015 году 39,5% в
совокупном портфеле обеспечения, что на 1,3 % больше, чем в 2014 году и на
6% больше, чем в 2016 году. Снижение доли договоров залога недвижимости
объясняется падением цен на коммерческую и жилую недвижимость в среднем
на 25%.
Залог оборудования в качестве способа обеспечения возврата кредита не
часто используется банком, что объясняется быстрым износом оборудования,
его специфичностью и амортизацией, что уменьшает его балансовую
стоимость. На 1 января 2014 года она составляла 4,9%, увеличилась в 2015 году
и зафиксировалась на отметке 5,1%, а в 2016 году увеличилась еще на 0,4% и
43
составила 5,5% от всего заложенного имущества.
Наименьший удельный в портфеле чистого обеспечения занимают
товары в обороте по причине их низкой ликвидности. Так, доля такого
обеспечения снизилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 0,2% и
составила 0,9%.
Далее проанализируем динамику и структуру смешанного обеспечения,
представим ее в таблице 6.
Таблица 6
Структура и динамика смешанного обеспечения по видам
залога Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк»
Вид обеспечения
возвратности
кредита
на 1 января
2014 г.
на 1 января
2015 г.
на 1 января
2016 г.
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
шт.
Удельный
вес, %
недвижимость +
поручительство
юридического
лица
334
29,6
662
33,4
623
31,3
недвижимость +
поручительство
физического
лица
202
17,9
298
15
112
5,6
недвижимость +
ценные бумаги
74
6,6
116
5,8
94
4,7
автотранспортное
средство +
поручительство
125
11
259
13
179
9
автотранспортное
средство +
оборудование
47
4,2
53
2,7
38
1,9
недвижимость +
товары в обороте
+ поручительство
21
1,9
28
1,4
34
1,7
недвижимость +
поручительство
физического и
юридического
лиц
325
28,8
569
28,7
910
45,7
Количество
договоров
смешанного
обеспечения,
всего
1128
100
1985
100
1990
100
44
Из таблицы 6 видно, что в абсолютном выражении в течение трех
периодов увеличивалось количество всех договоров смешанного обеспечения.
Так, на 01.01.2014 г. Самарским офисом «Молодогвардейский» АО
«Альфа-Банк» заключено 1128 договоров, что на 857 договоров меньше, чем на
1 января 2015 года, и на 862 договора меньше, чем на 1 января 2016 года.
Данная ситуация связана со стремлением банка застраховать себя от возросших
кредитных рисков.
Договоры залога недвижимости вместе с договорами поручительства
юридического лица в 2015 году составили 662, что на 328 договоров больше,
чем в 2014 году. В 2016 году количество таких договоров уменьшилось на 40 и
составило 623 договора. Снижение количества таких договоров
компенсировало увеличение договоров залога недвижимости и поручительства
юридического и физического лиц. Так, количество договоров, где в качестве
обеспечения выступали залог имущества и поручительство физического и
юридического лиц, увеличивается на протяжении всех периодов: с 325
договоров на 1 января 2014 года до 910 договоров на 1 января 2016 года. Таким
образом, банк создает «тройной пояс безопасности», не подвергая себя, в том
числе, и риску ликвидности.
Количество договоров смешанного обеспечения «недвижимость +
поручительство физического лица» в 2015 году увеличилось на 96 по
сравнению с 2014 годом и составило 298 договоров. В 2016 году количество
таких договоров сократилось в 2,6 раза и составило 112 договоров.
Снижение количества таких договоров, к которым относится, прежде
всего, ипотека, связано с приостановлением ипотечных программ.
Кредитование под залог автотранспортного средства в сочетании с
поручительством также имеет нестабильную динамику. На 1 января 2015
банком заключено 259 таких договоров, а на 1 января 2016 года - только 179.
Снижение подтверждает тот факт, что банк в 2016 году выдавал кредиты
только на приобретение новых автомобилей, что негативно отразилось на
портфеле автокредитов. «Залог недвижимость + товары в обороте +
45
поручительство» составили: 21, 28 и 34 договора по годам соответственно. То
есть в 2015 году это количество увеличилось на 7, а в 2016 году еще на 6
договоров.
Как видно из анализа, в 2016 году банк отдавал предпочтение
кредитованию под обеспечение сразу нескольких видов, одним из которых
является поручительство физического или юридического лица.
Одной из форм снижения кредитных рисков является страхование
заложенного имущества, которое позволяет банку возместить потери,
связанные с утратой залога, потерей его стоимости, частичной потерей его
потребительских качеств. Ряд банков вносит условия страхования залога как
обязательные к выполнению заемщиками.
Страхование залогов - разновидность страхования, связанная с
требованием банка по страхованию залогового имущества (обеспечения)
заемщика или залогодателя (если залогодателем является лицо отличное от
заемщика) по выданному заемщику Банком кредиту.
Рассмотрим структуру заложенного имущества Самарским офисом
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» по признаку «страхование».
Динамика сумм застрахованного заложенного имущества представлена в
приложении 3.
Данные приложения 3 показывают, что в 2014 году в среднем из
принимаемого банком, в залог имущества застрахованным было 64,67%. При
этом высокой долей застрахованного имущества был отмечен залог
недвижимости (73,42%) и залог автотранспорта (64,15%). Товар в обороте и
оборудование не подлежат обязательному страхованию, но данный вопрос
может рассматриваться экспертами банка в индивидуальном порядке для
каждого клиента. И, наконец, права требования не подлежат страхованию, но
кредиты с этим видом залога предоставляются только высоконадежным,
проверенным клиентам.
Из них 1469 млн. рублей, или 87,7%, приходится на кредиты
корпоративному сектору. Это объясняется ориентацией банка на кредитование
46
крупного бизнеса и приоритетным развитием этого направления деятельности
на протяжении всего периода существования банка.
На долю кредитов, выданных физическим лицам в 2016 году,
приходится более 121 млн. рублей, или 8 %. В структуре обеспечения в 2016
году 84% приходится на кредитный портфель юридических лиц, и на долю
физических лиц - лишь 16%. Такое превышение более чем в 5 раз можно
объяснить значительными объемами выданных банком необеспеченных
кредитов или обеспеченных только поручительствами.
В начале 2016 г. объем выдаваемых кредитов корпоративным
заемщикам сократился почти на четверть по сравнению с соответствующим
периодом 2015 г. За 2016 г. Самарский офис «Молодогвардейский» АО
«Альфа-Банк» предоставил юридическим лицам новых кредитов в объеме 1535
млн. руб., тогда как годом ранее – 1240 млн. руб. Наиболее сильно кредитная
активность уменьшилась в строительстве, где объем вновь выданных кредитов
сократился на 63% и деревообработке - на 68%. Более чем на 40% замедлилось
привлечение кредитов машиностроительными и металлургическими
предприятиями.
При этом в ряде отраслей, наоборот, объемы привлечения банковских
кредитов были выше, чем годом ранее. Более чем в два раза выросло
привлечение банковских кредитов пищевой отраслью и нефтепереработкой,
заметно увеличилась выдача кредитов предприятиям, занятым в добыче
полезных ископаемых (более, чем в 1,5 раза) и в химическом производстве
(более, чем на треть).
Динамика выдачи новых кредитов заметно коррелируют с качеством
кредитной задолженности. В отраслях, в которых наиболее сильно замедлилось
привлечение новых кредитов, наблюдается максимальная доля просроченной
задолженности. Так, у деревообрабатывающих предприятий доля просроченной
задолженности достигает 13,0%, в строительстве - 10,7%. Наращивают
кредитную активность те отрасли, где уровень просроченной задолженности
минимален. У добывающих предприятий она составляет лишь 2,9% от общего