66
При выборе страховщика, а также заключении договора страхования
ПАО «Энергобанк» необходимо учитывать следующее:
1. При наступлении страхового случая потери несут и страховщик, и банк.
Страховщик берет на себя только часть, может быть большую, финансовых
потерь банка, в противном случае это может привести к снижению
эффективности деятельности кредитного комитете банка.
2. В страхование передаются не отдельные кредиты, а весь кредитный
портфель или портфель однородных кредитов. При невыполнении данного
условия существенно увеличатся риски страховщика, что приведет к
применению в отношении банка более высоких страховых тарифов.
3. Страхованию подлежат только прямые убытки банка, не покрываются
страхованием проценты, неполученная прибыль и непредвиденные расходы.
Анализ предложений на рынке страхования показал, что в качестве
страховщика может выступать ООО «Страхования компания «Кофас Рус»,
имеющая 4 региональных офиса, в т.ч. и в г. Казань. Данной страховой
компанией предлагаются следующие программы страхования кредитных рисков
для банков:
1. Страхование кредитного риска банка при выдаче долгосрочных
(сроком до 3 лет) кредитов. По данному страховому продукту страховым
случаем является просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца.
Страховая компания оплачивает банку часть кредита, рассчитанную как сумма
непогашенного кредита (без процентов), деленная на количество месяцев,
оставшихся до окончания действия кредитного договора. Через месяц, если
заемщик по-прежнему не платит, процедура повторяется, и так – до полного
погашения задолженности. Банк обеспечивает немедленный переход к
страховщику права требования по возмещенным суммам. Общая страховая
сумма – в пределах начальной суммы кредита, без процентов за пользование им.
Ежегодный страховой взнос составляет 7 – 10 % от суммы кредитного портфеля,
переданного в страхование.
67
2. Страхование кредитного риска банка по портфелю выданных
краткосрочных (до 1 года) кредитов. Страхователь – банк. Страховой случай –
просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца. Сопутствующее
страхование ключевых фигур – физических лиц: страхование заемщика от
несчастного случая в пользу банка на сумму задолженности. Страхователь –
заемщик. Суммарный годовой страховой взнос по двум видам страхования 7–
10%. При включении в договор страхования кредитного риска франшизы в
размере 10% от общей суммы задолженности по портфелю суммарный
страховой взнос может быть уменьшен до 5,0%.
Наиболее целесообразным для ПАО «Энергобанк» будет приобретение
как первого, так и второго страхового продукта. Страхование кредитного риска
банка по долгосрочным кредитам обусловлено их абсолютным преобладанием в
общем объеме кредитного портфеля банка. Страхование кредитного риска банка
по краткосрочным кредитам обусловлено тем, что краткосрочные кредиты
преобладают в розничном кредитном портфеле банка.
3.2. Мероприятия по повышению доходности кредитного портфеля ПАО
«Энергобанк»
Принимая во внимание структуру кредитного портфеля ПАО
«Энергобанк» с целью повышения его доходности предлагается реализовать
мероприятия по внедрению новых видов кредитования по двум основным
направлениям кредитования: кредитование юридических и физических лиц. В
отношении кредитования юридических лиц предлагается внедрить услугу
экспресс – кредитования предприятий малого бизнеса на оплату счетов
поставщиков. В настоящее время данный вид кредитования в ПАО
«Энергобанк» доступен только для физических лиц.
Экспресс – кредитование предприятий малого бизнеса обеспечивает
существенную экономию времени и поэтому является достаточно
привлекательным для потенциальных заемщиков. Такой кредит можно
68
оформить за 1 рабочий день с минимальным пакетом документов. Такой способ
кредитования целесообразно использовать банкам с развитой филиальной сетью,
к которым можно также отнести и ПАО «Энергобанк».
Преимущество экспресс – кредитования состоит в том, что в удаленных
точках кредитования любая коммерческая организация, воспользовавшись
помощью кредитного менеджера, может заполнить заявку на предоставление
кредита и тут же оплатить счета поставщиков. При этом автоматизируются
процессы первоначальной проверки кредитной заявки, передачи ее в банк,
получения клиентом решения о выдаче кредита, а также вывод на печать всех
необходимых документов. При использовании банком автоматического или
полуавтоматического скоринга возможно сократить время выполнения данной
процедуры до нескольких минут.
Экспресс-кредитование не требует установки специального
программного обеспечения. Это означает, что можно организовать целую сеть
точек кредитования за незначительный отрезок времени, что, несомненно,
повысит спрос на кредитные продукты ПАО «Энергобанк».
Для этого необходимо техническое решение, которое будет
способствовать значительному повышению оперативности рассмотрения заявки
и получения кредита в удаленной точке кредитования. Оно должно охватить всю
технологическую цепочку – от приема у коммерческой организации заявки на
кредит до получения из региональных офисов ПАО «Энергобанк» ответа и
формирования необходимого пакета документов для предоставления кредита.
Необходима интеграция системы «Экспресс-кредитование» с любыми
средствами автоматизации кредитования, установленными в банке. «Экспресс-
кредитование» - это хорошо зарекомендовавшая себя на практике система,
которая представляет возможность для банков в закрытом территориальном
образовании не только увеличить объем кредитования малого бизнеса, но и
возможность предоставления более дорогих кредитов, что повышает прибыль
ПАО «Энергобанк» за счет увеличения процентной ставки.
69
Необходимо отметить, что конкурирующие банки давно предоставляют
коммерческой организациям данный вид услуг, но реальные процентные ставки
по данному виду кредитования завышены. ПАО «Энергобанк» имеет
клиентскую базу, собственную базу кредитных историй, систему доверительных
кредитов, поэтому может организовать эффективную и быструю проверку
платежеспособности коммерческой организации и установить
конкурентоспособные процентные ставки по данному виду кредитования с
максимальной выгодой и минимальным риском неплатежей.
Что касается кредитования физических лиц, то как показал анализ
структуры кредитного портфеля по данному направлению на конец 2018 г. здесь
абсолютно преобладали потребительские кредиты, удельный вес которых
превысил 79%. В качестве нового кредитного продукта физическим лицам,
рекомендуемого для внедрения ПАО «Энергобанк» целесообразно рассмотреть
кредит на образование. Необходимость введения данного кредитного продукта
обусловлено с одной стороны ростом спроса на качественное образование, а с
другой стороны – ростом стоимости обучения и сокращением бюджетных мест
в вузах.
В отличие от других видов потребительских кредитов, которые в
настоящее время предоставляются ПАО «Энергобанк» физическим лицам,
кредит на образование имеет строго целевой характер, поэтому условия по нему
должны отличаться от других видов кредитных продуктов. Рекомендуемые
условия по рекомендуемому кредитному продукты представлены в таблице 17.
Таблица 17
Условия по рекомендуемому кредитному продукту «Кредит на
образование»
Условие
Содержание
Сумма кредита
До 100% от стоимости обучения
Валюта кредита
Рубли РФ
Срок кредита
До 11 лет
Процентная ставка
14-20% годовых
Форма предоставления
В безналичном порядке: банк
перечисляет сумму кредита или его
часть на вклад до востребования, с
которого по поручению заемщика
средства переводятся на счет вуза.
70
Продолжение Таблицы 17
Обеспечение
Поручительство. По кредитам выше 750
тыс. руб. дополнительно требуется зало
любого ликвидного имущества (дом,
автомобиль и т.д.)
Срок рассмотрения заявки
Не более 7 дней
Погашение кредита
Льготный период, в течение которого
уплачиваются только проценты
составляет период обучения + 3
месяца. После завершения обучения
оплата осуществляется ежемесячно
аннуитетными платежами
Штраф за несвоевременную уплату
основной суммы долга
0,05% в день от непогашенной суммы
долга
Обязательные требования к заемщику
Гражданство РФ, наличие прописки или
временной регистрации заемщика в
регионе. Возраст от 18 до 50 лет (на
дату погашения кредита),
предоставление в банк справки,
выданной вузом и подтверждающую
хорошую успеваемость заемщика раз в
год
При введении любого нового кредитного продукта цель банка состоит в
том, чтобы минимизировать риски и увеличить доход. Поэтому по
рекомендуемому кредитному продукту необходимо также разработать методику
оценки кредитоспособности заемщика. Уровень кредитоспособности должен
стать определяющим фактором при определении предельной суммы кредита,
который может быть предоставлен заемщику.
Сумму кредита на образование, которая может быть получена заемщиком
исходя из его кредитоспособности, рекомендуется по следующей методике:
???? = ???? ∗ ???? ∗ ???? ∗ ???? ∗ ???? (7)
Где S – потенциально возможная сумма кредита;
О – сумма кредита, необходимая для обучения;
К – коэффициент проживания;
Е – коэффициент поручительства;
L – средний балл за обучение;
R – коэффициент основной работы.
Рекомендуемые значения коэффициентов, которые будут учитываться
при оценке конкурентоспособности потенциальных заемщиков, представлены в
71
Приложении 5. При проведении оценки необходимо проводить комплексный
анализ всех параметров, представленных в данном приложении.
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Экономический эффект от реализации предложенных мер будет
выражаться в снижении затрат по невозвратам кредитов, а также росте
процентных доходов банка от диверсификации кредитного портфеля. В целях
повышения качества кредитного портфеля и снижения кредитного риска ПАО
«Энергобанк» было рекомендовано использовать такой метод управления
кредитным портфелем, как страхование. В качестве объекта страхования
целесообразно рассматривать кредиты 4 и 5 категории качества, как наиболее
рискованные. Средний процент взносов в страховую организацию в % от суммы,
переданной в страхование, составляет 8,5%. Расчет экономического эффекта от
передачи кредитных рисков в страхование выполнен в таблице 18.
Таблица 18
Расчет экономического эффекта от передачи кредитных рисков в
страхование
Показатель
Объект
страхования,
тыс. руб.
Уплачено в
страховую
компанию,
тыс. руб.
Невозврат
кредитов,
тыс. руб.
Экономия на
невозвратах,
тыс. руб.
Ссудная
задолженность
1236659
105116
675158
570042
Итого
570042
Таким образом, расчеты, выполненные в таблице 19 показали, что
использование такой меры кредитных рисков как страхование является для ПАО
«Энергобанк» целесообразной, т.к. может быть получена экономия на
невозвратах в сумме 570042 тыс. руб.
В целях апробирования практики экспресс – кредитования малых
предприятий первоначально рекомендуется ее внедрение в одном из
региональных офисов банка. Для расчетов примем пессимистический вариант
объема выданных кредитов, в размере 20000 тыс. руб. за квартал с процентной
72
ставкой 25 % (обычная ставка по виду кредита - экспресс кредит: 25-30 %).
Планируемые показатели в среднем по региональному офису ПАО
«Энергобанк» рассчитаны в таблице 19.
Таблица 19
Прогноз финансовых результатов от экспресс – кредитования
предприятий малого бизнеса по одному региональному офису
Наименование показателя
Значение
показателя
Пункты оформления экспресс - кредитов
8
1 квартал
2
2 квартал
2
3 квартал
2
4 квартал
2
Доход от кредитования, тыс. руб.
20000
1 квартал
5000
2 квартал
5000
3 квартал
5000
4 квартал
5000
Налог на прибыль
6000
Прибыль
14000
1 квартал
3500
2 квартал
3500
3 квартал
3500
4 квартал
3500
Расчет затрат на организацию экспресс – кредитования в одном
региональном офисе выполнен в таблице 20.
Таблица 20
Затраты на организацию экспресс – кредитования в одном
региональном офисе
Статья затрат
Сумма, тыс. руб.
Единовременные затраты на приобретение оборудования
1000
Заработная плата персоналу
2352
Отчисления на социальное страхование
1008
Итого затрат
4360
Таким образом, планируемый экономический эффект от реализации
данной меры в одном региональном офисе банка составит
14000 -4360 = 9640 тыс. руб.
С учетом числа подразделений банка, совокупный экономический эффект
составит:
9640*22 = 212080 тыс. руб.
Для оценки эффективности введения нового кредитного продукта
«Кредит на образование» необходимо прежде всего определить наличие
73
потенциальных клиентов, которых может заинтересовать данный кредитный
продукт. Для этого был проведен анализ структуры клиентов – физических лиц
ПАО «Энергобанк» по возрасту (рисунок 10). Исходя из данного рисунка, в
качестве потенциальных потребителей нового кредитного продукта необходимо
рассматривать клиентов в возрасте от 18 до 24 лет. Среднее количество
физических лиц – клиентов ПАО «Энергобанк» на 01.01.2019 г. составило
1293700 чел. Таким образом, численность целевой аудитории составляет 297550
чел.
Согласно оценкам специалистов маркетинговой службы ПАО
«Энергобанк» на этапе внедрения нового кредитного продукта в течение 2020 г.
банком может быть выдано 2000 кредитов.
Рисунок 10. Структура клиентов – физических лиц ПАО
«Энергобанк» по возрасту
В среднем стоимость обучения студента на очной форме обучения за 4
года составляет 700 тыс. руб. При минимальной процентной ставке 14% годовых,
процентные доходы от данного кредитного продукта составят:
700*2000*14/100 = 196000 тыс. руб.
Таким образом, совокупный прирост процентных доходов от реализации
предложенных мер по внедрению новых видов кредитов в кредитный портфель
банка, составит
196000 + 212080 = 408080 тыс. руб.
Таким образом, экономический эффект от реализации предложенных мер
составит:
23%
55%
22%
18-24 лет
25 - 50 лет
старше 50 лет
74
- за счет экономии средств по невозврату кредитов – 570042 тыс. руб.
- за счет прироста процентных доходов вследствие диверсификации
кредитного портфеля – 408080 тыс. руб.
По результатам проведенного исследования и с учетом выявленных
недостатков были предложены меры по повышению качества и доходности
кредитного портфеля ПАО «Энергобанк»:
1. Дополнить методику оценки кредитоспособности, которая основана
преимущественно на оценке финансового состояния заемщиков оценкой
деловой репутации заемщика и перспектив его развития на основе метода
экспертных оценок.
2. В целях улучшения качества кредитного портфеля и снижения
кредитных рисков рекомендуется использовать такой метод управления
кредитным портфелем, как страхование.
3. В целях расширения предлагаемых услуг и повышения доходности
кредитного портфеля предлагается внедрить услугу экспресс – кредитования
предприятий малого бизнеса на оплату счетов поставщиков и ввести новый вид
кредитного продукта – кредит на образование.
Экономический эффект от реализации предложенных мер составит:
- за счет экономии средств по невозврату кредитов – 570042 тыс. руб.
- за счет прироста процентных доходов вследствие диверсификации
кредитного портфеля – 408080 тыс. руб.
75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В процессе исследования, выполненного в выпускной квалификационной
работе, были проанализированы сущность, особенности формирования и
управления кредитным портфелем банка, проведена оценка доходности и
рискованности кредитного портфеля ПАО «Энергобанк», а также предложены
меры по улучшению его качества. Таким образом, основные задачи
исследования были решены.
В теоретической части работы проведено исследование сущности
кредитной деятельности коммерческого банка. По результатам проведенного
исследования был сделан вывод о сложности банковского кредита как
экономической категории. Данное понятие может рассматриваться в
экономическом и правовом аспектах. С экономической точки зрения банковский
кредит – это форма движения ссудного капитала, в процессе которого возникают
экономические (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные
денежные средства государства, юридических и физических лиц,
аккумулированные кредитными организациями, предоставляются
организациям, а также гражданам на условиях возвратности. С правовой точки
зрения банковский кредит – это правоотношения, возникающие в процессе
формирования кредитных отношений.
В процессе осуществления кредитной деятельности банки формируют
кредитный портфель. Кредитный портфель представляет собой совокупность
банковских активов в форме предоставленных кредитов и других продуктов
кредитного характера. Кредитный портфель отличается от простой суммы
единичных сделок тем, что является единым объектом управления. Кредитный
портфель имеет следующие характерные особенности:
- включает в себя совокупность ссуд и требований кредитного
характера;
- представляет собой единый объект управления;