66
«ФМ Ложистик Тители» проведем формализацию бизнес-процессов
управления.
1. Выделение основных бизнес-процессов.
К основным бизнес-процессам управления мотивацией персонала
организации относятся: анализ, планирование, контроль (рисунок 22).
Анализ системы
мотивации
Планирование
системы
мотивации
Контроль
системы
мотивации
Корректировка Оценка
Основной процесс
Подпроцесс
Рисунок. 22. Общая схема бизнес-процессов управления
мотивацией работников ООО «ФМ Ложистик Тители»
2. Определение ответственных лиц.
Анализ – генеральный директор ООО «ФМ Ложистик Тители».
Планирование – заместитель ген.директора ООО «ФМ Ложистик
Тители» по продажам;
Контроль – начальник Отдела кадров ООО «ФМ Ложистик Тители».
Таким образом, эффективным направлением совершенствования
системы мотивации персонала ООО «ФМ Ложистик Тители» должно стать
внедрение мероприятий по управлению карьерой сотрудников.
Необходимо внимательно анализировать, приносят ли мероприятия
конкретную пользу ООО «ФМ Ложистик Тители» – в виде роста
производительности труда, увеличения объема продаж и укрепления трудовой
мотивации. Среди персонала компании также возможно проводить опросы для
выяснения того, насколько увеличивается стабильность коллектива, – при
этом качество программ по развитию системы мотивации персонала можно
предложить оценивать самим сотрудникам. Лишь располагая большим
67
объемом данных, можно наверняка судить о том, решают ли используемые в
компании программы, возложенные на них задачи.
Для разработки эффективной системы мотивации персонала можно
сформулировать и объявить сотрудникам новые корпоративные слоганы,
отражающие настрой коллектива.
Сотрудникам ООО «ФМ Ложистик Тители» необходимо предоставлять
информацию о том, в какой ситуации находится компания, какие действия
запланированы менеджментом для дальнейшего развития, какие цели и задачи
поставлены перед ними самими. Поэтому, одним из разделов программы
управления персоналом является разъяснительная работа с персоналом, в
соответствии с которой информация для сотрудников должна содержать:
– характеристику ситуации, в которой находится компания;
– наиболее вероятный вариант развития событий на ближайший период
времени.
Чтобы обеспечить понимание и облегчить восприятие сотрудниками
разъяснительной информации, она должна быть адресной, то есть
соответствовать по форме и содержанию той категории и группе персонала,
для которой предназначена.
Для ООО «ФМ Ложистик Тители» одним из наиболее эффективных
способов донесения информации является письменное обращение к персоналу
по электронной почте (для специалистов) и объявления на Досках объявлений
в цехах и подразделениях. Нередко обращение по электронной почте
предшествует личным встречам с сотрудниками, чтобы люди смогли
подготовиться к предстоящему разговору.
Основой формирования отношений корпоративного духа в трудовом
коллективе компании является развитие корпоративной культуры.
Цель программы развития корпоративной культуры: формирование
корпоративной культуры, способствующей созданию, приобретению,
передаче и сохранению знаний и компетенций компании.
Таким образом, определены два направления мероприятий: усиление
68
нематериальных стимулов (обучение, развитие и персонала, становление
корпоративной культуры), усиление материальных стимулов (введение
системы доплат за стаж непрерывной работы в ООО «ФМ Ложистик Тители»).
Затраты на реализацию предложенных мероприятий включают:
1. Расходы на проведение праздников среди персонала ООО «ФМ
Ложистик Тители».
2. Расходы соревнования «работник месяца».
3. Расходы проведения психологических тренингов для управленцев.
4. Расходы обучения персонала на рабочем месте.
5. Расходы на включение в состав материальной мотивации
дополнительных выплат за стаж непрерывной работы в компании.
6. Расходы внедрения корпоративной культуры.
Оценка затрат на реализацию первых предложений совершенствования
системы мотивации персонала в ООО «ФМ Ложистик Тители» представлена
в таблице 11.
Общие расходы на внедрение дополнительных материальных и
нематериальных стимулов в ООО «ФМ Ложистик Тители» составят 162500
руб. Основные расходы приходятся на мероприятие частичной оплаты
организацией праздничных мероприятий коллектива (62500 руб.).
Таблица 11
Оценка затрат реализации предложений 1-4
№
п/п
Показатель
Единиц в
год
Расходы на
единицу,
руб.
Итого
затрат, руб.
1
Соревнование «работник
месяца»
33
3000
99000
2
Проведение
психологических тренингов
2
15000
30000
3
Обучение сотрудников на
рабочем месте:
34000
премии ведущим
12
2000
24000
приобретение учебных
материалов (пособий,
дисков и др.), комплект
1
10000
10500
Итого затрат:
162500
Проведем оценку затрат мероприятия включения в состав материальной
69
мотивации дополнительных выплат за стаж непрерывной работы в компании,
исходя из среднего размера оплаты труда (таблица 12).
Таблица 12
Усредненная оценка расходов мероприятия по
совершенствованию материальной мотивации персонала
Стаж
непрерывной
работы
Количество
сотрудников,
чел. в 2016
году
Средняя сумма
доплаты, руб. /
чел. в год
Доплаты
до 1 года
18
0
0
до 3 лет
26
24619,4 * 0,05 * 12 =
14771,64
384062,64
от 3 до 4 лет
17
24619,4 * 0,1 * 12 =
29543,28
502235,76
от 4 до 5 лет
7
24619,4 * 0,15 * 12 =
44314,92
310204,44
Итого
1196502,84
Расходы компании на реализацию предложенного мероприятия
оцениваются в 1196502,84 руб. / год. Расходы разработки и внедрения
программы формирования корпоративной культуры в ООО «ФМ Ложистик
Тители» сведены в таблице 13.
Таблица 13
Расходы разработки и внедрения программы формирования
корпоративной культуры в ООО «ФМ Ложистик Тители»
Показатели
Единицы
измерения
Значение, руб.
Текущие ежегодные
затраты
Обучение управленческого
звена (4 чел.)
руб.
160000
Проведение корпоративных
праздников (день
рождения компании)
руб.
80000
Итого
240000
Единовременные затраты
Оплата премии специалисту
по персоналу,
вознаграждения за
разработку корпоративного
кодекса
руб.
10000
Издание корпоративного
кодекса в печатном
экземпляре
руб.
195000
Проведение тренинга
командообразования
руб.
50000
Итого
255000
70
В течение последующих трех лет планируется направить по четыре
руководителя ООО «ФМ Ложистик Тители» на курсы повышения
квалификации (160 тыс. рублей), учитывая, что их средняя стоимость составит
40 тыс. рублей.
Расходы реализации мероприятия по формированию корпоративной
культуры в первый год оцениваются в размере: 240000 + 255000 = 495000 руб.
Сумма ежегодных затрат мероприятия составит 240000 руб. Общая сумма
расходов предложенных мероприятий по годам распределяется в соответствии
с рисунком 23.
Рисунок. 23. Динамика расходов реализации предложенных
мероприятий
Общая сумма расходов за 4 года реализации оценивается суммой в
размере 6651 тыс. руб. Эффекты реализации проектных предложений можно
разделить на экономические и социальные.
Социальный эффект в результате реализации проекта будет заключаться
в следующем:
– увеличится социальная обеспеченность работников;
– повышение мотивации работников ООО «ФМ Ложистик Тители» к
качественному труду, нацеленному на конечный результат;
– создание стимулов к повышению профессионального уровня
работников и привлечение высококвалифицированных специалистов;
– увеличение производительности труда и оптимизация численности
1854
1599
1599 1599
1450
1500
1550
1600
1650
1700
1750
1800
1850
1900
2018 2019 2020 2021
Сумма расходов, тыс. руб.
Год
71
персонала ООО «ФМ Ложистик Тители», расширение самостоятельности
кадровых ресурсов;
– усиление заинтересованности руководства в повышении качества
рабочих процессов;
– развитие творческой активности и инициативы при решении
поставленных задач. Заинтересованность персонала в высоком уровне
выполнения поставленных профессиональных задач.
Исходя из имеющихся данных, проведем оценку показателей,
отражающих качественную эффективность системы мотивации персонала
ООО «ФМ Ложистик Тители», на предстоящий период:
1. Коэффициент разделения труда:
(3.1)
где
– суммарные затраты времени на выполнение сотрудниками
несвойственных работ. Сокращаются в течение планируемого периода на 30%
в связи с получением работниками стимула к выполнению основных трудовых
обязанностей (252 мин.)
– продолжительность смены, мин. (720 минут);
– численность сотрудников, охваченных наблюдением, чел. (30 чел.).
Прогноз показателя:
.
2. Коэффициент достижения плана среднегодовой выработки:
(3.2)
где
и
– численность сотрудников, выполнивших план
среднегодовой выработки, и общее количество персонала соответственно (60
и 68).
Прогноз показателя:
.
3. Коэффициент прироста среднемесячной суммы материального
72
вознаграждения персонала:
(3.3)
где
– среднемесячная сумма материального вознаграждения
персонала текущего периода – увеличение на сумму доплат за стаж
непрерывной работы: 1196502,84 / 12 / 68 = 1466,3 руб. При ставке
дисконтирования в размере 15% (планируемое увеличение заработной платы)
на 2018 год определяется среднемесячная заработная плата персонала в
размере: 45455,3 * 1,15 + 1466,3 = 53739,9 руб.;
– среднемесячная сумма материального вознаграждения персонала
предыдущего периода (по 2017 году) – 45455,3 руб.
Прогноз показателя:
.
4. Коэффициент прироста результативности труда персонала:
(3.4)
где
– результативность труда персонала текущего периода;
– результативность труда персонала предыдущего периода.
(3.5)
где – ставка дисконтирования по плану увеличения объемов продаж
компании – принимается в размере 3,2% по прогнозируемому уровню
инфляции (коэффициент – 1,032);
– повышающий коэффициент, определяющий воздействие системы
мотивации персонала (1,1).
Прогноз показателя:
.
Результаты оценки изменения эффективности действующей системы
мотивации персонала компании сведены в таблице 14.
73
Таблица 14
Оценка изменения эффективности действующей системы
мотивации персонала ООО «ФМ Ложистик Тители»
Наименование показателя
2017 г.
Прогноз
Отклонение
прогноз к
2017, + / -
Коэффициент разделения
труда
0,992
0,995
0,003
Коэффициент достижения
плана среднегодовой
выработки
0,7
0,88
0,18
Коэффициент прироста
среднемесячной суммы
материального
вознаграждения персонала
0,037
0,18
0,143
Коэффициент прироста
результативности труда
персонала
0,39
0,14
-0,25
Эффективность системы
мотивации
К
прр
К
пр
К
прр
К
пр
-
В результате совершенствования системы мотивации персонала ООО
«ФМ Ложистик Тители» значение большинства показателей, отражающих
эффективность, изменится в сторону улучшения. Прогнозируется рост
коэффициента достижения плана среднегодовой выработки на 0,18 до 0,88 при
коэффициенте прироста среднегодовой суммы материального вознаграждения
персонала в размере 0,18. Далее проведем оценку экономической
эффективности предложенных мероприятий. После внедрения предложенных
мероприятий прогнозируется рост среднегодовой производительности труда
одного рабочего ООО «ФМ Ложистик Тители» до 1102,9 (согласно
предыдущим расчетам) (рис.24).
6606,7 6606,7 6606,7 6606,7
1854
1599 1599 1599
4752,7
5007,7 5007,7 5007,7
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
2018 2019 2020 2021
Сумма, тыс. руб.
Год
Доход Расход Прибыль
74
Рисунок. 24. Основные финансовые параметры реализации
предложенных мероприятий
Прогнозируемый рост доходов при численности персонала 30 чел. в
2018 году (такая численность запланирована руководством) без учета ставки
дисконтирования составит:
(971,56 * 1,1 * 30) – 66066 = 6606,7 тыс. руб. в год.
Расчет прибыльности проекта мероприятий совершенствования
системы мотивации персонала ООО «ФМ Ложистик Тители» за период его
применения показан в таблице 15.
Таблица 15
Расчет прибыльности программы за период применения, тыс.
руб.
Отчетный год
Доход
Расход
Прибыль
2018
6606,7
1854
4752,7
2019
6606,7
1599
5007,7
2020
6606,7
1599
5007,7
2021
6606,7
1599
5007,7
Итак, сумма единовременных затрат для осуществления программы
составит 1854 тыс. рублей, сумма текущих ежегодных затрат составит 1599
тыс. рублей, срок исполнения проекта составляет четыре года, а ежегодное
значение дохода, которое планируется получить после внедрения программы
будет 6606,7 тыс. рублей.
Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей
стоимости проекта (ЧТС) представим в таблице 16.
Таблица 16
Расчет чистого дисконтированного дохода и чистой текущей
стоимости проекта
Отчетны
й год
Д
К
???? ????
???? ????
???? ????
ЧДД
ЧТС
2018 (i
= 1)
4752,7
185
4
1
4752,7
1854
2898,7
2898,7
2019 (i
= 1)
5007,7
0
0,91
4557,01
0
4557,0
1
7455,707
2020 (i
= 1)
5007,7
0
0,83
4156,39
0
4156,3
9
11612,09
8
2021 (i
= 1)
5007,7
0
0,75
3755,78
0
3755,7
8
15367,87
3
75
Итого
19775,
8
185
4
17221,9
1854
15367,
9
Д – ежегодный доход от проекта в руб.;
К – единовременные затраты на проект в руб.;
d – норма дисконта в долях единицы (d = 0,1);
i – отчетный период, год по счету (от 1 до 4).
Для определения величины прироста актива на единицу инвестиций
воспользуемся индексом доходности проекта, вычисляемым по формуле 3.6.
Оптимальным он будет считаться в том случае, если результат больше 1.
????????
????????
(3.6)
В этом случае индекс доходности равен 9,29. Следовательно, он является
оптимальным, что свидетельствует о положительном значении чистой
текущей стоимости доходов.
Рентабельность проекта, показывающая, какой доход приносит каждая
вложенная в него денежная единица инвестиций, рассчитывается по формуле
3.7.
(3.7)
где Р – рентабельность проекта, в %;
n – срок использования проекта, количество лет.
Рентабельность программы мероприятий совершенствования системы
мотивации персонала ООО «ФМ Ложистик Тители» равна 207,25%.
Предполагается, что каждый инвестируемый рубль приносит 2,07 рублей; это
является весомым показателем с учетом затрат предприятия на реализацию
проекта.
С целью определения срока окупаемости проекта, представляющего