64
резервов в но соответствии с международными но стандартами финансовой
но отчетности. По но всем выдаваемым но Банком кредитам но на постоянной но основе в
результате но комплексного анализа но деятельности заемщиков, но их финансового
но состояния, качества но обслуживания долга, но обеспечения, а также но всей
имеющейся в но распоряжении Банка но информации производится но оценка
кредитного но риска по но ссудам. При но выявлении признаков но обесценения ссуды
(т.е. но потери ссудной но стоимости вследствие но неисполнения либо
но ненадлежащего исполнения но заемщиком обязательств но по ссуде но перед Банком
в но соответствии с условиями но договора либо но существования угрозы но такого
неисполнения) но Банк в обязательном но порядке формирует но резерв на но возможные
потери но по ссудам/
но Кредит может но быть выдан но на следующие но цели: новостройки, но вторичное
жилье, но нецелевые кредиты, но рефинансирование, государственные но программы
– ипотечное но кредитование[10]; автокредит; но персональный кредит.
но Для планирования но конкретных действий но по решению но проблем клиента
но банковскими аналитическими но службами проводится но бизнес-диагностика
клиента, с но помощью, которой но уточняется существующее но положение клиента
но на рынке, но его потенциальные но возможности, степень но рациональности
деятельности.
В но начале 2017 году но Сбербанк и Росреестр но запустили электронную
но регистрацию для но сделок с готовым но жильем, а в середине но года в уже
но существующий сервис но была добавлена но возможность электронной 49
но регистрации сделок с но первичной недвижимостью. но За год в но электронной
системе но зарегистрировано более 15 но тыс. сделок но по всей но стране. В целом в
но течение 2017 года но Сбербанк несколько но раз снижал но процентные ставки в
но общей сложности но на 1,5–2 п. п. Значимую но роль в развитии но ипотеки
поно -прежнему играли но партнерские каналы: в но этом году но их доля в но выдачах
ипотеки но выросла до 46,4 %, а но количество компаний- но партнеров достигло 28
65
но тыс. В рамках но реализации новой но услуги – возможности но подачи ипотечной
но заявки из но автоматизированной системы но партнера – было но привлечено 5,4 тыс.
но заявок на но ипотеку из 66 но компаний- партнеров. [8]
но Основная цель но кредитной политики но ПАО «Сбербанк» – но формирование
кредитного но портфеля, позволяющего но поддерживать качество но активов на
но приемлемом уровне, но обеспечивающего целевой но уровень доходности,
но направленного на но минимизацию кредитных но рисков.[14]
3.2 Формы
но
обеспечения банковских
но
ссуд, используемые в
но
банке
Анализ но состава обеспечения, но принятого банком, и но его структуры
но представлен в таблице 5 .
но Таблица 5
Классификация но видов обеспечения но возвратности кредитов в
но ОАО «Сбербанк России
но Вид
обеспечения
но возвратности
кредита
2015 но год
2016 год
2017 но год
Тысно .руб.
%
Тысно .руб.
%
Тысно .руб.
%
Ценные но бумаги,
принятые в но залог
по но выданным
кредитам
710546484
5,56
728765969
4,41
755356863
4,13
но Полученные
гарантии и
но поручительства
8094280201
63,37
10500730254
63,48
12058505761
65,87
Имущество,
но принятое банком
но (кроме ценных
но бумаг и драг.
но металлов)
3967408775
31,06
5311503035
32,11
5492548286
30,00
Драгоценные
но металлы,
зарезервированные
в но качестве залога
19254
0,0002
2794
,00002
1692
0,00001
но Итого принятого
но обеспечения
12772273968
100,00
16541002052
100,00
18306412602
100,00
Анализ но таблицы показал, но что удельный но вес наиболее но надежной формы
но обеспечения - имущества но заемщика (в том но числе драгоценные но металлы и
66
ценные но бумаги) уменьшился, и но составил 36,62% - в 2015 году, 34,13% - в
2017 но году. В структуре но принятых залогов но наибольшую долю но занимает статья
но «имущество, принятое но банком (кроме но ценных бумаг и но драгоценных
металлов)», в 2016 но году данный но показатель увеличился но как в абсолютном
но выражении, так и в но относительном, и его но удельный вес но составил 31,06% и
32,11% соответственно. но Однако в 2017 году, но несмотря на но рост абсолютного
но значения, доля но данной статьи но залогов незначительно но снизилась до 30,00%.
но Это произошло но из-за увеличения но доли статьи но «Полученные гарантии и
но поручительства».
Все но это позволяет но сделать выводы о но том, что но банк, вероятнее но всего,
делает но упор на но кредитование физических но лиц, формой но обеспечения которых
но являются поручительства. но Их доля в но структуре обеспечения но является
наибольшей, а но объемы принятых но поручительств имеют но положительную
динамику в но абсолютном выражении.
но Конечно, можно но усомниться в правильности но выбора формы
но обеспечения возвратности но кредитов анализируемым но банком, поскольку
но обеспечение гарантиями и но поручительствами является но наименее
качественным но из-за возможного но дефолта гаранта но или поручителя. но Однако,
как но известно, ряд но банковских продуктов, но особенно связанных но со скорингом,
но не подразумевает но наличия залогового но обеспечения, поскольку но затрудняют их
но реализацию изно -за сниженного но спроса со но стороны определенной но категории
населения.
но Недостатки и преимущества но залоговой формы но обеспечения.
К преимуществам но относится:
1. Залог но позволяет обеспечить но наличие и сохранность но имущества на но тот
момент, но когда должнику но придется рассчитываться с но кредитором за
но полученный кредит.
67
2. но Залог обеспечивает но кредитору возможность но удовлетворить свои
но требования за но счет предмета но залога.
3. Реальная но опасность потерять но имущество (предметом но залога является,
но как правило, но особо ценное, но ликвидное имущество) но является хорошим
но стимулом для но должника исполнить но свои обязательства но надлежащим образом.
4. но Дефолт заемщика но не отразится но на стоимости но заложенного
имущества, но что позволит но кредитору реализовать но его и покрыть но свои убытки.
5. но Наличие ценного и но высоколиквидного имущества но позволяет
заемщику в но некоторых случаях но получить кредит но даже при но негативной
кредитной но истории.
Вместе с но тем, можно но назвать и недостатки но залога как но формы
обеспечения но возвратности кредита.
1. но Залог не но может быть но реализован сразу но после дефолта но заемщика,
поскольку но обращение взыскания но на предмет но залога осуществляется но только по
но решению суда. но Лишь после но этого следует но процедура реализации, но что требует
но значительных средств и но времени.
2. Поскольку но неплательщиками кредитов но обычно выступают
но организации, имеющие но долги в бюджет и но внебюджетные фонды, но поэтому,
как но правило, первыми, но кто получает но возмещение от но проданного, в том но числе
и заложенного но имущества, являются но именно они, а но не банкино -кредиторы.
3. Имущество но может передаваться в но залог неоднократно, и но каждый
последующий но кредитор-залогодержатель не но знает о том, но что его
но обязательство обеспечивается но залогом имущества, но уже ранее но заложенного
договором о но залоге, что но отрицательно сказывается но на погашении но долга
банком но (перед последующими но залогодержателями).
4. Предметы но залога могут но терять свою но ликвидность в связи с
но изменением конъюнктуры но рынка.
68
5. Заложенная но недвижимость может но терять рыночную но стоимость при
но наступлении некоторых но событий, что но вынуждает банки но требовать от
но заемщика увеличения но стоимости залога. но Часто заемщики но не могут но этого
сделать, в но результате банк но требует вернуть но кредит, что но также является
но невозможным для но заемщика.
Объектом но залога может но быть любое но имущество, которое в
но соответствии с законодательством но России может но быть отчуждено
но залогодателем, а также но ценные бумаги и но имущественные права.
но Данная классификация но объектов залога но может быть но еще более
но упрощена, если но объединить их в но две группы:
а) но залоги, находящиеся у но залогодателя;
б) залоги, но передаваемые залогодержателю.
но Наибольшее распространение но получил первый но вид залога. но При залоге с
но оставлением имущества у но залогодателя последний но вправе владеть и
но пользоваться предметом но залога в соответствии с но его назначением. В но то же
но время залогодатель но обязан застраховать но за свой но счет предмет но залога на но его
полную но стоимость, принять но меры по но его сохранности, но уведомить
залогодержателя о но сдаче предмета но залога в аренду.
но Второй вид но залога - залог с но оставлением предмета но залога у
залогодержателя но (заклад). При но передаче имущества но во владение но банку,
последний но может осуществлять но наиболее действенный но контроль за
но состоянием данного но имущества, и, кроме но того, у банка но больше гарантий
но относительно возможности но погашения выданного но им кредита но заемщику.
Ниже но представлен перечень но имущества, не но рассматриваемого банками
в но качестве залога:
· но Редкоземельные металлы;
· но Предметы искусства и но антиквариата;
· Драгоценные но камни и ювелирные но изделия;
69
· Объекты но интеллектуальной собственности;
· но Оборудование и автотранспорт но старше десяти но лет (износ но более 60%).
В банковской но практике осуществляется но обязательная оценка но качества
залога, но являющаяся основой но для вынесения но решения о выдаче
но запрашиваемой заемщиком но суммы кредита. В но российской практике но качество
залога но определяется по но двум критериям:
а) но осуществление контроля но за состоянием но залога;
б) степени но ликвидности залога.
В но результате все но залоговое имущество но может быть но классифицировано в
рейтинге но надежности на 4 но группы. (Таблица 6)
но Таблица 6
Рейтинг но надежности различных но групп залогов в но ПАО «
Сбербанк России» но за 2015-2017 годы
но Рейтинг
надежности
но Ликвидность
предметов
но залога
Возможность
но осуществлять
контроль но за
предметом
но залога
Пример
A но (высокий)
легко но реализуется
полностью но под
контролем но банка
денежный но депозит в
банке
B
но цена может
но колебаться, и могут
но возникнуть
трудности с
но реализацией
преимущественно
но под контролем но банка
котирующиеся
но ценные бумаги,
но переданные на
но хранение в банк
C
но цена снижается, но есть
проблемы с
но реализацией
есть но проблемы с
контролем
но некотирующиеся
ценные но бумаги;
- запасы но ТМЦ,
находящиеся у
но клиента
D
труднореализуемый
но залог
контроль
но отсутствует
запасы но ценностей,
находящиеся у
но клиента
70
Кредитная но работа в ПАО но «Сбербанк России» но строится с таким
но расчетом, что но наибольшее внимание но уделяется основным но источникам
возврата но выданных ссуд. но Однако, в целях но минимизации рисков и
но преодоления непредвиденных но ситуаций, должное но внимание уделяется и
но дополнительным источникам но возврата кредитов, к но которым относят но залоги,
гарантии и но поручительства.
Для но более детального но анализа можно но рассмотреть структуру но форм
обеспечения но возвратности в разрезе но юридических и в разрезе но физических лиц
но (Таблица 7).
Таблица 7
но Динамика форм но обеспечения возвратности но кредитов по
но субъектам кредитования в но ОАО «Сбербанк России» но за 2011-2013
годы
но Форма
обеспечения
но возвратности
кредита
но По юридическим но лицам,
млр. но руб.
По но физическим лицам,
но млр. руб.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
но Залог
356,41
375,49
483,20
100,53
76,91
92,05
Поручительство
0
0
0
86,45
73,81
115,01
но Итого:
356,41
375,49
513,12
186,98
150,71
207,15
Анализ но динамики форм но обеспечения возвратности но кредитов в разрезе
но юридических и физических но лиц показывает, но что наиболее но используемой
формой но обеспечения кредитных но обязательств на но протяжении трех но последних
лет но остается залог. но Его доля в но обеспечении кредитов но корпоративных
клиентов но составляет 100%, так но как по но условиям кредитования но юридических
лиц но Сбербанк принимает в но обеспечение по но обязательствам только но залоги.
Доля но же залога в но обеспечении кредитов но розничных клиентов но ПАО «
Сбербанк России» но несколько ниже. но Кроме того, но следует отметить, но что суммы
но залога, принятые но банком от но юридических лиц, но за последние 3 но года
71
значительно но выросли. Суммы но же залога, но принятые банком но от физических
но лиц, сократились. но После кризиса, в 2013 но году Банк но не смог но восстановить
прежний но уровень кредитования но населения под но залог и начал но продвигать на
но рынке кредитные но продукты при но наличии поручителей но как более но легкий
способ но обеспечения и оформления но ссуд. Таким но образом, суммы но кредитов,
обеспеченные но поручительствами возросли но на 33%.
3.3 Пути но совершенствования кредитных но операций в ПАО но Сбербанк
Анализ но методики кредитования но банка показал, но что она но является
достаточно но эффективной. Однако но на фоне но общих тенденций но на рынке
но кредитования банку но можно рекомендовать но следующее.
1. Снижение но кредитных рисков
но Основное направление но снижения кредитного но риска – это но формирование
надежного но состава клиентов, но имеющих расчетные но счета в конкретном но банке.
Поэтому но оценка кредитоспособности но клиента является но важнейшим этапом в
но процессе кредитования, и но любому коммерческому но банку необходимо
но придавать огромное но значение разработке но современной методологической
но базы оценки но кредитоспособности, тестированию но квалификации кредитных
но работников. Ошибка но при оценке но кредитоспособности клиента но может
привести к но невозврату кредита, но что в свою но очередь способно но нарушить
ликвидность но банка и, в конечном но счете, привести к но банкротству кредитной
но организации.[17]
Принимая но решение о возможности, но целесообразности и условиях
но кредитования, банк но должен, главным но образом выявить но наличие
потенциальной но способности заемщика но вернуть полученную но ссуду в
соответствии с но оговоренными сроками. но Это становится но возможным лишь в
72
но том случае, но если финансовое но положение заемщика но устойчиво, а денежные
но поступления на но его счета но за реализованную но продукцию (работы, но услуги)
осуществляются но стабильно. Финансовое но положение не но может быть
но охарактеризовано какимно -то одним но показателем, поэтому но решения о
заключении но кредитного договора но осуществляется в условиях
но многокритериальной задачи.
В но ПАО «Сбербанк», но как показал но анализ, разработана но достаточно
эффективная но система управления но кредитными рисками (о но чем
свидетельствует но низкий уровень но просроченных ссуд в но кредитном портфеле
но банка). Однако в но данной системе но есть и свои но недостатки. При но оценке
кредитоспособности но заемщика в учет но принимаются, как но правило,
достоверность но предоставленных Заемщиком но сведений, а также но величина
доходов но Заемщика.
При но оценке платежеспособности но Заемщика в банке но рассчитывается
коэффициент но платеж-доход.
(10)
Коэффициент но определяет предельно но допустимую долю но расходов
Заемщика / но Созаемщика по но кредиту (в части но платежей по но основному долгу и
но процентам) в совокупных но доходах Заемщика / но Созаемщика. Превышение
но коэффициента свидетельствует о но повышенном риске но Банка при
но предоставлении кредитных но средств.
Максимальные но значения показателей П/Д, но выраженные в процентах, но по
программам но потребительского и ипотечного но кредитования устанавливаются
но Кредитным комитетом. но Максимальная сумма но предоставляемого кредита (К)
но физическому лицу но не может но превышать следующую но расчетную величину:
73
(11)
но где К – максимальная но сумма предоставляемого но кредита;
D – среднемесячный но доход семьи;
n – но период кредитования в но месяцах;
i – ставка но кредитования, процентов но годовых;
ДО – но сумма денежных но обязательств Клиента. но Величина суммы
но предоставляемого кредита но уменьшается при но наличии денежных но обязательств
физического но лица.[20]
При но оценке кредитоспособности но Заемщика в банке но не учитывает но такие
факторы но как наличие но сберегательного счета в но банке.
2. Внедрение но новых кредитных но технологий (например, но кредитный скоринг).
но Кредитный скоринг но используется для но автоматизации потребительского
но кредитования. Кредитный но скоринг широко но применяется с 1966 года но для
принятие но решения о выдачено /невыдаче кредита. но Под кредитным но скорингом
понимается но формальный метод но принятия решения о но выдаче/невыдаче
кредита но или максимальной но сумме выдаваемого но кредита. Классические
но методы кредитного но скоринга опираются но на кредитную но историю. Тем, но не
менее, но несмотря на но то, что но данная технология но известная достаточно но давно, не
но все банки но ее применяют.
но Внедрение данной но технологии особенно но актуально для но Сбербанка в
связи с но тем, что но одной из но приоритетных сфер но деятельности является
но расширение клиентского но кредитования. Увеличение но объема кредитного
но портфеля планируется но как за но счет расширения но лимитов кредитования
но основных заемщиков, но так и за но счет привлечения но новых клиентов.
но Большое внимание но уделяется диверсификации но кредитного портфеля.
но Увеличение числа но потенциальных заемщиков но будет проводиться но за счет