15
Таблица 1
Классификация факторов, влияющих на управление
качеством кредитного портфеля, по группам
Наименование фактора
Группы факторов
Общеэко
номиче-
ские
Банков-
ские
Соци-
альные
Глобализация, финансовый кризис
+
+
+
Открытость банковского сектора для меж-
дународных финансовых потоков
+
+
_
Изменения в экономичес кой и банковской
сфере
+
+
_
Разногласия в зако нодательных докумен-
тах
+
+
+
Кредитование зарубежных заемщиков
+
Изменения в социальной сфере: рост
благосостояния, запросов, безработица
_
_
Изменение экономического мышления по-
требителя: возросшая склонность к риску
+
+
_
Заключение сделок с вы сокой степенью
риска дохода
+
+
+
Рост конкуренции в банковском секторе за
клиентов
_
+
_
Агрессивная кредитная политика банков
_
+
_
Банковская политика ценообразования на
кредитные продукты
_
+
+
Рост объема и доли потребительского кре-
дитования
_
+
+
Кредитоспособность, ответственность за-
емщика
_
+
+
Анализ научной литературы показал, что ученые финансисты, как прави-
ло, классифицируют выше перечисленные факторы по различным признакам и
как правило, делят их на три большие группы: общеэкономические, банковские
и социальные в соответствии с таблицей 1.
Отдельные ученые справедливо отмечают тот факт, что специфика
управления качеством кредитного портфеля банка непосредственно зависит от
тех факторов, которые комплексно воздействуют на его кредитную деятель-
ность
5
. Методологически этот подход к исследованию сущности управления
качеством кредитного портфеля коммерческого банка обосновал О. Иншаков, в
5
Саченок Л.И., Никитина А.П. Факторы формирования кредитного портфеля банка в посткризисный период //
Экономика и управление: теория и практика – 2016. – Т. 2 - №1 – С. 37-43
16
рамках теории факторного подхода экономики развития. Данная теория позво-
лила выявить и математически оценить основные факторы, воздействующие на
кредитную деятельность организаций
6
.
О. Иншаков, досконально рассмотрев интегрирующие, дифференцирую-
щие, внутренние и внешние факторы, влияющие на управленческую деятель-
ность банка, предложил исследовать кредитный портфель определенного каче-
ства (Q) в математическом виде, в виде представленной ниже функции. Он
обосновал, что такой теоретический подход, имеет большой практический эф-
фект на стадии анализа кредитной заявки клиента и принятии окончательного
управленческого решения кредитной организацией.
Q – f (Ins, О, Inf, Р, D, Т),
где Q – кредитный портфель определенного качества, Ins – институцио-
нальный фактор, О – организационный фактор, Inf- информационный фактор, Р
– человеческий фактор (квалификация персонала кредитного отдела), D – ре-
сурсный фактор (денежные средства), Т – технологический фактор.
К интегрирующим факторам относятся: институциональный, организаци-
онный и информационный (таблица 2).
Таблица 2
Интегрирующие факторы, влияющие на управление качеством
кредитного портфеля банка
Наименование фактора
Характеристика фактора
Институциональный
Различные отдельные и обобщенные комбинации эко-
номических нормативов, правил, договоров, которые
расширяют кредитную деятельность банка
Организационный
Возможность принятия кредитных решений при лю-
бых изменениях внешней среды, требующей пере-
смотра краткосрочной или долгосрочной кредитной
стратегии банка
Информационный
Знания, сведения, данные о внешней (конкурентные
позиции банка, вкладчики, заемщики) и внутренней
(объем кредитного портфеля, доход, прибыль, соб-
ственный капитал) среде функционирования банка
6
Казакова, И. И. О методах оценки кредитоспособности заемщика / И.И. Казакова // Деньги и кредит. – 2013. –
№ 6. – С. 41
(1)
17
Интегрирующие факторы определяют организационно-экономическую
структуру банка, особенности рекламы в деятельности банка с клиентами и
другие. Интегрирующие факторы формируют стратегию кредитной политики
банка, определяют взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.
Дифференцирующие факторы в соответствии с таблицей 3 включают:
человеческий;
ресурсный;
технологический.
Таблица 3
Дифференцирующие факторы, влияющие на управление
качеством кредитного портфеля банка
Наименование
фактора
Описание
Человеческий
Квалификация, знания, умения, навыки, опыт банковских спе-
циалистов
Ресурсный
Привлечение денежных ресурсов акционеров, инвесторов,
граждан, предприятий и размещение их в кредитные тре-
бования с соблюдением утвержденных ЦБ РФ нормативов
Технологический
Техника, технология, программы, процедуры, оснащенность
банка компьютерами и средствами коммуникации
Эти факторы, непосредственно определяют прибыльность и рентабель-
ность деятельности банка, влияют на рискованность, доходность и ликвидность
кредитных операций.
1.3 уже Система управления для качеством кредитного вот портфеля
коммерческого кто банка
Система управления да качеством кредитного до портфеля, на наш ни взгляд,
представляет собой ну комплекс взаимосвязанных под элементов, включающая: прин-
ципы, механизм, этапы. Системообразующим принципом где является качество сам
кредитного портфеля. Рассмотрение раз особенностей управления два качеством кре-
дитного там портфеля необходимо чем начать с во исследования общих со вопросов процес-
са ли управления и при менеджмента. Б. Богатин считает, что без процесс управления он
можно представить на в виде что ситуации, когда «объект тот управления воздействует это на
18
предмет как управления, посредством различных по инструментов и но способов с они целью
направить ты их действия из и получить мы желаемые результаты»
7
.
Набор за различных инструментов вы и способов так зависит от же сложившейся хо-
зяйственной от ситуации и еще в своей бы совокупности образует уже технологию управле-
ния. Управление, по для мнению Б. Богатина вот - это «постоянный кто и непрерывный да
многофункциональный процесс, который до осуществляется в ни каждом отдельном ну
структурном подразделении, так под и организации где в целом»
8
.
В сам качестве субъектов раз управления могут два выступать законодательные там и
исполнительные чем органы власти, учредители во организаций, менеджеры, эконо-
мисты и со другие. Объекты управления ли также могут при быть разнообразными, они без
представлены различными он сторонами деятельности на - например, доходы, при-
быль, деньги, заработная плата, качество что и другие.
А. Гукова тот считает, что «хозяйствующие это субъекты осуществляют как полити-
ку по по управлению различными но показателями: прибыльностью, ликвидностью,
рентабельностью, рисками и они другими».
В прикладном ты смысле, под политикой из мы будем мы понимать комплекс за ме-
роприятий, которые проводит вы субъект управления так к достижению же поставлен-
ной цели.
Считаем, что от цель управления еще качеством кредитного бы портфеля банка уже
состоит в для том, чтобы организовать вот эффективное предоставление кто кредитов за-
емщикам, т.е. обеспечить: оптимальный да уровень кредитного до риска; ликвид-
ность, удовлетворяющую требованиям ни Центрального Банка; получение ну доход-
ности по под кредитным операциям где в размере, предусмотренном сам договорами; соот-
ветствие деятельности раз банка потребностям два экономической политики там государ-
ства и чем другие. Достижение цели во управления качеством со кредитного портфеля ли
банка позволяет при обеспечить динамичное без развитие, финансовую устойчивость,
посредством он оптимальной его на структуры с что учетом изменяющейся тот внешней
7
Гребеник Т.В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля. //
Интернет-журнал науковедение. 2014. Выпуск №6 – с. 2.
8
Там же
19
среды. Считаем, что это цель управления как качеством кредитного по портфеля коммер-
ческой но организации будет они достигнута при ты условии решения из соответствующих
задач: системной мы организации управления за качеством кредитного вы портфеля;
своевременного выявления так основных факторов же внешней среды; обеспечении от
постоянного мониторинга еще индикаторов качества бы кредитных операций уже банка.
Мы считаем, что для управление качеством вот кредитного портфеля кто банка- это
подсистема да более широкой до системы банковского ни менеджмента, функциониру-
ющая с ну целью обеспечения под минимизации кредитного где риска деятельности сам кре-
дитной организации, посредством раз проведения комплекса два мероприятий позво-
ляющих там обеспечить компромисс чем между основными во показателями кредитных со
операций банка: рискованностью, ликвидностью, доходностью ли и целенаправ-
ленностью.
Мы при считаем, что управление без качеством кредитного он портфеля банка- это на
подсистема более что широкой системы тот банковского менеджмента, функциониру-
ющая это с целью как обеспечения минимизации по кредитного риска но деятельности кре-
дитной они организации, посредством проведения ты комплекса мероприятий из позво-
ляющих обеспечить мы компромисс между за основными показателями вы кредитных
операций так банка: рискованностью, ликвидностью, доходностью и же целенаправ-
ленностью.
Научное исследование от данных законов еще позволило выявить бы следующие
основные уже принципы управления для качеством кредитного вот портфеля банка:
- целеполагание кто - управление с да целью получения до банком достаточных ни
процентных доходов ну при удовлетворительном под уровне ликвидности где и приемле-
мом сам уровне кредитного раз риска;
- комплексность - одновременный два охват всех там сторон кредитной чем деятель-
ности банка во с целью со установления истинного ли уровня кредитного при риска, лик-
видности и без доходности кредитного он портфеля;
- иерархичность - управление на качеством кредитного что портфеля на тот всех
уровнях это банка;
20
- полнота анализа как - анализ экономических по и неэкономических но показате-
лей кредитоспособности они заемщика и ты его бизнеса, определяющих из степень кре-
дитного мы риска как за одного из вы критериев качества так кредитного портфеля;
- открытость же - подверженность качества от кредитного портфеля еще воздей-
ствию многочисленных бы внешних и уже внутренних факторов;
- непрерывность для - управление качеством вот портфеля в кто течение всего да срока
действия до кредитного договора ни между заемщиком ну и банком;
- последовательность под - поддержание неразрывной где связи каждого сам этапа
управления раз качеством кредитного два портфеля как там функционально, так и чем органи-
зационно;
- принцип динамизма во и перспективы со - анализ факторов, воздействовав-
ших ли на качество при кредитного портфеля без в предшествующих он периодах, и прогноз на
их влияния что на перспективу.
В тот общем виде, механизм это управления качеством как кредитного портфеля по
,можно представить но в виде они взаимосвязанных элементов ты - методы, инструмен-
ты, нормативно-правовое обеспечение, информационное из обеспечение и мы другие
обеспечивающие за финансовую устойчивость вы банка. Механизм управления так каче-
ством кредитного же портфеля представлен от на рисунке еще 1.
Организуя управление вот качеством кредитного кто портфеля, необходимо при-
менять да специфичные научные до методы. В процессе ни управления кредитным ну
риском основными под методами являются где – страхование, хеджирование, лимити-
рование, диверсификация кредитных сам операций и раз другие . Управление два ликвид-
ностью сопряжено там с использованием чем таких методов, как во объединение и со разде-
ление источников ли фондов; установление финансовых при нормативов; регулирова-
ние и без других. Управляя доходами он банка, необходимо использовать на расчет сто-
имости что кредита; ГЭП-анализ, СПРЭД36 и тот другие. Управление целенаправлен-
ностью, предполагает это координацию кредитной как деятельности банка по с социаль-
но-экономической но стратегией региона они или сферы ты его функционирования.
21
Рисунок 1 бы – Механизм управления уже качеством кредитного для
портфеля
9
Эффективное из управление качеством мы кредитного портфеля за включает в вы
себя: оптимальную структуру так кредитного портфеля, его, соответствующее же те-
кущим реалиям, уровень от доходности, оптимальный уровень еще риска, целена-
правленность кредитования. Эффективность бы управления качеством уже кредитного
портфеля для банка, в рамках вот банковского менеджмента кто необходимо оценивать да с
помощью до различных показателей ни и критериев, о ну чем частично под говорилось в где
предыдущем параграфе сам данного исследования. Только раз посредством анализа два
показателей и там критериев можно чем определить эффективность во процесса достиже-
ния со цели в ли рамках процесса при управления качеством без кредитного портфеля он орга-
низации. Л. Гиляровская и на С. Паневина считают, что что применительно к тот кредит-
ной деятельности это «показателем эффективности как выступает максимизация по стои-
мости капитала но банка при они сохранении приемлемого ты уровня риска». Управле-
ние из качеством кредитного мы портфеля банка за с помощью вы системы показателей, а так
9
Гребенник Т.В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного
развития. –М.: 2014 г. с. 35
Методы управ-
ления
Нормативно-
правовое обес-
печение
Инструменты
управления
Механизм управления
качеством кредитного
портфеля
Каналы
информации
Технологическое
обеспечение
Кадровое
обеспечение
22
именно: объем выданных же кредитов; размер кредитного от портфеля; структура
кредитного еще портфеля; темпы роста бы кредитного портфеля; продолжительность уже
оформления кредитной для сделки и вот другие.
Считаем, что для кто оценки качества да кредитного портфеля до необходимо при-
менять ни критерии, устанавливая для ну них пороговые под значения и где допустимые от-
клонения сам от них раз в качестве два индикаторов качества там управленческого процесса.
Считаем, что чем основными индикаторами во управления качеством со кредитно-
го портфеля ли банка могут при быть:
- уровень кредитного без риска (рассчитывается он как отношение на РВПС к что кре-
дитному портфелю тот банка и это находится в как установленных пределах;
- ликвидность по кредитных операций но (должен соответствовать они различным
нормативам, установленным ты Банком России, с из другой – учитывать мы уровень
неликвидных за или недостаточно вы ликвидных (проблемных) ссуд);
- доходность так кредитных операций же (должен, с одной от стороны, соответ-
ствовать среднерыночному еще и процентным бы ставкам, определенным в уже кредит-
ных договорах) и для обеспечивать потребности вот банка в кто достаточной марже; целе-
направленности да (доля кредитов до предприятиям, определенным в ни качестве прио-
ритетных ну финансово-кредитными регулирующими под органами).
В кто тоже же да время для до оценки эффективности ни управления качеством ну кре-
дитного портфеля под можно применять где как количественные, так сам и качественные раз
критерии. Данный подход два рассмотрен в там Приложении 2.
Таким чем образом, можно сделать во вывод, что эффективность со управления ка-
чеством ли кредитного портфеля при банка зависит без от грамотной он организации, где од-
новременно на и системно что учтены все, воздействующие тот на данный это процесс фак-
торы, которые как сочетаются с по законами кредита, методами но и принципами они в рам-
ках ты действующей научной из концепции, сформированной на мы базе действующей за
системы банковского вы менеджмента.
23
ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННЫЕ так ТЕНДЕНЦИИ ФОРМИРОВА-
НИЯ же КРЕДИТНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ от КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
2.1. Особенностиеще формирования кредитных бы портфелей российских уже
коммерческих банков для на современном вот этапе
Одним из кто основных моментов да при формировании до кредитного портфеля ни
является четко ну выбранная стратегия под развития банка где его возможность сам кредито-
вания клиентов. Кредитный раз портфель служит два главным источником там доходов
банка, а чем также основным во фактором риска со при размещении ли активов. От струк-
туры при и качества без кредитного портфеля он зависит устойчивость на банка и что его финан-
совые тот результаты. Надежность банка это важна для как акционеров, предприятий,
населения, являющихся его по вкладчиками. Потеря вклада но затрагиваетсбереже-
ния вкладчиков они и капитал ты многих субъектов из снижает общее мы доверие к за кредит-
ной системе вы государства.
Неграмотная политика так формирования кредитного же портфеля, как правило от
приводит к еще ухудшению качества бы активов банка, к уже увеличению резервов, убыт-
кам, невозможности для банку своевременно вот выполнять обязательства кто перед кли-
ентами да и контрагентами, нарушению до обязательных нормативов ни ликвидности и
достаточности ну капитала банка. На под четвертое декабря где 2015 года сам 89 кредитных раз
организаций в два России лишились там лицензий на чем осуществление банковских во опе-
раций, бесспорно в со этом есть ли и вина при банков в без ошибках формирования он кредит-
ного портфеля.
В на связи санкциями что Запада к тот России проблема это развития управления как кре-
дитным портфелем по в целях но минимизации расходов они и максимизации ты прибыли
приобрели из особую актуальность. Кредитный мы портфель является за определенным
критерием, позволяющим вы судить о так качестве кредитной же политики банка от и про-
гнозировать еще финансовые результаты бы кредитной.
Коммерческие банки уже в настоящее для время показывают вот небольшой прирост кто
кредитного портфеля. С да другой стороны,уровень до инфляции и ни конкуренция за ну
ресурсы не под позволяют банкам где снизить ставки сам по вкладам раз населения. Для рос-
24
сийских два банков основной там проблемой является чем норматив достаточности во капи-
тала.
В связи со с чем ли с первого при января 2016 без года Центробанком он вносятся по-
правки на к нормативам что капитала. Уровень базового тот капитала будет это приведен к как
4,5 процентам по против 5 но процентов. Кроме того, Центробанк они изменяет норматив
ты общей достаточности из капитала, снижая его мы на 2 за пункта с вы 10 до так 8 процентов.
Регулятор же принял решение от с начала еще года установить бы для малого уже бизнеса и для
ипотеки льготные вот коэффициенты риска. Для кто них коэффициенты да устанавлива-
ются на до уровне 75 ни процентов, ля ипотечных ну кредитов 35 под процентов
10
. В целом где
приведение регулирования сам в соответствие раз с Базельскими два стандартами не там будет
иметь чем негативного влияния во на уровень со достаточности капитала ли банков, что бу-
дет при способствовать совершенствованию без сформированных кредитных он портфе-
лей в на банках. В настоящее что время темпы тот роста капитализации это банков отстает как от
роста по кредитных портфелей, поэтому но сейчас коммерческие они банки сдерживают ты
темпы кредитования. Важным из фактором, оказывающим влияние мы на снижение за
темпов кредитования, является вы ужесточение требований так со стороны же Централь-
ного банка от России. Повышение регулятором еще ставки резервирования бы оказывает
давление уже на уровень для капитала и вот ухудшает его кто достаточность.
Для извлечения да максимального процентного до дохода в ни настоящее время ну
банки пытаются под развивать кредитование где физических лиц. Данный сам вид кредита раз
требует меньше два ресурсов, как в там случае с чем корпоративными заемщиками.
Одним во из необходимых со элементов управления ли финансовым потоком при яв-
ляется поддержание без конкурентной способности он кредитного портфеля. То на есть,
по основным что показателям, таким как тот ликвидность, доходность, степень риска,
кредитный это портфель должны как быть лучше, чем по у конкурентов. В но любом банке они
состояние кредитного ты портфеля должно из находиться под мы непрерывным мони-
торингом за и постоянно вы совершенствоваться.
10
Мозалев А.А. Формирование кредитного портфеля коммерческих банков в условиях финансового кризиса //
Инновационная наука. – 2016. - № 3-1. – С. 161-163