45
Также Фонд предлагает следующие индивидуальные планы:
а) Универсальный;
б) Гарантированный;
в) Комплексный.
Универсальный предполагает уплату взносов в произвольном размере
и графике. Выплачивается негосударственная пенсия. Размер пенсии зависит
от накоплений.
Параметры индивидуального универсального пенсионного плана:
- Первоначальный взнос: от 1 500 руб.;
- Периодические взносы: от 500 руб.;
- График уплаты взносов: произвольный;
- Срок выплаты пенсии: 5 лет и более;
При выборе гарантированного плана, взносы, размер и график
рассчитываются от размера желаемой пенсии. Выплачивается
негосударственная пенсия. Размер пенсии фиксируется в договоре. Параметры
индивидуального гарантированного пенсионного плана:
- Первоначальный взнос: равен регулярному взносу;
- Периодические взносы: размер взноса фиксируется в договоре;
- График уплаты взносов: фиксируются в договоре;
- Срок выплаты пенсии: от 10 лет (фиксируется в договоре);
При выборе комплексного плана, взносы, как и при универсальном
плане, уплачиваются в произвольном размере и графике. При этом
выплачивается накопительная и негосударственная пенсия. Здесь размер
пенсии зависит от накоплений.
Параметры индивидуального комплексного пенсионного плана:
- Первоначальный взнос: от 1 000 руб.;
- Периодические взносы: от 500 руб.;
- График уплаты взносов: произвольный;
- Срок выплаты пенсии: 5 лет и более.
46
Во всех вариантах индивидуального пенсионного плана накопления
наследуются, не делятся при разводе, не подлежат взысканию третьими
лицами. Корпоративные пенсионные программы обещают повысить
рентабельность бизнеса, получить налоговые льготы от государства,
мотивировать сотрудников на долгосрочные отношения.
Рисунок 11. Принципиальное устройство корпоративной
пенсионной программы и выгоды работника
54
Фонд предлагает пять корпоративных пенсионных программ:
- Паритет;
- большой старт;
- ваше будущее;
- я наставник;
- наше наследие.
Участником программы Паритет могут быть все работники. Целью
данной программы является: мотивация ценных работников на
продолжительную работу и вовлечение работников в создание собственного
пенсионного капитала.
Как работает:
а) Участники программы заключают договор негосударственного
пенсионного обеспечения с НПФ, затем уплачивают взносы из доходов.
54
Корпоративные пенсионные программы [Электронный ресурс] / АО “НПФ Сбербанк”. – URL:
http://www.npfsberbanka.ru (дата обращения 25.10.19)
47
б) Работодатель уплачивает паритетные взносы.
в) В случае невыполнения условий работником, взносы работодателя
остаются в программе.
Условия: Период, по истечению которого работник получает право на
распоряжение пенсионным капиталом, определяется работодателем, но не
менее 3 лет. Соотношение размеров взносов работодателя и работника
определяется работодателем.
Участником программы Большой старт также могут быть все
работники. Целью этой программы являются: повышение лояльности
работников и увеличение привлекательности социального пакета.
Условия: Период, по истечению которого работник получает право на
распоряжение пенсионным капиталом определяется работодателем, но не
менее 2-х лет. Размер первой пенсии - до 40% от накопленной суммы, при
условии возможности выплаты минимального размера пенсии в дальнейшем.
Минимальный размер ежемесячной пенсионной выплаты - 700 рублей в
течение 5 лет.
Выбрать программу Ваше будущее вправе все работники.
Цели: повышение производительности и эффективности труда,
мотивация на продолжительную работу в компании.
Условия:
- Период, по истечению которого работник получает право на
распоряжение пенсионным капиталом, определяется работодателем, но не
менее 1 года.
- Размер пенсионного капитала, права на который передаются
работнику, определяется работодателем (не более 50% от накопленной суммы).
- Минимальная сумма взносов до назначения первой выплаты пенсии -
5 000 000 руб. на каждого работника, участвующего в программе.
В отличие от вышеизложенных программ, участником программы Я
наставник могут быть только опытные работники и работники редких
48
профессий. Цель этой программы: оптимизация расходов без сокращения
персонала.
Условия:
- Период, по истечению которого работник получает право на
распоряжение пенсионным капиталом определяется работодателем.
- Получение прав на распоряжение пенсионным капиталом передается
работнику в случае успешного подтверждения полученных знаний и навыков
наставляемым работником.
- Размер взносов, их периодичность, категории работников,
участвующих в программе определяет работодатель.
Участниками программы Наше наследие могут быть все работники
пенсионного возраста. Целью данной программы, как и программы Я
наставник, является оптимизация расходов без сокращения персонала.
Условия:
- Возможность начала пенсионных выплат работнику со следующего
месяца после внесения взносов (при наличии пенсионных оснований и
достаточного по сумме взноса).
- Размер взносов, их периодичность, категории работников,
участвующих в программе определяет работодатель. - Минимальный размер
корпоративной пенсии - 700 руб. в месяц на протяжении 5 лет.
Согласно пенсионным правилам Фонда применяется два вида
пенсионных схем
55
:
а) Пенсионная схема с установленными размерами пенсионных взносов;
б) пенсионная схема с установленными размерами выплат. При выборе
пенсионной схемы с установленными размерами пенсионных взносов размер,
периодичность, сроки и продолжительность уплаты пенсионных взносов
определяется вкладчиком в пенсионном договоре. Минимальные размеры
55
Пенсионные правила [Электронный ресурс] / АО “НПФ Сбербанк”. – URL: http://www.npfsberbanka.ru (дата
обращения 20.10.19)
49
первых и последующих пенсионных взносов устанавливаются Фондом, если
иное не предусмотрено пенсионным договором.
Изменение установленных пенсионных размеров (кроме минимальных),
периодичности, сроков и продолжительности уплаты пенсионных взносов
осуществляется вкладчиком в порядке, определенном пенсионным договором.
Размер негосударственной пенсии рассчитывается исходя из пенсионной
суммы и продолжительности выплат пенсии.
Размер первой пенсии в первом году Р1:
Р1 = Kp * V3, (1)
где Kp – коэффициент первой пенсии, определяется пенсионным
договором и устанавливается в следующих пределах:
1/(n*m)≤Kp≤ 0,4,
где n- количество выплат пенсии в году; m- период выплат пенсии, лет;
V3 – размер пенсионной суммы.
Размер последующих выплат в году Pt:
Pt= (V3*P1)/(n*m-1), (2)
где t є {2, 3, …, n*m} – номер выплаты пенсии. Вторая схема с с
установленными размерами выплат предполагает, что размер, периодичность,
сроки и продолжительность уплаты пенсионных взносов определяются
Фондом в пенсионном договоре в зависимости от размера и
продолжительности выплаты негосударственной пенсии, условий выплаты
выкупной суммы в случае смерти участника и ее размера, выбранных
вкладчиком.
Пенсионные взносы могут уплачиваться единовременно, ежемесячно,
ежеквартально, ежегодно. Здесь размер негосударственной пенсии
устанавливается пенсионным договором и не может быть уменьшен, если
вкладчик не нарушал условия уплаты пенсионных взносов.
В заключение хотелось бы отметить, что АО “НПФ Сбербанка”
предоставляет широкий спектр пенсионных программ (ОПС, индивидуальные
пенсионные планы, корпоративные пенсионные программы) и два виде
50
пенсионных схем (с установленными размерами пенсионных взносов и с
установленными размерами выплат).
2.2 Совершенствование деятельности АО “НПФ. Сбербанка”
Целью деятельности АО “НПФ Сбербанка” является
усовершенствование пенсионного рынка на негосударственном уровне, и в
связи с этим полное удовлетворение потребительского спроса россиян на
пенсионные услуги (при этом равнение идет на мировые стандарты).
Основными направлениями совершенствования деятельности Фонда
являются (рис.12):
Рисунок 12. Основные направления совершенствования
деятельности АО “НПФ Сбербанка”
а) поддержание высокой надежности; Как уже было сказано, при
выборе НПФ необходимо обратить внимание на уровень надежности Фонда.
АО “НПФ Сбербанка” необходимо поддерживать свой наивысший уровень
надежности.
б) наращивание присутствия Фонда в сфере онлайн-технологий;
совершенствование в данной сфере позволит выстроить максимально удобную
систему взаимодействия с клиентами. Развитие дистанционного сервиса услуг
позволит клиентам сократить финансовые и временные затраты, что в
51
дальнейшем сыграет важную роль в становлении Фонда как лидера digital
инноваций».
В 2015 году НПФ Сбербанка подключился к электронным сервисам
Системы межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ), что
позволило Фонду первым на пенсионном рынке предложить онлайн-
оформление договоров по негосударственному пенсионному обеспечению.
На сегодняшний день Фонд обладает многофункциональным личным
кабинетом на сайте, который позволяет клиентам пользоваться такими
услугами, как: отображение информации о состоянии счетов, получение копий
договоров, уплата взносов онлайн, услуга «Автоплатеж», дистанционное
изменение и подтверждение личных данных, СМС-информирование,
отслеживание статуса заявлений и договоров ОПС.
в) поддержание высокой доходности;
К пенсионным накоплениям ежегодно добавляется инвестиционный
доход Фонда, за счет этого растет пенсия. Таким образом, данный показатель
является очень привлекательным для клиентов.
г) увеличение количества отделений; Расширение сети отделений
Фонда для заключения договоров по пенсионным продуктам. Это приведет к
тому, что каждый желающий, в независимости от места жительства сможет
перейти в систему негосударственного пенсионного обеспечения.
д) создание гибкой, адекватной в быстроменяющейся обстановке
системы управления Фондом, основанной на экономических рычагах
управления и оптимальной системе распределения полномочий. Повысить
скорость управляемости Фонда путем расширения самостоятельности и
совершенствования технологии принятия решений.
Рыночная ориентированность НПФ Сбербанка позволяет учесть
интересы различных групп клиентов физических и юридических лиц. Команда
профессионалов, работающих в этом Фонде, призвана помогать вкладчикам в
формировании будущей пенсии, благодаря рациональному инвестированию
денежных средств и профессиональному планированию индивидуальной
52
программы Фонд показывает высокие результаты. Также наличие технических
и программных средств обеспечивают качественное и своевременное
обслуживание клиентов. Доступность и открытость для клиентов информации
о деятельности НПФ Сбербанка обеспечиваются наличием у Фонда сайта и
его публикациями в средствах массовой информации.
Комплексность пенсионных услуг. Как уже было сказанокомплекс
предлагаемых НПФ Сбербанка услуг включает в себя весь существующий
спектр пенсионных продуктов как по обязательному пенсионному
страхованию, так и по негосударственному пенсионному обеспечению.
Разнообразие предлагаемых пенсионных схем позволяет клиенту подобрать
оптимальный способ накопления негосударственной пенсии. Эффективные
технологии реализации корпоративных пенсионных программ основаны на
современном пенсионном и налоговом законодательстве, а также на
многолетнем опыте работы с клиентами.
Гибкие условия накопления средств на пенсию позволяют клиентам
изменять условия договора в течение накопительного периода исходя из
имеющихся возможностей и желаний. Возможность заключения пенсионных
договоров практически в любом регионе страны через филиалы Сбербанка
России и НПФ Сбербанка. Оказание содействия работодателям в разработке
эффективных корпоративных программ, учитывающих особенности их
кадровых и социальных задач, а так же их финансовые возможности.
Возможность уплаты пенсионных взносов физическими лицами через
филиалы Сбербанка России как в безналичной, так и наличной форме.
Возможность получения пенсий от НПФ Сбербанка через любой филиал
Сбербанка России. Операции по уплате пенсионных взносов и выплате пенсии
через филиалы Сбербанка России осуществляются без взимания с клиентов
комиссии банка. Так, для АО “НПФ Сбербанка” характерно: стабильность,
надежность, эффективность, открытость, забота о клиентах, удобство и выгода.
Совершенствование механизма управления НПФ позволяет добиться
повышения не только эффективности основных видов деятельности, но и, ко
53
всему прочему, эффективности процессов управления в фонде. При этом
оптимизация, пусть и важная, но всего лишь одна процедура в фонде, по
совершенствованию процессов управления. Оптимизация не решит всех
базовых проблем деятельности НПФ, пусть и сможет их несколько сгладить,
именно в этом и сказывается ограниченность данной процедуры. Как пример,
процессом оптимизации невозможно устранить конфликт (в стратегических
целях), что вполне вероятен, между акционерами и клиентами фонда. Так же,
и в условиях кризиса она не будет столь эффективна.
Однако, одновременно оптимизация способна: позаботиться о том,
чтобы процесс принятия управленческих решений стал эффективным.
Достичь данной эффективности можно путём повышения показателей его
качественности и оперативности. При точном распределении функций всех
структурных подразделений для принятия управленческих решений, достичь
повышение эффективности вполне реально; уменьшить затраты на
управленческий аппарат, путем исключения лишних звеньев в процессах
управления в фонде; модернизировать методы контроля над реализацией
основных бизнес-процессов в фонде. Достижение данной цели возможно при
рациональном разграничении функций органов контроля.
Необходимо увеличить конкурентоспособность фонда, чему, в свою
очередь, сопутствует повышение качества реализации основных бизнес
процессов, достижение данных целей возможно путем оптимизации
управленческих процессов; увеличить штатное расписание, путем введения
новых технологий управления.
К примеру, внедрение технологий, которые позволит наиболее полно
оценить качество работы сотрудников фонда чтобы сотрудники фонда
смогли сосредоточиться на выполнении основных видов деятельности,
необходимо внедрить в работу фонда аутсорсинговые механизмы, которые в
свою очередь облегчат работу сотрудникам
Совершенствование механизма управления НПФ включает несколько
этапов:
54
1) определение проблем в структуре управления НПФ. Выявление этих
проблем включает в себя такие процессы как: сбор и анализ информации по
анкетированию сотрудников; анализ интервью; контроль аудита как внешнего,
так и внутреннего; сбор данных бухгалтерского учета, где определены
фактические убытки процессов в управлении;
2) создание программы оптимизации, что включает в себя определение
чётких задач для достижения поставленных целей. Так же, при осуществлении
процессов управления фондом, конкретизация политики в отношении
функций и структуры, или ключевых направлений деятельности фонда в
целом;
3) построение плана по устранению сформировавшихся проблем,
определение необходимых методов по его реализации, подсчёт себестоимости
и ожидаемого экономического эффекта, определение сроков выполнения
процессов и оценка эффективности после осуществления плана. Зачастую,
столь веские нововведения влекут за собой ряд изменений, таких как
сокращение сотрудников, изменение расписания, замена должностных
инструкций и т.п.;
4) регулярный контроль за эффективностью управленческих процессов
в фонде. В целях разработки направлений модернизации механизма
управления НПФ на примере конкретного предприятия, наиболее уместным
является использование технологии экономико-математического
моделирования.
В заключение хотелось бы сказать, что АО “НПФ Сбербанка” является
лидером в рейтинге крупнейших НПФ страны (что подтверждают показатели
доходности, надежности, количество застрахованных лиц и др.). Также можно
сделать вывод, что данный Фонд эффективно и бесперебойно функционирует.
2.3.Проблемы и перспективы развития негосударственных пенсионных
фондов в России