25
Для решения так проблем при же формировании кредитного от портфеля банкам еще
необходимо учитывать бы следующее:
банк должен уже ясно определить для политику в вот кредитной сфере, которая
кто должна выражаться да в постановке до определенных задач ни и в ну миними-
зации кредитных под рисков.
необходимо четкое где определение критериев сам качества рисков, чтобы раз
ограничить убытки два вследствие банкрота там клиентов.
тщательно и чем глубоко изучать во финансовое состояние со заемщиков при
ли выдаче кредитов, выбирать при оптимальные способы без возврата кредит-
ных он ресурсов.
для более на эффективного использования что кредитных ресурсов тот и рас-
ширения это объемов кредитования как необходимо внедрить по перспектив-
ные формы но кредита: связанное кредитование, экспресс они – выдача;
для юридических ты лиц краткосрочный из кредит в мы форме овердрафта.
целесообразно за было бы вы диверсифицировать кредитный так портфель с же
тем, чтобы несостоятельность от одного клиента, группы еще клиентов,
отрасли деятельности бы отражались на уже доходах банка. Помимо для кре-
дитования предприятий, занимающихся вот торгово-посреднической
деятельностью, банк кто должен направлять да ресурсы в до такие перспек-
тивные ни отрасли, как топливно-энергетическая, строительная
В ну настоящее время под в изменяющихся где российских условиях сам прогнозиро-
вать изменение качества раз кредитного портфеля два весьма затруднительно. Доступ-
ная там информация об чем объеме просроченных во ссуд и со созданных резервов ли служит
плохим при индикатором того, как без будут вести он себя заемщики на в условиях что спада де-
ловой тот активности. Немаловажным обстоятельством это является то, что как наряду с по
ростом собственно но физических объемов они кредитования происходят ты изменения
структуры из кредитного портфеля мы и появление за новых заемщиков, у вы которых нет
так достоверной кредитной же истории.
26
Поэтому любой от банк при еще формировании качественного бы кредитного
портфеля уже создает такую для систему мероприятий, которая, с вот одной стороны,
направлена кто на получение да прибыли, а с до другой стороны, на ни максимально воз-
можное ну сокращение потерь под при осуществлении где банковской деятельности. Для сам
этого банку раз важно выработать два стратегически точную там кредитную политику.
Кроме чем того, состояние кредитного во портфеля предопределяет со результаты кре-
дитных ли операций банка, поэтому при постоянный мониторинг без позволяет выявить он
отклонения и на выработать необходимые что меры по тот их предотвращению это в буду-
щем. На как недостатки кредитной по политики, приводящие к но необходимости ее они пе-
ресмотра, указывает и ты непререрывный процесс из наблюдения и мы регистрации.
В 2015 году отмечались умеренные темпы прироста кредитования: сово-
купный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим
лицам) возрос на 7,6% (за 2014 год – на 25,9%) и составил 44,0 трлн рублей; без
учета валютной переоценки кредиты экономике практически не изменились
(прирост на 0,1%). Соотношение кредитов экономике и ВВП увеличилось за
год с 52,4 до 54,4%. В 2014 году сохранялись высокие темпы прироста кредито-
вания: объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим
лицам) возрос на 25,9% (за 2013 год – на 17,1%), до 40,9 трлн рублей. Доля ука-
занных кредитов в активах банковского сектора за 2014 год снизилась с 56,5 до
52,6%. Относительно ВВП прирост кредитов экономике оказался достаточно
заметным (с 49,0 до 57,2%)
11
.
Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефи-
нансовым организациям, возрос за рассматриваемый период 2014-2015 гг. на
12,7% (за 2014 год – на 31,3%), до 33,3 трлн рублей; без учета валютного фак-
тора прирост составил 2,5%. Доля этих кредитов в активах банковского сектора
за 2015 год увеличилась с 38,0 до 40,1%.
Задолженность по кредитам субъектам малого и среднего предпринима-
тельства на 1.01.2016 составила 4,8 трлн рублей, или 14,5% от совокупного
11
Годовой отчет Центрального Банка Российской Федерации за 2015 год [Электронный ресурс]- Режим досту-
па: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=god
27
корпоративного кредитного портфеля банков. Объем кредитов МСП на
1.01.2016 в годовом выражении сократился на 5,7% (за 2014 год – на 0,8%).
В разрезе он видов экономической на деятельности наибольший что удельный вес тот
приходился на это кредиты предприятиям как обрабатывающих производств по (23,5%
корпоративного кредитного но портфеля на они 1.01.2016)3. Доля кредитов ты предприя-
тиям оптово-розничной из торговли снизилась мы с 18,2% на за 1.01.2015 до вы 14,7% на
1.01.2016.
Динамика так кредитов предприятиям же различных видов от деятельности в еще 2015
году бы была разнонаправленной. Задолженность уже по кредитам для строительным ор-
ганизациям вот и торговым кто предприятиям сократилась да в годовом до выражении на ни 7,4
и ну 12,9% соответственно (с под поправкой на где валютную переоценку сам – на 12,5 раз и
15,9%). Задолженность два по кредитам там предприятиям обрабатывающей чем промыш-
ленности в во 2015 году со увеличилась на ли 14,4% (с исключением при влияния валютно-
го без курса – на он 5,3%), но наиболее на существенно, как и что в 2014 тот году, выросли кре-
диты это предприятиям, добывающим полезные как ископаемые, – на 21,3% (с по поправ-
кой на но курсовую динамику они – на 4,4%).
Объем ты требований кредитных из организаций к мы Банку России за (по корре-
спондентским вы счетам, депозитам и так прочим средствам, размещенным же в Банке от
России) за 2015 еще год уменьшился бы на 25,9% (за уже 2014 год для – увеличился на вот
51,8%), до 2,1 кто трлн рублей; доля да этих требований до в активах ни банковского секто-
ра ну снизилась с под 3,6 до где 2,5%.
Процентные ставки сам по кредитам раз нефинансовым организациям два в 2015 там го-
ду снижались: средневзвешенная чем ставка по во рублевым кредитам со на срок ли свыше
1 при года в без декабре составила он 13,0% годовых, что на на 2,1 процентного что пункта ниже
тот аналогичного показателя это января 2015 как года. По рублевым по кредитам той но же
срочности они физическим лицам ты средневзвешенная ставка из снизилась с мы 19,5% го-
довых в за январе до вы 17,5% годовых в так декабре 2015 же года. Средневзвешенная
ставка от по ипотечным еще жилищным кредитам бы в рублях уже уменьшилась с для 14,2% го-
довых в вот январе до кто 12,9% годовых в да декабре 2015 до года.
28
Портфель ценных ни бумаг за ну 2015 год под увеличился на где 21,1% (за 2014 сам год –
на раз 24,3%), до 11,8 два трлн рублей, а там его доля чем в активах во банковского сектора со вы-
росла с ли 12,5 до при 14,2%. Объем вложений без в долговые он обязательства к на концу 2015 что
года достиг тот 9,6 трлн это рублей, что составило как 81,6% портфеля ценных по бумаг. Объ-
ем долевых но ценных бумаг они при этом ты сократился на из 39,6%, а его мы удельный вес за в
портфеле вы ценных бумаг так по итогам же 2015 года от уменьшился вдвое еще – с 5,0 бы до
2,5%.
Активы уже кредитных организаций для в иностранной вот валюте за кто 2015 год да сокра-
тились на до 4,6% в долларовом ни эквиваленте и ну на 1.01.2016 под составили 34,7% сово-
купных где активов банковского сам сектора (с раз исключением курсового два фактора –
29,1%) против там 30,0% годом ранее.
Совокупный чем портфель предоставленных во МБК за со 2015 год ли увеличился на
при 24,9% (за 2014 без год – на он 34,4%), до 8,6 на трлн рублей, а что его доля тот в активах это банков-
ского сектора как возросла с по 8,9 до но 10,4%. При этом они объем МБК, предоставленных ты
банкам-резидентам, увеличился на из 33,2%, а банкам-нерезидентам мы – на 14,8%;
без за учета валютной вы переоценки кредиты так банкам-нерезидентам сократились же на
9,6%.
Объем от МБК, привлеченных от еще банков-нерезидентов, сократился за бы 2015
год уже на 19,8%.
На для конец 2015 вот года российский кто банковский сектор да оставался неттокреди-
тором до по операциям ни с банками-нерезидентами: объем ну чистых требований под к не-
резидентам где на рынке сам МБК за раз 2015 год два возрос с там 0,5 до чем 1,5 трлн во рублей, что обу-
словлено со прежде всего ли сокращением внешних при обязательств российских без банков.
На основании он всего вышесказанного на считаем возможным что предложить
собственное тот определение кредитного это портфеля: кредитный портфель как банка -
это по структурированная совокупность но требований кредитного они характера, целе-
направленно формируемая ты и постоянно из управляемая с мы учетом особенностей за
рыночной конъюнктуры вы для достижения так целей развития же банка.
29
2.2. Проблемы формирования за и управления в кредитным портфелем так
коммерческого банка
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагаю-
щих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать
тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредито-
вания клиентов и развития деловой активности на рынке.
Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одно-
временно - главным источником риска при размещении активов. От структуры
и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость
банка, его репутация, финансовые результаты. Оптимальный, качественный
кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надеж-
ность банка важна для многих - для акционеров, предприятий, населения, яв-
ляющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Потеря вклада затра-
гивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих экономиче-
ских субъектов. Финансовое неравновесие банков снижает общее доверие к
кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономи-
ки.
С переходом к рыночной экономике с санкциями Запада к России про-
блема развития и совершенствования механизма управления кредитным порт-
фелем в целях минимизации его рисков и максимизации прибыли от кредитной
деятельности банка приобрели особую актуальность и значимость.
Сегодня кредитный портфель выступает определенным критерием, поз-
воляющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать ре-
зультат кредитной деятельности отчетного периода Крупнейшие банки, а также
дочерние компании нерезидентов в настоящее время показывают достаточно
небольшой прирост кредитного портфеля. С другой стороны, существующий
уровень инфляции и конкуренция за ресурсы со стороны потребительских кре-
дитов не позволяют финансовым институтам снизить ставки по вкладам насе-
ления. Для крупнейших российских банков основной проблемой является нор-
30
матив достаточности капитала. Темп роста капитализации банков существенно
отстает от роста кредитных портфелей, поэтому сейчас финансовые институты
искусственно сдерживают темпы кредитования. Вторым фактором, оказываю-
щим влияние на снижение темпов кредитования, является ужесточение требо-
ваний со стороны Центрального банка России. Повышение регулятором ставки
резервирования оказывает давление на уровень капитала и ухудшает его доста-
точность. Кроме того, для многих банков – и российских и западных – пробле-
мы роста кредитования напрямую связаны с источниками фондирования. Ры-
ночные долговые займы достаточно дорогостоящие, средства, инвестируемые
иностранными головными организациями, ограничены. Все это оказывает пря-
мое влияние на темпы роста кредитных портфелей.
Для извлечения максимального процентного дохода в настоящее время
банки активно развивают кредитование физических лиц. Данный вид кредита
не требует значительных ресурсов, как в случае с корпоративными заемщика-
ми, и позволяет эффективно покрывать растущую стоимость обязательств.
Одним из необходимых элементов грамотного управления финансовым
потоком является поддержание конкурентной способности кредитного портфе-
ля в целом и отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показате-
лям, таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель и
отдельные кредиты должны быть лучше, чем у конкурентов – в этом залог
успеха финансового учреждения. В любом банке состояние кредитного порт-
феля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улуч-
шаться и совершенствоваться.
Для решения проблем при формировании кредитного портфеля, по наше-
му мнению, банкам необходимо учитывать следующее
12
:
- банк должен ясно определить свою политику в кредитной сфере, кото-
рая должна выражаться в постановке определенных задач в коммерческой об-
ласти, в сфере, касающейся качества рисков, а также в выборе средств.
12
Зарифуллина Д.Т. Проблемы формирования кредитного портфеля в коммерческом банке / сборник статей по
материалам Региональной студенческой научно-практической конференци – Уфа, 2015
31
Необходимо четкое определение критериев качества рисков, чтобы огра-
ничить убытки вследствие банкротства клиентов. Для этого следует ввести си-
стему котировок, а также внешнего или внутреннего «рейтинга».
тщательно и глубоко изучать финансовое состояние заемщиков при
выдаче кредитов, выбирать оптимальные способы возврата кредит-
ных ресурсов, строго придерживаться установленного регламента
выдачи ссуды.
постоянно осуществлять тщательное отслеживание, чтобы выявлять
элементы, заставляющие пересматривать решение о выдаче креди-
та.
для более эффективного использования кредитных ресурсов и рас-
ширения объемов кредитования необходимо внедрить перспектив-
ные формы кредита: связанное кредитование, экспресс-выдача; для
юридических лиц краткосрочный кредит в форме овердрафта.
необходимо диверсифицировать кредитный портфель с тем, чтобы
несостоятельность одного клиента, группы клиентов, отрасли дея-
тельности не подвергали опасности существования банка.
Так помимо кредитования предприятий, занимающихся торгово-
посреднической деятельностью, банк должен направлять средства и в такие
перспективные и прибыльные отрасли как: топливно-энергетическая, строи-
тельная и т.п.
Управление же кредитным портфелем от банка является еще одним из бы элементов
системы уже управления кредитным для риском. В деятельности вот по управлению кто креди-
тами коммерческие да банки руководствуются до действующим банковским ни законо-
дательством - требованиями ну Федеральных законов под «О банках где и банковской сам де-
ятельности», «О ЦБ раз РФ (Банке два России)», «О валютном там регулировании и чем ва-
лютном контроле», «О во несостоятельности (банкротстве) кредитных со организа-
32
ций», «О реструктуризации ли кредитных организаций», положениями при Граждан-
ского кодекса без РФ в он части ст. 42 на «Заем и что кредит» параграфа 2 тот «Кредит»
13
.
Управление кредитным это портфелем включает как в себя по две функции:
аналитическая но функция. Банк на они основе определенных ты критериев и из по-
казателей анализирует мы движение своих за кредитов, прогнозирует их вы дальнейшее
развитие. С так экономической точки же зрения, взаимодействуя с от внешней средой,
коммерческий еще банк при бы формировании кредитного уже портфеля отбирает для наибо-
лее рациональные вот направления вложения кто средств, сферы применения да кредита.
Таким образом, кредитный до портфель является ни классификатором сферы ну приме-
нения ссуд. Он под разделяет клиентов где на определенные сам группы, а также раз определя-
ет, кому из два них отдать там предпочтение, какое вложение чем средств будет во более до-
ходным со и надежным ли с позиции при обеспечения
14
.
обеспечение диверсификации без кредитного риска. Умелое он управление
кредитным на портфелем дает что банку возможность тот улучшить показатели это своей де-
ятельности, укрепить как финансовую надежность. Управление по кредитным порт-
фелем но позволяет распознать они негативные стороны ты в размещении из кредитов, раз-
вивать или мы сдерживать кредитные за операции, улучшать их вы структуру, наметить
наиболее так приемлемую для же банка тактику от при осуществлении еще кредитной поли-
тики.
Таким образом, используя в практической деятельности предложенные
рекомендации, позволят банкам эффективно формировать кредитный портфель
и вырабатывать современную тактику и стратегию развития банка.
2.3. Анализ качества где управления кредитным сам портфелем на раз примере
ПАО два «Банк Возрождение»
На там 1 января чем 2018 года во активы банка со составили 187 ли 704 млн. рублей, уве-
личившись при с начала без года на он 24 327 на млн. рублей. Темп роста что активов банка тот в
13
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и
доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
14
Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России.- М.: Финансы и статистика, 2014
33
2017 это году составил как 14,9 %, что по меньше темпов но роста аналогичного они показателя
за ты 2016 год из на 19,9 мы п.п., однако выше за среднеотраслевого темпа вы роста на так 8,3
п.п. План же по величине от активов перевыполнен еще банком на бы 9,2 %.
Рисунок уж2 3 – Динамика для активов ПАО вот «Банк Возрождение»
В кто 2017 году да продолжалась работа до по повышению ни финансовой устойчиво-
сти ну банка. Собственные средства под на 1 где января 2018 сам года составили раз 23 714 два млн.
рублей, увеличившись с там начала года чем на 3 во 348 млн. рублей со за счет ли роста устав-
ного при капитала и без привлечения субординированных он депозитов. В течение на года
нормативы что достаточности находились тот в комфортной это для банка как зоне.
В структуре по активных операций но банка наибольший они удельный вес ты прихо-
дится на из кредитные операции мы – 63,9 % активов за банка. План по вы данной статье так
выполнен на же 116,6 %.
34
Рисунок от 3 – Динамика еще и структура бы активов
За 2017уже год объем для кредитов и вот прочих размещенных кто средств юридическим
да лицам (исключая до банки) вырос на ни 28 309 ну млн. рублей или под на 36,6 где %, превысив
на сам 1 января раз 2018 года два 105 595 там млн.. рублей. Их доля чем в активах во банка увеличи-
лась со с 44,6 ли % на 1 при января 2017 без года до он 52,9 % на на 1 января что 2018 года.
Объем тот розничного кредитного это портфеля на как 1 января по 2018 года но составил
21 они 898 млн. рублей ты В 2017 из году объем мы кредитного портфеля за физических лиц вы
уменьшился на так 11,6 % по же сравнению с от началом года. Банковский еще сектор также
бы продемонстрировал сокращение уже объемов розничного для кредитования в вот 2017 го-
ду кто (-5,7 %).
Кроме да того, в 2017 до году банк ни завершил сделку ну по секьюритизации под ипо-
течного портфеля, начатую где в 2016 сам году. В 2017 раз году банком два было уделено там
большое внимание чем не только во увеличению объема со кредитных вложений, но ли и, в
первую при очередь, обеспечению качества без кредитного портфеля, как он фактору фи-
нансовой на устойчивости банка, в что результате чего тот доля просроченной это задолжен-
ности в как объеме кредитов по и прочих но размещенных средств, предоставленных они не-