83
оснований для освобождения от страховой выплаты в случае грубой
неосторожности страхователя и др.);
анализ перспектив деятельности страховщиков по заключению
договоров поручительства в качестве поручителей, а также необходимости
дополнительного регулирования такой деятельности.
Немаловажным аспектом расширения сферы деятельности субъектов
страхового дела является комплексное развитие взаимного страхования,
которое может стать эффективным и доступным инструментом страховой
защиты для граждан России, субъектов малого и среднего
предпринимательства, а также объединения страховых интересов юридических
лиц по профессиональному признаку.
Основными направлениями развития взаимного страхования являются:
1. совершенствование нормативно-правовой базы взаимного
страхования в части расширения форм взаимного страхования, видов
страхования, которые вправе осуществлять общества взаимного страхования;
2. установление минимальных требований (к числу членов общества,
количеству застрахованных объектов, обеспечению финансовой
устойчивости операций по взаимному страхованию) с учетом специфики
деятельности обществ взаимного страхования по профессиональным,
региональным и иным специфическим признакам;
3. совершенствование вопросов налогообложения деятельности
обществ взаимного страхования;
4. осуществление мероприятий, направленных на информирование об
особенностях и преимуществах объединения в общества взаимного
страхования по сравнению с заключением договоров страхования со
страховыми организациями.
4. Развитие инфраструктуры страхового рынка
Необходимым условием существования эффективного страхового рынка
является наличие его развитой инфраструктуры. Это предполагает реализацию
следующего комплекса мер:
84
1. Развитие института страховых посредников. Регулирование сферы
деятельности страховых агентов и страховых брокеров. Создание механизма
эффективного надзора за деятельностью страховых агентов и брокеров.
Повышение ответственности посредников за качество оказываемых ими
услуг. Обеспечение баланса интересов страховщиков и страховых
посредников при определении условий предоставления услуг (включая
размер комиссионного вознаграждения).
2. Законодательное регулирование актуарной деятельности,
формирование института страховых актуариев, внедрение в практику
составления актуариями актуарных заключений, подтверждающих
обоснованность применяемых страховщиком страховых тарифов и
достаточность сформированных страховых резервов.
3. Формирование института страховых сюрвейеров, осуществляющих
профессиональную оценку риска на этапе заключения договора страхования
и аварийных комиссаров (аджастеров), осуществляющих профессиональную
деятельность по оценке ущерба. Регламентация их деятельности, прав,
обязанностей и ответственности, механизма их аттестации и форм контроля;
4. Развитие системы рейтингования страховых организаций в целях
осуществления оценки их надежности и финансовой устойчивости.
Обеспечение независимости и прозрачности деятельности рейтинговых
агентств, выработка подходов к регулированию их деятельности с учетом
соблюдения принципа добровольности присвоения рейтингов для субъектов
страхового дела;
5. Повышение статуса и роли профессиональных объединений
(союзов, ассоциаций) страховщиков, саморегулируемых организаций
страховщиков (далее - объединения страховщиков), постепенное расширение
круга их функций и полномочий, в том числе с учетом принципа исключения
дублирования функций государственных органов власти, в частности:
6. интеграция информационных ресурсов объединений страховщиков
в систему информационного обеспечения страхового рынка,
85
информационные системы органов государственной власти и подключение
объединений страховщиков к системе межведомственного электронного
взаимодействия, в целях обмена данными, необходимыми для
осуществления отдельных видов страхования;
7. консолидация данных отчетности членов профессионального
объединения страховщиков по заключенным договорам обязательного
страхования в целях анализа убыточности, мониторинга страховых тарифов,
контроля деятельности членов и доведения результатов до общественности;
8. внедрение объединениями страховщиков единого программного,
методического и информационного обеспечения по урегулированию
убытков, в частности для определения размера вреда, стоимости
восстановительных расходов, включая стоимость заменяемых запасных
частей (деталей), работ, износа, а также определение действительной
стоимости имущества на дату наступления страхового случая и т.д.;
9. разработка и внедрение в практику "карт рисков" по отдельным
видам страхования и страховым событиям;
10. расширение практики формирования при объединении
страховщиков третейских судов и внедрение практики медиации при
урегулировании спорных ситуаций между страховщиками и юридическими
лицами;
11. сбор и мониторинг информации от страховщиков об
урегулировании убытков, о количестве заявленных и удовлетворенных
претензий страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, о
количестве претензий, решения по которым принимались судами, в том
числе выигранных страхователями, застрахованными лицами и
выгодоприобретателями, о сроках осуществления страховых выплат;
12. выполнение функций по гармонизации деятельности страховщиков
с международной практикой, в частности, в соответствии с рекомендациями
ОЭСР, и расширение практики взаимодействия с союзами и объединениями
страховщиков на международном уровне.
86
5. Оптимизация системы управления рисками за счет бюджетных
средств
Государство является одним из крупнейших страхователей, за счет
бюджетных средств осуществляется значительное количество видов личного
страхования, а также имущественного страхования.
В частности, за счет бюджетных средств осуществляется государственное
личное страхование (жизни и здоровья) военнослужащих, граждан, призванных
на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной
службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и
психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-
исполнительной системы, сотрудников кадрового состава органов внешней
разведки Российской Федерации, лиц начальствующего состава федеральной
фельдъегерской связи, Президента Российской Федерации, прекратившего
исполнение своих полномочий, работников налоговых и таможенных органов,
прокуроров, государственных инспекторов по охране территорий
государственных природных заповедников и национальных парков,
арбитражных заседателей, присяжных заседателей, членов Совета Федерации и
депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской
Федерации, сотрудников Следственного комитета Российской Федерации,
судей и иных лиц.
Согласно пункту 4 статьи 3 Закона Российской Федерации от 27 ноября
1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются
федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Бессистемное введение "обязательного" государственного страхования жизни и
здоровья отдельных категорий лиц путем внесения соответствующих
положений в федеральные законы, не являющиеся законами о конкретном виде
обязательного страхования, и даже в законы субъектов Российской Федерации
приводит к правовым коллизиям и пробелам регулирования осуществления
87
личного страхования за счет бюджетных средств, неопределенности статуса
такого страхования, формы его осуществления.
В целях единообразного применения норм требуется их систематизация и
исключение противоречивости в толковании.
На уплату страховых премий по имущественному страхованию для
государственных и муниципальных нужд, в частности, страхование запусков
космических объектов, страхование федерального и муниципального
имущества, подлежащего сдаче в аренду, обязательное страхование
гражданской ответственности владельцев транспортных средств, обязательное
страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за
причинение вреда в результате аварии на опасном объекте также затрачиваются
значительные бюджетные средства, при этом достаточно трудно
спрогнозировать эффективность таких расходов.
Предварительный анализ результатов проведения указанных видов
страхования свидетельствует о том, что страховые премии значительно
превышают страховые выплаты, расходы на администрирование такого
страхования, в том числе связанные с проведением конкурсов по отбору
страховщиков, сопоставимы, а в некоторых случаях превышают потенциальные
расходы на администрирование соответствующих выплат в случае, если бы они
осуществлялись непосредственно за счет бюджетных средств, минуя
страховщиков.
Увеличение доли расходов на ведение дела в структуре страховой
премии, собираемой по таким видам страхования, отчасти является
вынужденной мерой, связанной с реализацией вида страхования
(финансирование обучения сотрудников, создание информационных систем,
привлечение клиентов), или продиктовано осознанной экономикой
страховщика, попадающего в зависимость от страхового посредника (например,
банка), обеспечивающего расширение страхового поля. Затраты на страхование
со стороны граждан и хозяйствующих субъектов признаются избыточными, для
страхователя в лице государства эту долю следует сокращать за счет
88
агрегирования средств страховых фондов, минимизации размера рисковой
надбавки по видам страхования, экономии расходов, в частности, на ведение
дела и комиссионные вознаграждения посредникам. При определении условий
договоров обязательного страхования для органов государственной власти и
муниципальных образований в целях сокращения расходов бюджетной
системы на страхование необходимо рассмотреть возможность учета
особенностей объекта страхования и деятельности страхователей, оптимизации
форм участия государства в страховании.
Учитывая изложенное, необходимо провести анализ государственных и
муниципальных расходов на страхование, комплексно проанализировать их
эффективность и экономическую целесообразность действующей системы
защиты имущественных интересов государства.
С учетом международного опыта и потребностей Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и бюджетных
учреждений в управлении различными рисками следует оценить различные
формы управления рисками за счет бюджетных средств (страхование,
самострахование и иные формы, в том числе смешанные) и сформировать
систему управления рисками, максимально отвечающую интересам
государства, обеспечивающую эффективность расходования бюджетных
средств, прозрачность и контроль соответствующих расходов, точность их
планирования и бесперебойное выполнение соответствующих социальных и
иных обязательств государства.
Необходимо разработать комплекс мероприятий по сокращению расходов
бюджетной системы на организацию страхования.
6. Развитие системы сельскохозяйственного страхования
В рамках модернизации системы сельскохозяйственного страхования
принят Федеральный закон "О государственной поддержке в сфере
сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный
закон "О развитии сельского хозяйства", существенно изменяющий систему
сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.
89
Однако доля застрахованных с государственной поддержкой посевных
(посадочных) площадей в общем объеме посевных (посадочных) площадей
остается невысокой и по итогам ярового сева 2017 года составила 20% (по
состоянию на 1 октября 2017 года без учета площади посевных (посадочных)
площадей субъектов Российской Федерации, в которых государственная
поддержка сельскохозяйственного страхования не осуществляется).
За период январь - июнь 2017 года заключено 121 519 договоров
сельскохозяйственного страхования, из них с государственной поддержкой - 3
575 договоров. Страховые премии по сельскохозяйственному страхованию за
этот период составили 7 041 миллион рублей, из них по сельскохозяйственному
страхованию с государственной поддержкой - 5 810 миллионов рублей;
страховые выплаты по договорам сельскохозяйственного страхования - 2 642
миллиона рублей, из них по договорам сельскохозяйственного страхования с
государственной поддержкой - 1 709 миллионов рублей.
Невысокий интерес сельскохозяйственных товаропроизводителей к
заключению договоров сельскохозяйственного страхования с государственной
поддержкой обусловлен рядом причин, основными из которых являются:
отсутствие у сельскохозяйственных товаропроизводителей средств
на уплату страховой премии (взноса) по договорам сельскохозяйственного
страхования;
низкая правовая грамотность сельскохозяйственных
товаропроизводителей;
возможность получения сельскохозяйственными
товаропроизводителями государственной поддержки в виде дотаций при
наступлении чрезвычайных ситуаций наряду с действующей системой
страхования, что снижает эффективность последней;
недостаточность проводимых со стороны страхового сообщества
мероприятий, направленных на популяризацию сельскохозяйственного
страхования и повышение интереса сельскохозяйственных
90
товаропроизводителей к заключению договоров сельскохозяйственного
страхования;
длительные сроки доведения средств государственной поддержки
до конечных получателей.
Дальнейшее совершенствование системы сельскохозяйственного
страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, должно
базироваться на следующих принципах:
добровольность участия сельскохозяйственных
товаропроизводителей, страховых организаций, обществ взаимного
страхования в данной системе;
доступ сельскохозяйственных товаропроизводителей к
сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой на
равных условиях;
вариативность условий сельскохозяйственного страхования с
государственной поддержкой с учетом региональной специфики
сельскохозяйственных товаропроизводителей, климатических зон, состояния
почв, агротехники и рискованности деятельности;
оказание государственной поддержки сельскохозяйственным
товаропроизводителям при возникновении чрезвычайных ситуаций с учетом
условий заключенного договора сельскохозяйственного страхования;
повышение эффективности института независимой экспертизы в
целях подтверждения факта наступления страхового случая и определения
размера причиненного страхователю ущерба, подлежащего возмещению по
договору сельскохозяйственного страхования;
применение процедур третейского суда, медиации и/или страхового
омбудсмена в целях досудебного разрешения споров, возникающих в ходе
исполнения договоров сельскохозяйственного страхования;
формирование единых подходов и стандартов осуществления
сельскохозяйственного страхования.
91
Вместе с тем необходимо учитывать, что сельскохозяйственное
страхование с государственной поддержкой осуществляется в целях снижения
финансового бремени государства в части возмещения затрат в случае
возникновения катастрофических для сельскохозяйственного производства
последствий природных явлений и предоставляет минимальный уровень
страховой защиты (ограниченные перечни сельскохозяйственных культур,
сельскохозяйственных животных и рисков, на случай наступления которых
осуществляется страхование, неполная страховая сумма, возможность
применения франшизы), который может восполняться за счет дополнения его
условиями добровольного страхования. Добровольное сельскохозяйственное
страхование должно осуществляться на более гибких условиях, позволяющих
сельскохозяйственным товаропроизводителям выбирать страховой продукт,
наиболее полно удовлетворяющий их потребности в страховой защите, и
стимулирующих сельскохозяйственных товаропроизводителей к
использованию механизма страхования в качестве одного из способов защиты
своих имущественных интересов. Данное добровольное страхование должно
постепенно замещать сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с
государственной поддержкой, и снижать долю участия государства в системе
сельскохозяйственного страхования.
7. Повышение эффективности форм и методов государственного
контроля и надзора за субъектами страхового дела и обеспечения их
финансовой устойчивости
7.1. Систематизация форм и методов государственного страхового
надзора и применяемых органом страхового надзора санкций
Для улучшения условий осуществления страховой деятельности в России,
повышения прозрачности, стабильности и цивилизованности российского
страхового рынка, гармонизации российского страхового законодательства с
международной практикой и рекомендациями Международной ассоциации
страховых надзоров (МАСН), Организации экономического сотрудничества и
развития (ОЭСР) необходимо принять меры по повышению эффективности
92
государственного страхового надзора, систематизации форм и методов его
осуществления, направленные, в частности, на:
1. совершенствование механизмов предварительного контроля при
выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности
(дополнительных видов страхования);
2. внедрение в деятельность органа страхового надзора методов
оперативного мониторинга и оценки финансовой устойчивости
страховщиков с применением систематизированного перечня показателей,
характеризующих их финансовое положение на основе отчетности
страховщиков, оперативно представляемой и в орган страхового надзора и
анализируемой, в частности, с применением средств автоматизации;
3. повышение эффективности и оперативности контроля за
деятельностью субъектов страхового дела, осуществляемого на основе
представляемой ими в орган страхового надзора бухгалтерской и иной
отчетности, постепенный переход к контролю на основе отчетности,
составленной по МСФО;
4. определение механизмов и способов осуществления контроля за
исполнением страхователями обязанности по заключению договоров
страхования и взысканию необоснованно сбереженных сумм в связи с ее
неисполнением;
5. совершенствование регулирования вопросов проведения проверок
субъектов страхового дела, определение видов и форм проверок, оснований
для проведения проверок, периодичности и продолжительности проверок,
порядка принятия решений о проведении проверок субъектов страхового
дела, оформления результатов проверок и доведения их до субъекта
страхового дела;
6. развитие и расширение иных форм и методов государственного
страхового надзора, в том числе направленных на повышение
ответственности страховщика за необоснованное сбережение сумм в связи с
неисполнением обязательств, возложенных на него по закону.