33
Рисунок 5 – Структура корпоративного управления
ПАО «Совкомбанк»
Деятельность ПАО «Совкомбанк» направлена на оказание полного
перечня услуг физическим и юридическим лицам, а именно:
- кредитование физических и юридических лиц;
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,
в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков,
по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Динамика финансовых результатов деятельности исследуемого
кредитного учреждения ПАО «Совкомбанк» за рассматриваемый период 2017-
2018 годы представлена в таблице 2.
34
Таблица 2
Финансовые результаты банка ПАО «Совкомбанк»
за 2017-2018 гг., тыс.руб.
Наименование статьи
2017 г.
2018 г.
Изменение
+/-
%
Процентные доходы, всего,
в том числе:
43184966
49730648
6545682
15,2
- от размещения средств в
кредитных организациях
387244
2713006
2325762
600,6
- от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимся
кредитными организациями
25149128
28714960
3565832
14,2
- от вложений в ценные
бумаги
17648594
18302682
654088
3,7
Процентные расходы,
всего, в том числе:
26740748
33427806
6687058
25,0
- по привлеченным
средствам кредитных
организаций
11222255
12447779
1225524
10,9
- по привлеченным
средствам клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
15100216
19825238
4725022
31,3
- по выпущенным долговым
обязательствам
418277
1154789
736512
176,1
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная
маржа)
16444218
16302842
-141376
-0,9
Изменение резерва на
возможные потери по
ссудам, ссудной и
приравненной к ней
задолженности, всего, в том
числе:
-13463059
-3676461
9786598
-72,7
- изменение резерва на
возможные потери по
начисленным процентным
доходам
-1464079
-806870
657209
-44,9
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная
маржа) после создания
резерва на потери
2981159
12626381
9645222
323,5
Чистые доходы от операций
с финансовыми активами,
оцениваемыми по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
-107247
3894792
4002039
-3732
Чистые доходы от операций
с финансовыми обязатель-
ствами, оцениваемыми по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
0
-7614
-7 614
0
35
Таблица 2
1
2
3
4
5
Чистые доходы от операций
с ценными бумагами,
имеющимися в наличии для
продажи
12644425
7494390
-5150035
-40,7
Чистые доходы от операций
с ценными бумагами,
удерживаемыми до
погашения
-51502
53842
105344
-204,5
Чистые доходы от операций
с иностранной валютой
-14132276
15225840
29358116
-207,7
Чистые доходы от
переоценки иностранной
валюты
19292479
-10912035
-30204514
-156,6
Чистые доходы от операций
с драгоценными металлами
0
-66
-66
0
Доходы от участия в
капитале других
юридических лиц
126347
4478021
4351674
3444
Комиссионные доходы
3899289
6962664
3063375
78,6
Комиссионные расходы
962590
1351192
388602
40,4
Изменение резерва на
возможные потери по
ценным бумагам,
имеющимся в наличии для
продажи
0
-225527
-225527
0
Изменение резерва на
возможные потери по
ценным бумагам,
удерживаемым до
погашения
97601
-6209356
-6306957
-6462
Изменение резерва по
прочим потерям
-632344
-2589004
-1956660
309,4
Прочие операционные
доходы
9587689
12750810
3163121
33,0
Чистые доходы (расходы)
32743030
42191946
9448916
28,9
Операционные расходы
17619971
21523585
3903614
22,2
Прибыль (убыток) до
налогообложения
15123059
20668361
5545302
36,7
Возмещение (расход) по
налогам
6102451
2829169
-3273282
-53,6
Прибыль (убыток) от
продолжающейся
деятельности
9020608
17822907
8802299
97,6
Прибыль (убыток) от
прекращенной
деятельности
0
16285
16285
0,0
Прибыль (убыток) за
отчетный период
9020608
17839192
8818584
97,8
Чистая прибыль ПАО «Совкомбанк» за 2018 год по сравнению с 2017
36
годом увеличилась на 8818584 тыс. руб.
Основным фактором, повлиявшим на изменение чистой прибыли за
отчетный период явился рост процентных доходов от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимися кредитными организациями на 3565832 тыс.руб.
или на 14,2% по сравнению с 2015 годом. Данный рост вызван ростом портфеля
кредитов крупным корпоративным клиентам и субъектам РФ. Благодаря
улучшению качества кредитного портфеля, были существенно сокращены
резервы на возможные потери по ссудам в 3,7 раза.
Увеличение чистых доходов от операций с финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток на
4002039 тыс. руб. вызвано получением доходов от операций СВОП.
Существенно увеличен резерв на возможные потери по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения (на 6306957 тыс.руб.), в результате
отрицательной переоценки ценных бумаг АКБ «Пересвет».
В результате полученных дивидендов, доходы от участия в капитале
других юридических лиц увеличились на 4351674 тыс. руб. Чистые доходы от
операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи,
сократились на 5150035 тыс. руб. из-за снижения волатильности на фондовых
рынках. Комиссионные доходы банка выросли на 3063375 тыс. руб. или в 1,8
раз преимущественно за счет увеличения доходов по пластиковым картам и
гарантиям.
Таким образом, финансовые результаты ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018
годы увеличились за счет увеличения процентных доходов, существенного
роста комиссионных и операционных доходов, доходов от участия в капитале
юридических лиц, доходов от операций с ценными бумагами, с иностранной
валютой. Отрицательное влияние на финансовый результат оказало повышение
процентных расходов, по операциям с ценными бумагами в наличии для
перепродажи, по переоценке доходов от операций с ценными бумагами, роста
суммы прочих расходов. За период 2017-2018 годы прибыльность кредитного
учреждения выросла больше, чем за всю историю развития.
37
2.3. Анализ кредитного портфеля банка
Динамика общего объема выданных кредитов исследуемого кредитного
учреждения ПАО «Совкомбанк» за рассматриваемый период 2017-2018 годы
представлена на рисунке 6.
287729613
245514391
2017г. 2018г.
тыс.руб.
Рисунок 6 – Динамика общего объема выданных кредитов
ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018гг.
В 2017 году ПАО «Совкомбанк» было выдано кредитов на сумму 245514
млн.руб., а в 2018 году – на 287729 млн.руб., то есть на 42215 млн.руб. или на
17,19% больше. Так как основная доля доходов банка приходится на
процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся
кредитными организациями, то вполне очевидно, что, несмотря на
определенные риски от данного вида деятельности, ПАО «Совкомбанк»
активно продвигает кредитные продукты, реализуя их физическим и
юридическим лицам. С данной целью разрабатываются новые кредитные
продукты, проводятся рекламные кампании, акции, информирование
потенциальных клиентов с помощью смс-сообщений, социальных сетей,
телефонного сообщения, листовок, других видов рекламы.
Потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным
направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на
38
финансовый результат.
Структура кредитного портфеля кредитного учреждения в 2017 году
представлена на рисунке 7.
97,83%
1,69%
0,47%
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Прочие кредиты
Рисунок 7 – Структура кредитного портфеля
ПАО «Совкомбанк» за 2017 год
По данным рисунка 7 видно, что наибольшую структуру в кредитном
портфеле банка 2017 года имеют ссуды и займы, выданные юридическим лицам
в размере 97,83%, а наименьшую – кредиты, выданные физическим лицам с
долей 0,47%.
95,08%
3,75%
1,17%
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Прочие кредиты
Рисунок 8 – Структура кредитного портфеля
ПАО «Совкомбанк» за 2018 год
По данным рисунка 8 видно, что наибольшую структуру в кредитном
39
портфеле банка 2018 года имеют ссуды и займы, выданные юридическим лицам
в размере 95,08%, а наименьшую – кредиты, выданные физическим лицам с
долей 1,17%.
В динамике за 2017-2018 годы в структуре кредитного портфеля
коммерческого банка произошли следующие изменения:
- доля кредитов, выданных физическим лицам в общей структуре
кредитного портфеля в 2018 году по сравнению с 2017 годом выросла на 0,70%;
- доля кредитов, выданных кредитным организациям, выросла на 2,06%;
- доля кредитов, выданных юридическим лицам, сократилась на 2,76%.
Динамика кредитного портфеля физических лиц показана на рисунке 3.
1160426
3378383
2017г. 2018г.
тыс.руб.
Рисунок 9 – Динамика кредитного портфеля физических лиц
ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018гг.
По данным рисунка 9 видно, что общая сумма кредитов, выданных
физическим лицам в ПАО «Совкомбанк» в 2017 году составляла 1160426
тыс.руб. и выросла в 2018 году на 2217957 тыс.руб. или на 191,13% и составила
3378383 тыс.руб.
Увеличение объема выданных кредитов физическим лицам закономерно,
так как основной объем процентных доходов, как видно по данным таблицы 2,
приходится именно от кредитов, выданных физическим лицам. Также это
говорит об эффективности рекламных и информационных усилий коммер-
ческого банка, а также о популярности кредитных продуктов банка в связи с
40
выгодными условиями по сравнению с другими банками.
Коэффициент покрытия портфеля беззалоговых кредитов 90+ в 2018 году
составил 117%. В конце 2018 года банк ПАО «Совкомбанк» начал расширение
розничной продуктовой линейки, в частности: кредитов под залог авто,
автокредитования, кредитов под залог недвижимости и ипотеки.
В 2018 году объем портфеля юридических лиц вырос на 13,89% и
составил 274 млрд. руб. Динамика портфеля показана на рисунке 10.
240195533
273561916
2017г. 2018г.
тыс.руб.
Рисунок 10 – Динамика кредитного портфеля юридических лиц
ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018гг.
Кредитный портфель юридических лиц ПАО «Совкомбанк»
преимущественно сформирован за счет кредитов, выданных крупным
корпоративным клиентам и госсектору, которые характеризуются
долгосрочностью и высокой степенью надежности.
По отраслевой структуре наибольшая доля корпоративного кредитного
портфеля ПАО «Совкомбанк» принадлежит: металлургической
промышленности – 21,46% и диверсифицированным холдингам и прочим
финансовым институтам – 16,07%, а также транспорту и инфраструктуре –
14,15%, промышленному производству – 8,81%. Наименьшая доля
принадлежит таким отраслям, как энергетика – 1,9%, телекоммуникации –
2,23% и сельскому хозяйству и пищевой промышленности – 2,32%. Остальным
отраслям, таким как строительство, нефтехимия, добыча полезных ископаемых,
41
торговля, коммерческая недвижимость, услуги, химическая промышленность,
лизинг принадлежит примерно 4%.
Портфель кредитов кредитным организациям, субъектам РФ и
муниципальным образованиям увеличился на 6631 млн.руб. или на 159,46%.
Эффективность кредитной деятельности банка ПАО «Совкомбанк»
невозможно рассматривать без оценки уровня привлечения средств, что
проиллюстрировано данными таблицы 3.
Таблица 3
Структура основных источников привлеченных средств
ПАО «Совкомбанк» 2017-2018 гг., тыс.руб.
Привлеченные средства
2017г.
2018г.
Изменение
+/-
%
Привлеченные средства
физических лиц
125955538
206294413
80338875
63,8
Привлеченные средства Банка
России
180720966
325000
-180395966
-99,8
Привлеченные средства
юридических лиц
78896947
77532289
-1364658
-1,7
Выпущенные долговые
обязательства
3624124
9493029
5868905
161,9
Привлеченные средства
кредитных организаций
78378367
177044995
98666628
125,9
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости
139419
1149954
1010535
724,8
Общий итог
467688361
471839680
4151319
0,9
Объем средств, привлеченных от физических лиц в 2018 году составил
206294413 тыс. руб., что на 63,7% больше аналогичного показателя за 2017 год
- 125955538 тыс.руб. Доля депозитов физических лиц в общем объеме
привлеченных средств клиентов, не являющихся кредитными организациями
составляет более 60%.
С 2017 года в целях управления ПАО «Совкомбанк» выделяет два
основных операционных сегмента:
1) Розничные банковские услуги.
Предоставление населению, особенно в небольших городах, широкой
линейки банковских услуг, в том числе, предоставление ипотечных, авто- и
потребительских кредитов, овердрафтов, эмиссию и обслуживание кредитных
42
карт, привлечение средств во вклады и текущие счета и продажа страховых
продуктов.
Динамика структуры кредитного портфеля физических лиц по видам
банковских продуктов представлена на рисунке 11.
66,58
67,49
26,70
26,52
6,63
5,88
0,09
0,12
2017г. 2018г.
доля, %
Ипотека
Автокредиты
Кредитные карты
Потребительское кредитование
Рисунок 11 – Динамика структуры кредитного портфеля
физических лиц ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018гг.
По рисунку 11 видно, что наибольшую долю в структуре доходов по
кредитному портфелю физических лиц коммерческого банка занимает
потребительское кредитование с долей 66,58% в 2017 году и с долей 67,49% в
2018 году, на втором месте – кредитные карты с долей 26,70% в 2017 году и с
долей 26,52% в 2018 году, а наименьшую – ипотека с долей 66,58% в 2017 году
и с долей 67,49% в 2018 году с долей 0,09% в 2017 году и с долей 0,12% в 2018
году. Доля автокредитов составила 6,63% в 2017 году и с долей 5,88% в 2018
году
В динамике за 2017-2018 годы доля доходов по потребительскому
кредитованию исследуемого кредитного учреждения выросла на 0,91%, а доля
доходов по ипотеке – на 0,02% на фоне снижения доли доходов от кредитных
карт – на 0,18% и от автокредитов – на 0,75%. Данной динамике
способствовало изменение объема оказываемых услуг и изменения процентных
ставок (в сторону уменьшения), объема продажи кросс-продуктов.