37
Рисунок 2. Динамика основных показателей деятельности
Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за
2015-2017 гг.
Проведённое исследование экономических показателей Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017 гг., позволяет нам сделать
вывод о том, что собственные средства банка увеличиваются с каждым годом.
Размер добавочного капитала остаётся на прежнем уровне. Объём полученных
доходов отделения в 2017 году составила 6292,94 млн. рублей, что на 2026,49
больше, чем в 2016 году.
В условиях неустойчивости российской экономики, правовой и
экономической среды Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-
Банк» не только сохранило, но и преумножило средства клиентов. Примером
этого является рост привлеченных средств клиентов в 2017 году они
увеличились на 5025,98 млн. руб. по сравнению с 2016 годом.
Рост показателей произошел благодаря сбалансированной политике банка
по всем направлениям деятельности.
Одним из условий развития Самарского офиса «Молодогвардейский» АО
«Альфа-Банк» является его постоянное увеличение ресурсной базы (рисунок 3).
38
Рисунок 3. Структура мобилизованных ресурсов Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017 гг.
В ходе проведённого анализа, можно сделать вывод о том, что отделение за
исследованный период увеличивает свою ресурсную базу путём привлечения
ресурсов новых клиентов и расширения ассортимента линейки депозитных
ресурсов.
2.2 Анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Эффективность управления кредитным поартфелем зависит от граамотной
организации праоцесса кредитования, гдае одновременно и сисатемно учтены васе
воздействующие на дананый процесс фактоары, которые сочета аются с законами
креадита, его методаами и принципами в раамках современной науачной концепции
банковского менедажмента. При этом достаижение высокого качеа ства кредитного
портфеля доалжно быть направалено на усиленаие роли банковского кредитоавания
в обеспечении усатойчивости и стабильности раазвития национальной экаономики.
Кредитный портфеаль - это структуарируемая по различнаым критерием
качества совоакупность предоставленных баанком кредитов, отраажающая
социально-эконоамические и денежно-кра едитные отношения межаду банком и ега о
клиентами по обесапечению возвратного движаения ссудной задолаженности.
Самарский офис «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банка»
руководствуется правилами общей кредитной политики банка и в качестве
39
обеспечения кредита принимает залог, гарантии и поручительство. При этом
банком предъявляются следующие требования к обеспечению кредита.
Оценочная стоимость ценных бумаг устанавливается в зависимости от
вида ценных бумаг в соответствии с заключением Банка.
Оценочная стоимость объектов недвижимости, оборудования,
транспортных средств устанавливается на основании экспертного заключения
специалиста Банка по вопросам оценки залогов, либо независимого эксперта,
имеющего соответствующую лицензию. В этом случае под оценочной
стоимостью понимается наиболее вероятная цена, за которую данное имущество
может быть продано на конкурентном и открытом рынке (справедливая цена).
При отсутствии такого заключения, оценочная стоимость принимается в размере
не более балансовой стоимости на дату проведения оценки.
Оценка залоговой стоимости имущества и имущественных прав,
предоставляемых в обеспечение возврата кредита, осуществляется исходя из их
рыночной или балансовой стоимости с учетом возможных издержек Банка по
обращению взыскания, изменения конъюнктуры рынка и необходимого срока
реализации имущества. Оценочная стоимость передаваемого в залог имущества
корректируется, как правило, с использованием поправочного коэффициента:
0,5 минимум – для объектов недвижимости.
Обеспечение в виде залога сырья, материалов, готовой продукции, товаров
применяется по кредитным договорам, по которым, как правило, предусмотрено
периодическое частичное погашение кредита. При этом существенным фактором
при принятии решения о кредитовании под залог товаров являются объемы
инкассируемой выручки и кредитовых оборотов по счету клиента в банке.
Как правило, банк требует от предприятия произвести за свой счет
страхование имущества, передаваемого в залог от рисков утраты (гибели),
недостачи или повреждения в страховой компании, одобренной Банком, при
выполнении следующих существенных условий:
- страховая компания не аффилирована с предприятием;
40
- срок действия договора страхования превышает срок действия
кредитного договора на 60 дней;
- страховая сумма не ниже оценочной стоимости предметов залога,
либо задолженности по кредиту и причитающихся процентов на период действия
договора страхования;
- информирование страховщиком банка о наступлении страховых
случаев, не исполнении Страхователем условий договора страхования, о
внесении изменения в договор страхования, либо Правила страхования;
- Банк назначен выгодоприобретателем по договору страхования;
- финансовое состояние действующей страховой компании по
последней публичной отчетности хорошее.
Предъявляемые требования к кредитному обеспечению оказывают
определяющее влияние на структуру и динамику кредитного портфеля. Анализ
состава и структуры кредитного портфеля Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» по категориям заемщиков представлен
в таблице 2.
Таблица 2
Состав и структура кредитного портфеля по категориям заемщиков
Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за
2015-2017 годы
Категория
заёмщика
2015
2016
2017
Абсолютное
изменение
млн.
руб.
Удельный
вес, %
млн.
руб.
Удельный
вес,
%
млн.
руб.
Удельный
вес,
%
2016
к
2015,
млн.
руб.
2017
к
2016,
млн.
р
уб.
Корпора
тивные
клиенты
761,0
2
87,4
1204,
50
86,90
1469,
02
87,70
443,4
8
264,52
Индиви
дуаль
ные
предпринимател
и
40,61
5,1
36,14
2,90
66,11
4,30
-4,47
29,97
Кредит
ные
организации
49,16
6,1
-
-
-
-
-49,16
-
Физические лица
11,40
1,4
126,4
8
10,20
121,9
3
8,00
115,0
8
-4,55
Всего
862,1
9
100
1367,
12
100
1657,
06
100
504,9
3
289,94
Наибольший удельный вес в кредитном портфеле по категориям
заемщиков Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-
41
2017 годы занимают кредиты корпоративным клиентам: в 2015 году - 87,4%, в
2016 году - 86,9%, в 2017 году - 87,7%. Кроме этого в структуре кредитного
портфеля занимают кредиты, выданные физическим лицам. Их доля в 2017 года
составила 8%, по сравнению с 2016 годом доля снизилась на 2,2%.
Кредиты индивидуальным предпринимателям составляют очень
маленькую долю в общей сумме выданных кредитов - 4,3 % в 2017 году.
Выдача кредитов кредитным организациям была приостановлена.
Динамика кредитного портфеля по категориям заемщиков Самарского
офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017 годы представлена
на рисунке 4.
Рисунок 4. Динамика кредитного портфеля по категориям
заемщиков Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-
Банк» за 2015-2017 гг.
Наибольшая доля выданных кредитов приходится на юридических лиц -
87,7 %. Удельный вес корпоративных кредитов увеличился с 87,4 % до 87,7 %.
В таблице 3 представлена структура кредитного портфеля по срокам
кредитования.
Таблица 3
Структура кредитного портфеля Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» по срокам их
предоставления за 2015-2017 годы
Срок
кредита
юриди
ческим лицам
2015
2016
2017
коли
че
ство
млн.
руб.
Доля,
%
Коли
ч
ество
млн.
руб.
Доля,
%
Коли
ч
ество
млн.
руб.
Доля,
%
42
До 1года
13
55,38
6,9
7
37,19
3,0
10
75,77
4,9
от 1 до 3 лет
39
703,
3
5
87,7
59
1109,44
90,4
72
1335,56
87,0
Свыше 3 лет
4
42,90
5,4
6
94,00
7,6
8
123,80
8,1
Итого
801,63
100
1240,63
100
1535,13
100
На рисунке 5 представим структуру кредитного портфеля по срокам их
предоставления за 2015-2017 год.
Рисунок 5. Структура кредитного портфеля Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017 год по
срокам предоставления
Наибольшее количество кредитов было выдано на срок от 1 до 3 лет - 87%
в 2017 году. Величина таких кредитов за 2015-2017 годы увеличилась на 13.
Объём выданных кредитов в 2017 году составил в сумме 733,501 млн. рублей.
Далее остановимся на кредитном портфеле юридических лиц более
подробно, так как он занимает наибольший удельный вес в структуре
совокупного кредитного портфеля Самарского офиса «Молодогвардейский» АО
«Альфа-Банк».
Рассмотрим динамику кредитного портфеля юридических лиц по величине
выдаваемого кредита Самарским офисом «Молодогвардейский» АО «Альфа-
Банк» за 2015-2017 годах (таблица 4).
43
Таблица 4
Динамика кредитного портфеля юридических лиц по величине
выдаваемого кредита Самарским офисом «Молодогвардейский» АО
«Альфа-Банк» за 2015-2017 год
Величина
кредита
2015
сумма,
млн.
руб.
2016
сумма,
млн. руб.
2017
сумма,
млн. руб.
Абсолютное изменение
2016 к
2015
2017 к 2015
менее 50
-
-
-
от 51 до 100
-
-
-
от 101 до 500
8,0163
24,813
15,351
16,7963
-9,4613
от 501 до 1000
32,065
37,219
46,054
5,1537
8,835
от 1001 до 3000
128,26
186,09
214,92
57,8337
28,8237
от 3001 до 5000
160,33
235,72
245,62
75,3937
9,9011
от 5001 до 10000
72,147
99,25
168,86
27,1037
69,6139
от 10001 до
50000
176,36
310,16
322,38
133,7989
12,2198
от 50001 до
100000
72,147
99,25
307,03
27,1037
207,7756
более 100000
152,31
248,13
214,92
95,8163
-33,2078
Итого
801,63
1240,63
1535,13
439
294,5
Наибольшая сумма остатков по ссудной задолженности наблюдалось по
категории от 10001 до 50000 руб., а также по категории от 50001 до 100000 руб.
На рисунке 6 представим структуру кредитного портфеля юридических
лиц Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017
год по величине выдаваемого кредита.
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» за 2015-2017 год
юридических лиц по величине выдаваемого кредита
В таблице 5 представлена динамика корпоративного кредитного портфеля
по видам выдаваемых кредитов.
44
Таблица 5
Динамика корпоративного кредитного портфеля Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» по видам выдаваемых
кредитов за 2015-2017 годы
Далее проведем анализ основных параметров кредитного портфеля
Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» с точки зрения его
обеспечения. Качество кредитного портфеля характеризуется прежде всего
удельным весом просроченной задолженности в общем объеме кредитного
портфеля. Структура кредитного портфеля юридических лиц по характеру
выполнения обязательств заемщиками показана на рисунке 7.
Рисунок 7. Структура кредитного портфеля юридических лиц по
характеру выполнения обязательств заемщиками
Из данного рисунка видно, что удельный вес просроченных кредитов в
общем объеме кредитного портфеля юридических лиц сократился с 7,5% в 2016
г. до 4,6% в 2017 г., что свидетельствует об улучшении качества кредитного
портфеля.
Структура кредитного портфеля физических лиц по аналогичному
критерию показана на рисунке 8.
Вид кредита
2015
2016
2017
Темп роста, %
2016/2015
2017/2016
Юридические лица,
в т. ч.
801,626
1240,635
1535,127
191,5
123,7
Корпоративные кредиты
761,019
1204,5
1469,021
193,0
121,9
кредитование малого
бизнеса
40,607
36,135
66,106
162,8
182,9
45
Рисунок 8. Структура кредитного портфеля физических лиц по
характеру выполнения обязательств заемщиками
Данные рисунка 8 также свидетельствуют об улучшению качества
кредитного портфеля физических лиц, т.к. удельный вес просроченных кредитов
сократился с 7,2% в 2016 г. до 4,5% в 2017 г.
Еще одна качественная характеристика качества кредитного портфеля –
это уровень его обеспеченности. Анализ изменения обеспеченности кредитов
физических и юридических лиц представлен на рисунках 9 и 10.
Рисунок 9. Обеспеченность кредитов юридических лиц
Данные рисунков свидетельствуют о росте уровня обеспеченности
кредитов как физических, так и юридических лиц. Так, по кредитам
юридических лиц уровень обеспеченности увеличился с 85,5% в 2016 г., до
91,4% в 2017 г. Уровень обеспеченности кредитов физических лиц вырос с
61,48% до 68,8%. Изменение уровня обеспеченности кредитного портфеля как
физических, так и юридических лиц, также свидетельствует об улучшении
уровня его качества.
46
Рисунок 10. Обеспеченность кредитов физических лиц
Далее рассмотрим показатели доходности кредитной деятельности
Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк». Для этого
рассчитаем показатели рентабельности кредитной деятельности. Их расчет
выполнен в таблице 6.
Таблица 6
Рентабельность кредитной деятельности Самарского офиса
«Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк»
Показатель
2015
2016
2017
Отклонение
2016 /
2015
2017 /
2016
Прибыль от
кредитной
деятельности,
тыс. руб.
70384
159980
168241
89596
8261
Величина кредитного
портфеля, тыс.
руб.
801626
1240635
1535127
439009
294492
Рентабельность
кредитной
деятельности, %
8,78
12,90
10,96
4,12
-1,94
Из расчетов следует, что динамика показателя доходности кредитной
деятельности на протяжении всего анализируемого периода не оставалась
постоянной. Так, уровень рентабельности кредитной деятельности в 2016 г.
увеличился на 4,12%. В 2017 г., напротив, наблюдается снижение уровня
рентабельности на 1,94%, что свидетельствует о снижении уровня доходности
кредитной деятельности Самарского офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-
Банк».
Таким образом, по состоянию на 2017 год кредитный портфель Самарского
офиса «Молодогвардейский» АО «Альфа-Банк» достиг 1535,127 млн. рублей,
что почти в 2 раза больше показателя 2015 года (801,626 млн. рублей). При этом