56
результаты оценки, что увеличивает риск получения ошибочного суждения при
неверных расчетах финансовых показателей.
После оценки финансового состояния потенциального заемщика
документы рассматриваются в кредитном отделе банка. с привлечением
юридического отдела, а зачастую и службы безопасности банка. После этого их
совместное заключение выносится на Кредитный комитет банка. Комитет
состоит из 7 топ-менеджеров региональных подразделений банка, члены
которого голосуют за или против выдачи кредита. В случае недостаточности их
полномочий и лимитов на принятие решений в случае, если запрошена большая
сумма, кредитная заявка утверждается правлением банка. Стандартная
процедура рассмотрения кредитной заявки составляет 1-2 недели.
Решения Кредитного комитета протоколируются и архивируются. На
основе Протокола заседания Кредитного комитета заемщик поучает решение –
оферту от банка с предложением заключения кредитного договора на указанных
в оферте условиях.
Далее проанализируем процедуру оформления и выдачи кредитов в ПАО
«Энергобанк».
На сегодняшний день в ПАО «Энергобанк» существует два варианта
подачи заявки на кредит физическими лицами:
1. В отделении банка;
2. Подача он-лайн заявки на сайте банка.
При первом варианте подачи заявки на кредит во время первого визита
клиент получит консультацию и рекомендации по заполнению анкеты-заявления
и сбору пакета необходимых документов. Во второй раз – после предоставления
всех сведений и документов, специалист оформит заявку и передаст документы
в кредитный отдел. При втором варианте подачи заявки на кредит
потенциальный заемщик должен указать краткую информацию о себе, желаемых
параметрах кредита и предварительное решение по кредиту будет дано в течении
одного рабочего дня. Преимущество этого способа в том, что банк примет для
57
рассмотрения заявку без визита заемщика. Клиент приходит в офис только в
случае утвердительного решения со стороны банка.
Основными документами для физических лиц, желающих получить
кредит, является анкета – заявление на получение кредита, паспорт, а также
второй документ, подтверждающий личность. В случае предоставления заявки
на ипотечный кредит требуются также дополнительные документы: документы,
подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика,
документы по предоставляемому залогу, документы по кредитуемому жилому
помещению (могут быть предоставлены в течение 90 календарных дней с даты
принятия решения банком о выдаче кредита).
Срок рассмотрения заявки на кредит, как правило, занимает до 3
банковских дней. Предварительное рассмотрение заявок, поступивших с сайта
ПАО «Энергобанк» рассматриваются 1 рабочий день. Что касается товарных
кредитов в точках продаж, то рассмотрение занимает в среднем от 30 до 60
минут.
Если возникают дополнительные вопросы к заемщику, этот срок может
быть увеличен. Заявки на заем в ПАО «Энергобанк» рассматриваются в срок от
1 часа до 3 дней. Время зависит от следующих факторов:
- подбор оптимальной схемы кредитования;
- индивидуальный подход к отдельному клиенту;
- изучение кредитной истории.
Каждая отдельная заявка требует рассмотрения банком разных ситуаций,
что и влияет на время вынесения окончательного решения по выдаче кредита.
Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО
«Энергобанк» осуществляется кредитным экспертом, на основе оценочной
шкалы, представленной в таблице 15.
Таким образом, процедура кредитования в ПАО «Энергобанк»
дифференцирована в зависимости от типа заемщика. В свою очередь
особенности процесса кредитования как технологической процедуры во многом
определяют применяемые методы управления кредитным портфелем. Анализ
58
кредитного портфеля АО «Энергобанк» позволяет сделать вывод о том, что
банком применяются традиционные методы управления кредитным портфелем,
такие как диверсификация, лимитирование и резервирование, характеристика
которым была дана в теоретической части работы.
Таблица 15
Методика оценки кредитоспособности заемщика – физического
лица в ПАО «Энергобанк»
Показатели
Баллы
Критериальный
уровень
1. Совокупный годовой
доход (тыс. руб.)
1-а. В том числе годовой
доход на одного члена
семьи
Менее 10
10-20
20-40
40-60
Более 60
5
15
30
45
60
Дифференцировано по
регионам
2. Ежемесячный платеж
в
погашение ссуды (в %)
Более 40%
30-40
20-30
10-20
Менее 10%
0
5
20
35
50
3. Долги заемщика:
прочим кредитным
институтам
налоговым органам
Более 10% размера
ссуды
Менее 10%
Более 10% размера
ссуды
Менее 10%
10
5
10
5
4. Период обслуживания
в
данном банке
До 1 года
1-2 года
2-3 года
3-5 лет
5-10 лет
Более 10 лет
0
5
10
25
40
50
5. История кредитных
отношений
Любые нарушения в
течение
последних трех лет
Нет сведений
-10
30
6. Наличие банковских
счетов
Счет до востребования
Счета востребованные и
сберегательные
До востребования
Только счет
сберегательный
30
До 50
40
30
7. Владение
пластиковыми
картами (кредитными,
дебетовыми)
Нет
1 и более
Нет ответа
0
30
0
8. Возраст заемщика
До 50 лет
Свыше 50 лет
5
25
59
Продолжение Таблицы 15
9. Статус резидента
Владелец квартиры/дома
Приобретает квартиру
Арендатор
Проживает с родителями
Другие варианты
50
40
15
10
5
10. Срок проживания по
последнему адресу
До 1 года
1-2 года
2-4 года
Более 4 лет
0
15
35
50
11. Срок работы на
одном
предприятии (рабочем
месте)
До 1 года
1-2 года
2-4 года
Более 4 лет
Пенсионер
Безработный
5
20
50
70
70
5
Итого
Выдача ссуды
Экспертная оценка
Отказ в выдаче ссуды
Более 300
200-300
Менее 200
Применение метода диверсификации кредитного портфеля ПАО
«Энергобанк» заключается в предоставлении различных видов кредитов как
физическим, так и юридическим лицам. Диверсификация корпоративного
кредитного портфеля осуществляется по видам, формам и срокам кредитования.
В настоящее время корпоративным клиентам банкам предоставляются
следующие виды кредитов:
- кредиты на пополнение оборотных средств;
- кредиты на приобретение, строительство, модернизацию, ремонт
основных средств;
- кредиты на приобретение коммерческой недвижимости под залог
приобретаемой недвижимости (коммерческая ипотека);
- рефинансирование имеющихся кредитов в других банках.
Кредиты на пополнение оборотных средств носят краткосрочный
характер, в то время как основные виды кредитов относятся к категории
долгосрочных.
Предоставление кредитов юридическим лицам возможно в следующих
формах:
- единовременные кредиты;
- возобновляемые кредитные линии (с лимитом задолженности);
60
- невозобновляемые кредитные линии (с лимитом выдачи);
- кредитование в форме «овердрафт».
Дифференциация корпоративного кредитного портфеля банка по видам и
формам кредита показана на рисунке 8. Как видно из данного рисунка, в общем
объеме корпоративного кредитного портфеля преобладают кредиты на
модернизацию материально – технической базы предприятия, выдаваемые
единовременно.
Основным критерием дифференциации розничного кредитного портфеля
являются виды кредитования. Как было отмечено ранее, в состав розничного
кредитного портфеля банка включены ипотечные, жилищные, авто- и
потребительские кредиты.
Рисунок 8. Способы дифференциации корпоративного кредитного
портфеля ПАО «Энергобанк»
Наиболее высокий уровень дифференциации наблюдаются автокредиты
и потребительские кредиты. В составе группы «Автокредиты» банком
предоставляются следующие виды кредитов:
- «Автопремиум»;
- «Экспресс - авто»;
- «Эконом - авто»;
- «Универсал - авто».
В состав группы «Потребительские кредиты» включены следующие виды
кредитов:
- «Бюджетный»;
19,71%
49,87%
19,62%
10,80%
кредиты на
пополнение
оборотных средств
кредиты на
модернизацию ОС
кредиты на
приобретение
коммерческой
недвижимости
рефинансирование
56,18%
28,60%
15,22%
единовременны
е
кредитные
линии
овердрафт
61
- «Рефинансирование»;
- «Кредит по залог»;
- «Кредит под поручительство»;
- «Пенсионный кредит»;
- «Кредит «Близкий круг».
Метод дифференциации используется для того, чтобы распределить
риски по различным направлениям кредитования.
В практике управления кредитным портфелем ПАО «Энергобанк» также
используется метод лимитирования, который состоит в контроле за нормативами
риска кредитного портфеля. Для оценки эффективности данного метода
управления был проведен анализ выполнения нормативов Н.7 и Н10.1. Значения
данных нормативов рассчитаны в таблице 16.
Таблица 16
Показатели риска кредитного портфеля ПАО «Энергобанк»
Показатель
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
Отклонение
2017/
2016
2018/
2017
Максимальный
размер крупных
кредитных рисков
(Н7)
153,57
164,33
165,58
10,76
1,25
Совокупная
величина риска по
инсайдерам банка
(Н 10.1)
0,36
0,35
0,06
-0,01
-0,29
По представленным в таблице 17 показателям устанавливаются
следующие максимальные значения:
- по нормативу Н.7: 800%
- по нормативу Н10.1: 3%
Значение показателя Н.7, характеризующего динамику крупных
кредитных рисков, как в 2018 г. увеличилось по сравнению с 2017 г. на 1,25%,
что можно рассматривать как свидетельство роста рискованности кредитного
портфеля банка. Совокупная величина риска по инсайдерам банка, напротив
снижалась. Таким образом, можно сделать вывод о том, что нормативы по
показателям риска кредитного портфеля ПАО «Энергобанк» в 2016 - 2018 гг.
62
выполнялись, вместе с тем увеличение максимального размера крупных
кредитных рисков указывает на рост рискованности кредитного портфеля.
Метод резервирования проявляется в том, что банком формируются
резервы на возможные потери по ссудам. Динамика объема резервных средств
ПАО «Энергобанк» показана на рисунке 9.
Как видно из данного рисунка, объем резервных средств банка ежегодно
снижался. Данное снижение можно объяснить сокращением величины
кредитного портфеля банка, которое было наиболее существенным в 2018 г., а
также снижением удельного веса просроченной задолженности в общем объеме
кредитного портфеля.
Рисунок 9. Динамика резерва на возможные потери по ссудам ПАО
«Энергобанк»
Обращает на себя внимание тот факт, что в 2016 - 2018 гг. сумма
резервных средств полностью покрывала сумму просроченной задолженности
по кредитам. Следовательно, можно сделать вывод о том, что метод
резервирования использовался банком эффективно.
Таким образом, можно сделать следующие выводы:
1. Кредитные операции являются основным видом активных операций
ПАО «Энергобанк». На 01.01.2019 г. ссудная задолженность в общей сумме
активов банка составила 71,95%. Кредитная деятельность банка реализуется по
трем направлениям: межбанковское кредитование, кредитование юридических
19365565
19191594
16963780
15500000
16000000
16500000
17000000
17500000
18000000
18500000
19000000
19500000
20000000
2016 г. 2017 г. 2018 г.
резерв на возможные потери, тыс. руб.
63
лиц – нефинансовых организаций, кредитование физических лиц. Наибольший
удельный вес в общей сумме кредитной задолженности на три анализируемых
отчетных даты составила задолженность по кредитам юридических лиц
(нефинансовых организаций) – 79,66 % на 01.01.2019 г. По срокам кредитования
в кредитном портфеле банка преобладают долгосрочные кредиты.
2. К 2018 г. в банке был выявлен рост уровня рискованности кредитного
портфеля. Средневзвешенный показатель уровня риска, рассчитанный исходя из
структуры кредитного портфеля по категориям качества в 2018 г. по сравнению
с предыдущим годом увеличился на 0,22%, что объясняется ростом удельного
веса кредитов третьей и четвертой категории качества. О росте рискованности
кредитного портфеля также свидетельствует снижение коэффициентов
покрытия и обеспечения кредитного портфеля.
3. В отношении показателей доходности кредитного портфеля ПАО
«Энергобанк» была выявлена неустойчивая динамика. В 2018 г., несмотря на
соответствие оптимальным значениям, выявлено снижение показателей
процентной маржи и реальной доходности кредитных вложений.
4. В процессе управления кредитным портфелем банка применяются
традиционные методы, а именно дифференциация, лимитирование,
резервирование. Дифференциация кредитного портфеля обеспечивается по
направлениям кредитования. Лимитирование обусловлено необходимостью
соблюдения нормативов кредитных рисков, устанавливаемых ЦБ РФ. Анализ
показал, что в 2016 – 2018 гг. данные нормативы в ПАО «Энергобанк»
выполнялись. Резервирование выражается в формировании возможного резерва
по ссудам. Исследование показало, что в 2016 – 2018 гг. сформированный резерв
полностью покрывал просроченную ссудную задолженность. Следовательно,
данный метод применяется банком эффективно.
64
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ КАЧЕСТВА И ДОХОДНОСТИ
КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «ЭНЕРГОБАНК»
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля ПАО
«Энергобанк»
По результатам анализа особенностей организации и управления
кредитным портфелем ПАО «Энергобанк» были выявлены следующие
недостатки:
1. Удельный вес кредитов четвертой и пятой категории качества в
кредитном портфеле банка, несмотря на тенденцию к снижению, все еще
является достаточно высоким, что свидетельствует о необходимости
совершенствования оценочных процедур, применяемых для оценки
кредитоспособности банка. В качестве основного недостатка оценочных
процедур в ПАО «Энергобанк» следует выделить то, что они базируются только
на анализе финансовых показателей потенциального заемщика, в то время как
нефинансовые параметры кредитоспособности практически не учитываются.
2. Использование преимущественно традиционных методов управления
кредитным портфелем, которые позволяют снизить вероятность кредитного
риска, но при этом (за исключением метода резервирования), не позволяют
снизить негативные последствия рисковых событий.
С учетом выявленных недостатков ПАО «Энергобанк» были даны
следующие рекомендации для повышения качества кредитного портфеля.
В целях снижения кредитных рисков ПАО «Энергобанк» рекомендуется
дополнить систему финансового оценивания кредитоспособности заемщика
анализом нефинансовых критериев. Такую оценку ПАО «Энергобанк»
рекомендуется проводить по двум основным направлениям:
1 . Деловая репутация заемщика («goodwill»).
2. Анализ перспектив развития заемщика.
Деловую репутацию заемщика характеризует совокупность сложившихся
отношений заемщика с контрагентами в деловой среде - с партнерами,
65
поставщиками и покупателями, налоговыми органами и другими
государственными институтами и контрагентами, финансовыми учреждениями.
Деловая репутация является показателем надежности заемщика и является
частью его нематериальных активов. Очень часто именно благодаря до-
верительным отношениям в бизнесе партнеры достигают наилучших
результатов, тем более, что понятие «кредит» в буквальном смысле означает
«доверие». Поскольку хорошая репутация несет в себе дополнительные реклам-
ные возможности и способствует укреплению конкурентных позиций на рынке,
она может служить дополнительной гарантией при кредитной сделке.
Определить деловую репутацию заемщика можно экспертным путем с
помощью различных источников информации. Немаловажной составляющей
при этом является деловая репутация руководителей предприятия-заемщика.
Деловая репутация руководителей складывается из их профессиональных
качеств, опыта работы на занимаемой должности, уровня образования, послуж-
ного списка, наличия/отсутствия фактов конфликта с законом и государствен-
ными органами, общественной деятельности и даже семейного положения.
Оценка перспектив развития заемщика должна проводиться путем
анализа стратегического развития предприятия, в том числе стратегического
финансового планирования.
В целях снижения кредитных рисков ПАО «Энергобанк» рекомендуется
использование нового метода управления кредитным портфелем - страхование.
Реализация данной меры позволит банку сократить риск невозврата кредита или
других финансовых потерь банка, связанных с дефолтом заемщика или
неполным покрытием потерь после реализации залога. По данным видам рисков
страховая компания признает случай страховым, если он произошел в
результате объективных, случайных причин либо личностных факторов,
повлекших за собой снижение платежеспособности заемщика и его
неспособность своевременно рассчитаться по своим обязательствам перед
банком.