45
какую методику на и в что какое время тот уместно использовать это для оценки как кредитных
рисков. Обстановка по осложняется ещё но и тем, что они сейчас не ты имеется практически
из никаких объективных мы критериев для за подобного упорядочения вы научно-
методичного инструментария так коммерческих банков.
Пред же началом сотрудничества от кредитной компании еще необходимо полу-
чить бы подтверждения положительной уже репутации заемщика. В для частности, долж-
ны быть вот изобретены процедуры, исключающие кто сотрудничество с да лицами, со-
пряженными с до аферой и ни другими правонарушениями.
При ну предоставлении кредитов под кредитным организациям где необходимо
держать сам ориентир не раз на оценивание два отдельных разновидностей там риска, а на чем
нахождение общего во риска заемщиков. Под со общим риском ли следует понимать при
комбинацию делового без риска и он риска структуры на капитала, и который что можно
определить тот в качестве это величины колебаний как рентабельности собственных по
средств. Основой управления но кредитным риском они должна быть ты организацион-
ная структура, которая из способна охватить мы всю банковскую за деятельность. Со-
вет директоров вы имеет право так на первоочередную же роль при от утверждении и еще пе-
ресмотре кредитных бы стратегий и уже политики коммерческого для банка.
По нашему вот мнению, стратегия в кто первую очередь да должна выражать до наме-
рения банка ни по осуществлению ну кредитных операций под по видам где кредитов, отрас-
лям экономики, региональному сам принципу, по валютам раз предоставляемых ссуд,
по два срокам погашения там и ожидаемой чем прибыльности.
Кредитной организации во необходимо обозначить со целевые рынки ли и наибо-
лее при общие параметры без ссудного портфеля, которых он банк хотел на бы достичь что
(включая уровень тот диверсификации и это допустимые объемы как концентрации). Кре-
дитная стратегия по должна быть но рассчитана на они долгосрочную перспективу, по-
этому ты необходимо учесть из циклические колебания мы экономической конъюнкту-
ры за и соответствующие вы сдвиги в так качестве всего же ссудного портфеля.
Необходимо от учитывать, что стратегия, связанная еще с высокорисковыми бы
операциями, приводит к уже убыткам и для снижению ликвидности. Обычно вот управле-
ние кредитными кто рисками в да масштабе всего до банка находится ни в компетенции ну
46
начальника кредитного под управления (отдела), который где выполняет свои сам функции
с раз помощью подразделения два по управлению там кредитными рисками чем (в некоторых во
банках – отдела со по сопровождению ли кредитных операций), кредитного при комите-
та.
Подразделением по без управлению кредитными он рисками должны на осуществ-
ляться следующие что функции:
разработка и тот мониторинг политики это рейтинга кредитов как и переоценки
по кредитов;
формулировка политики но в области они анализа, оценки, прогнозирова-
ния и ты мониторинга рисков;
определение из критериев получения мы новых кредитов, стандартов за
кредитной документации вы по предоставлению, сопровождению,
контролю так и погашению же кредитов, по кредитным от залогам и еще гаран-
тиям, по применению бы классификации кредитов;
делегирование уже полномочий и для ответственности по вот выдаче кредитов;
регулярная кто оценка риска да портфеля кредитов, в до том числе ни риска
убытков ну по ссудам, ликвидности под портфеля;
выработка политики где отслеживания всех сам ссуд, разработка процесса раз
управления и два возврата проблемных там кредитов, списания безнадеж-
ных чем ссуд;
введение ограничений во на кредитование со в зависимости ли от отрасли,
региона, рейтинга при заемщиков и без типа бизнеса;
разработка он политики расширения на или сужения что кредитного портфе-
ля тот и контроль это за ее как реализацией;
работа по по дальнейшему развитию но инструментов управления они кре-
дитного риска ты и информационных из систем;
представление правлению мы банка данных за о величине вы и структуре так
рисков, эффективности управления же кредитным портфелем, а от также
комментарии еще к планированию бы кредитных операций уже и сценарии для
47
развития риска.
Кредитный вот комитет формируется кто из представителей да различных струк-
турных до подразделений банка, с ни участием руководителя ну или сотрудников под коми-
тета по где управлению кредитными сам рисками. Основными направлениями раз в дея-
тельности два комитета является там систематическая проверка чем процесса кредитования
во на местах, осуществляемая со совместно со ли службой внутренней при кредитной реви-
зии.
В без организационной структуре он также должна на быть предусмотрена что служба
внутренней тот кредитной ревизии это (как правило, в как региональных кредитных по орга-
низациях, ее функции но возложены на они службу внутреннего ты контроля). В сферу из ее
деятельности мы должны входить за все этапы вы процесса кредитования так для обеспече-
ния же всесторонней оценки от кредитных рисков. В еще отличие от бы кредитного отдела,
проводящего уже текущий кредитный для мониторинг, служба внутренней вот кредитной
ревизии кто независима от да процессов принятия до решений и ни лиц, подлежащих про-
верке.
Благодаря ну тому, что служба под внутренней кредитной где ревизии не сам несет от-
ветственности раз за результаты два деятельности кредитного там отдела и чем не подчинена во
ему, возможно раскрытие со слабых мест ли кредитного процесса.
На при основе разработанных без подразделением по он управлению кредитными на
рисками нормативов что служба устанавливает тот отклонения запланированных это пока-
зателей от как действительных при по выдаче кредитов но и в они процессе отслеживания ты
рисков. В компетенцию из службы внутренней мы кредит- ной ревизии за целесообраз-
но включать вы вопросы проверки так качества обработки же кредитных заявок от и про-
цесса еще предоставления кредитов бы на предмет уже соответствия фактических для проце-
дур порядку, установленному вот внутренними инструкциями кто банка.
Проверка структуры да кредитования может до осуществляться на ни основании
анализа ну кредитного портфеля под по видам, размерам где кредитов, отраслям, срокам,
видам и сам степени обеспечения, а раз также по два другим критериям. В там результате про-
веденных чем проверок делается во заключение о со степени риска, связанного ли с кредит-
ным при портфелем. Эффективна с без этой точки он зрения и на проверка отдельных что креди-
48
тов на тот основе случайной это выборки.
В заключение как отметим, что управление по кредитными рисками но требует вы-
сокой они квалификации банковских ты специалистов, которые должны из не только мы
владеть основами за современного количественного вы финансового анализа, но так и
обладать же высокой профессиональной от интуицией.
3.2 Рекомендации еще по оптимизации бы управления кредитным уже портфе-
лем ПАО для «Банк Возрождение»
ПАО вот «Банк Возрождение» для кто того чтобы да построить эффективную до си-
стему управления ни качеством кредитного ну портфеля нужно под обеспечить осу-
ществление где проведения ряда сам операции, в особенности:
сформировать раз кредитный портфель два в соответствии там с выбранной чем
стратегией кредитования, которая во должна периодически со корректи-
роваться на ли рыночное положение, в при том числе без удовлетворять опти-
мальные он показатели кредитного на риска, ликвидности и что рентабельно-
сти.
проводить подбор тот квалифицированных специалистов, которые это
должны будут как осуществлять собственные по функции, руководствуясь
опытом но менеджеров при они наличии четкого ты мотивирования труда;
возложить из на руководителей мы кредитной организации за ответствен-
ность за вы формирование в так кредитной организации же кредитной куль-
туры, которая от предоставляет возможность еще выполнения поставлен-
ных бы целей;
разработать четкий уже механизм по для исследованию рынка, управления
вот продажами, подготовки персонала, идентифицирования кто потенци-
альных клиентов да и анализ до перспективных направлений ни в их ну креди-
товании;
проводить постоянный под мониторинг кредитных где активов, при учете сам
относительной нестабильности раз кредитного портфеля, главным два об-
49
разом, на предмет там выявления ухудшающихся чем кредитов и во отказа от со
них (кредиты, которые ли вызывают опасение при необходимо выявлять без
до того он как они на успели перейти что к разряду тот проблемных – для это свое-
временного принятия как решения о по сохранности либо но прекращении
кредитных они взаимоотношений);
достичь устойчивости ты рентабельности при из помощи осуществле-
ния мы регулирования концентрации за кредитов и вы определения целево-
го так показателя кредитования, к же которым можно от отнести, например,
максимальный уровень еще объема кредитов бы с просрочкой уже по плате-
жам для (в разбивке вот по срокам кто просрочек); максимальный объем да креди-
тов, проценты по до которым не ни выплачиваются; максимальный объем
ну убытков от под списания проблемных где кредитов.
Основная цель мероприятий на 2018 год – это главным образом, осу-
ществление активного участия в модернизации экономики на базе существен-
ного роста качества банковского дела, в состав которого включается: расшире-
ние состава банковской продукции и услуг, рост уровня и качества банковских
услуг, которые предоставляются для организаций и населения, включая осу-
ществление совершенствования способов их предоставления, обеспечение дол-
госрочной эффективности и системной устойчивости бизнеса коммерческих
банков, которые входят в состав банковского холдинга.
В ходе чего, ПАО «Банк Возрождение» во все растущей степени будет
ориентироваться на долгосрочный результат деятельности и осуществление
наиболее рационального ведения бизнеса, которое исключало бы агрессивную
коммерческую политику и высокий уровень концентрации рисков, построение
и применение эффективных систем управления, в том числе управления риска-
ми.
Достижение данной цели – это основная цель и необходимое условие для
развития банковского сектора и роста его конкурентоспособности на банков-
ском рынке Российской Федерации и рынке финансовых услуг в общем, в далее
50
и на международных рынках за счет диверсификации и перехода на инноваци-
онный путь развития.
Для того, чтобы ПАО «Банк Возрождение» мог благотворно существо-
вать ему необходимо реализовать следующие мероприятия:
продвигать предоставляемые услуги банка на рынке банковских
услуг;
повышать качество предоставляемых услуг;
расширять клиентскую базу;
расширять кредитную линейку продуктов;
содействовать развитию малого и среднего предпринимательства;
открывать сети отделений и филиалов в российских регионах;
проводить маркетинговые исследования.
Для дальнейшего функционирования кредитная организация должна об-
ладать финансовыми активами, относящимися к ее ресурсам. Формирование
данных ресурсов возможно при помощи осуществления пассивных операций,
операций основанных на увеличении собственных средств и приобретении фи-
нансовых ресурсов от клиентуры. Привлеченные средства относятся к основ-
ной базе ресурсов кредитной организации. Необходимо подчеркнуть, что осу-
ществление депозитных операций кредитной организации проводится на доб-
ровольной основе и у них имеется двусторонняя ответственность.
Для того чтобы ПАО «Банк Возрождение» осуществлял эффективное
управление собственными активами, в том числе эффективно предоставлял
банковские услуги, ему необходимо постоянно наращивать объемы привлекае-
мых средств. Мировая и отечественная практика показывают, что для этой цели
применяют различные способы, различающиеся в зависимости от причины и
инициаторов их применения, методики проведения и документального оформ-
ления.
Значимости пассивов, при помощи которых кредитные организации фор-
мируют собственную ресурсную базу, отводят первичную либо определяющую
51
роль по отношению к активам. Кредитные организации осуществляют актив-
ную кредитную и прочую деятельность в границах ресурсов, имеющихся в
наличии и привлекаемые.
Применение привлеченных финансовых ресурсов происходит наиболее
часто для предоставления кредитов. Кредитные организации получают свои
доходы за счет того, что проценты по кредитам чаще всего превышают размер
ставок по вкладам. Разность данных процентов и является прибылью кредитной
организации.
ПАО «Банк Возрождение» продолжает наращивание активов – но делать
это становится с каждым днем все сложнее.
Банку можно предложить:
увеличить объем продаж по отдельным банковским продуктам при
условии сохранения качества портфелей;
увеличить покрытие расходов по отдельным банковским продук-
там;
увеличить покрытие расходов по отдельным направлениям дея-
тельности (премиум-банкинг, корпоративный бизнес, розничный
бизнес и др.).
В заключение можно сделать вывод, что качество управления кредитным
портфелем в значительной степени зависит от эффективности функционирова-
ния созданной в банке информационной системы управления, помогающей ру-
ководству банка принимать своевременные и эффективные решения.
Рассмотрим пример получения кредита на ювелирные изделия и рассчи-
таем эффект и экономическую эффективность, выраженную рентабельностью
осуществления данного мероприятия. Стоимость ювелирного изделия – 100 000
рублей. При приобретении данного изделия за наличные деньги, магазин
предоставляет скидку в размере 15%, таким образом, клиент заплатит в кассу
70 000 рублей. Но не у каждого клиента имеется такая сумма, поэтому есть
возможность обратиться в банк за получением кредита.
52
По данным статистики журнала «Экономика и жизнь», в среднем, юве-
лирные магазины получают прибыль в размере 60 000 000 – 90 000 000 млн.
руб. каждый месяц. В период праздников (предновогодних и 8 марта), а также в
летние месяцы во время пика свадеб эта цифра достигает 11 000 000 – 14
000 000 руб.
Предположим, что лишь 35 % этой суммы взято в кредит, хотя сегодня на
рынке кредитных продуктов уже более 70% товара приобретается в кредит. То-
гда получим доход в размере 4 900 000 руб. каждый месяц. Для внедрения дан-
ного мероприятия необходимо создать условия для работы кредитного эксперта
в магазине ювелирных изделий, разработать наглядные информативные посо-
бия по данному виду кредита, провести рекламную кампанию.
Рассмотрим экономический эффект от предложенных мероприятий по
внедрению нового кредитного продукта. Для того чтобы рассчитать экономиче-
ский эффект от внедрения нового кредитного продукта рассмотрим структуру
процентных ставок по кредитным продуктам, которые представлены в ПАО
«Банк Возрождение». Основой для введения продукта будет автокредитование,
поскольку они являются залоговыми кредитами, а во вторых ставки ниже чем
по потребительским кредитам.
Таблица 6
Структура кредитных продуктов ПАО «Банк Возрождение»
Наименование продукта
Ставка, %
годовых
Срок креди-
тования
Размер креди-
та, тыс. руб.
Уважительный
19,49-24,49
До 84 мес
От 30
Кредит «Простой»
16,49-25-49
До 84 мес
До 2000
Предприниматель
16,49-23,49
До 84 мес
До 100
«Небольшой»
21,99-26,49
До 11 мес
До 99
«Автокредит» - Универсаль-
ный
15,5-25,2
До 84 мес
От 60
«Автокредит» - «Коммерче-
ский транспорт»
18,49-24,29
До 70
От 60
Можно отметить, что в банке самая высокая ставка составляет 26,49%, а
на 10.12.2017 года размер ставки рефинансирования, установленной Централь-
53
ным Банком Российской Федерации составляет 10%
15
, следовательно банк мо-
жет снизить ставку до уровня не ниже данного порога.
Теперь банку предлагается новый кредитный продукт, который способен
принести банку больший доход, при помощи привлечения большего количества
клиентов за счет снижения ставки и введения нового кредитного продукта.
Таблица 7
Структура предлагаемого нового кредитного продукта
Наименование продукта
Ставка, %
годовых
Срок кре-
дитования
Размер
кредита, тыс.
руб.
Автокредит «Экономный»
13,00
До 12 мес
От 5
Сравним показатели доходов от всех имеющихся кредитных продуктов и
нового предлагаемого в таблице 8.
Таблица 8
Анализ дохода от кредитования
Наименова-
ние продукта
Ставка,
% го-
довых
Срок кре-
дитова-
ния, мес
Размер
кредита,
тыс. руб.
Коли-
чество
клиен-
тов
Предпола-
гаемый до-
ход, тыс. руб
Автокредит
«Экономный»
13
12
100
800
10 400,00
«Автокредит» -
Универсальный
25,2
12
100
200
5 040,00
«Автокредит» -
«Коммерческий
транспорт»
24,29
12
100
250
6 072,50
Из приведенной таблицы видно, что за год с одного клиента банк сможет
получить 13000 рублей, а с 800 клиентов сумма дохода уже составит 10 400 000
рублей. Данный продукт будет востребованным за счет довольно низкой про-
центной ставки. Рассмотрим наглядно на рисунке 5.
При всем при этом за счет того, что максимальный срок кредитования не
превышает года, банк сможет улучшить свое текущее положение, а не ждать
финансовых потоков в будущих долгосрочных периодах.
15
Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/
54
Рисунок 5 - Предполагаемый доход от кредитования
В целом можно сделать вывод о том, что, очевидно, чтобы активизиро-
вать развитие российской экономики, необходим комплекс мер, подразумева-
ющих в том числе, формирование новых точек роста. Обратившись к данным
таблицы 8 можно предположить, что если банк введет новый кредитный про-
дукт с процентной ставкой в 13% годовых, то можно будет добиться следую-
щих результатов: снижения кредитного риска по активам отраженным на ба-
лансовых счетах. Добиться этого можно банку путем снижения суммы активов
с повышенными коэффициентами риска. Можно будет увеличить сумму креди-
тов на потребительские цели, следовательно, и доход банка будет больше.