32
Ра?з в кв?артал ил?и ра?з в по?лгода СМ?И (т?акие ка?к «Коммерсантъ»,
«Финанс», РА «Эксперт», ИА «Р?осБизнесКонсалтинг») оп?убликовывают
ин?формацию о де?ятельности ро?ссийских ко?ммерческих банков. Ка?ждое из
из?даний ра?зработало св?ою ме?тодику ра?счета рейтинга, од?нако тр?адиционно в
ка?честве ос?новного ра?нжирующего по?казателя ра?ссматривают ра?ботающие
ак?тивы ил?и на?иболее ва?жные из них, ко?торые пр?иносят ба?нку доход. Од?ной
из со?ставляющих на?дежности банка, ха?рактеризующей ег?о сп?особность
от?вечать по обязательствам, та?кже яв?ляется со?бственный капитал. Гл?авная
за?дача ре?йтинга – ср?авнить фи?нансовые по?казатели ба?нков с це?лью
де?монстрации фа?ктического по?ложения ба?нков на рынке. До?лгосрочные
рейтинги, а та?кже ре?йтинги ме?ждународных об?язательств пр?едставлены в
та?блицах 2 и 3 соответственно.
Та?блица 2
До?лгосрочные ре?йтинги ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» в 20?10-2018 гг.
Год
Fitch
Moody's
2010
BB+
Ba1
2011
BBB-
Ba1
2012
BBB
Baa2
2013
BBB+
Baa2
2014
BBB+
Baa2
2015
BBB+
Baa1
2016
BBB
Baa1
2017
BBB
Baa1
2018
BBB
Baa1
Та?блица 3
Ре?йтинги ме?ждународных об?язательств ЗА?О «Ю?ниКредит
Банк», 20?18 го?д
Обязательства ЗАО «ЮниКредит
Банк»
Fitch
Moody's
Обязательства в рамках MTN-
программы
BBB
A3
Еврооблигации РФ
BBB
Baa1
33
Де?ятельность ре?йтинговых аг?ентств ос?новывается на оц?енке и ан?ализе
ра?знообразной ин?формации о де?ятельности ба?нков ка?к экономического, та?к и
со?циального характера. ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нка» за?нимает вы?сокие по?зиции
в рейтингах, чт?о от?ражает ус?пехи ег?о деятельности, а та?кже ус?тойчивое
по?ложение на ро?ссийском рынке. В та?блице 4 от?разим ст?руктуру и ди?намику
ак?тивов ЗА?О «Ю?ниКредит Банк».
Та?блица 4
Ст?руктура и ди?намика ак?тивов ба?ланса ЗА?О «Ю?ниКредит
Ба?нк» на 01.01.2016 г., 01.01.2017 г., 01.01.2018 г.
Статья актива
01.01.16 г.
01.01.17 г.
01.01.18 г.
Темп
изменения, %
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес
,
%
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес
,
%
Сумма,
тыс.ру
б.
Уд.
вес
,
%
01.01
.18 от
01.01
.17
01.01.
19 от
01.01.
18
1. Денежные
средства
125045
37
1.1
117716
72
1.0
120913
55
0.9
94.1
102.7
2. Средства
кредитных
организаций в ЦБ
РФ
523627
19
4.5
275231
04
2.3
154214
88
1.1
52.6
56.1
2.1. Обязательные
резервы
628190
7
0.5
909212
7
0.8
119739
98
0.9
144.7
131.7
3. Средства в
кредитных
организациях
472362
94
4.1
265821
97
2.2
392046
65
2.9
56.3
147.5
4. Чистые вложения
в ценные бумаги,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
577448
58
5.0
674167
88
5.7
496877
68
3.6
116.7
73.7
5. Чистая ссудная
задолженность
861944
361
75.
1
909091
345
77.
1
115960
8054
85.
4
105.5
127.5
6. Чистые вложения
в ценные бумаги и
другие финансовые
активы, имеющиеся
в наличии для
продажи
335751
04
2.9
109895
458
9.3
544464
20
4.0
В 2.2
раза
49.5
34
7. Основные
средства,
нематериальные
активы и
материальные
запасы
146161
83
1.3
167273
58
1.4
173398
53
1.3
114.4
103.7
8. Прочие активы
868934
8
0.7
883514
2
0.7
876823
1
0.6
101.7
99.2
9. Всего активов
114801
6568
100
.0
117821
4031
100
.0
135763
7038
100
.0
102.6
115.2
По да?нным та?блицы 4 ос?новными ак?тивными оп?ерациями ба?нка в 20?18
г. бы?ли сс?удные и ра?счетные: их об?ъем ув?еличился по ит?огам го?да на 27%.
Та?кже за 20?17 г. на?ибольшими те?мпами ро?ста ха?рактеризуются ро?ст чи?стых
вл?ожений в це?нные бумаги, ко?торые ув?еличились в 2 раза.
Та?ким образом, в те?чение 20?16-2018 гг. ро?ст ак?тивов ба?нка бы?л в
ос?новном об?еспечен ра?сширением кр?едитных и ра?счетных оп?ераций банка,
чт?о яв?ляется сл?едствием от?меченного ра?нее зн?ачительного ув?еличения ег?о
де?позитной базы, в то?м чи?сле за сч?ет пр?ивлечения на ра?счетное об?служивание
пр?едприятий и организаций.
Пр?и эт?ом до?ля сс?удной за?долженности в ак?тивах ба?ланса ба?нка
со?хранялась от?носительно по?стоянной и со?ставляла ок?оло 75-86%, чт?о
оп?ределяет вы?сокий ур?овень не то?лько эф?фективности ис?пользования
мо?билизованных ресурсов, но и ри?скованности ба?нковских активов.
Де?ятельность ба?нка за ис?следуемый пе?риод со?провождалась та?кже
ук?реплением ег?о ма?териальной базы, см?отрите ри?сунок 2.
35
Ри?сунок 2. Ди?намика ак?тивов ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» по
со?стоянию на 01?.01.2016 г., 01?.01.2017 г., 01?.01.2018 г., тыс.
руб.
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» ос?уществлял оп?ерации с це?нными бу?магами
ро?ссийских ко?рпоративных эмитентов, оп?ерации по ку?пле-продаже
го?сударственных це?нных бумаг, сф?ормировав портфель, со?стоящий из
об?лигаций фе?дерального за?йма с ам?ортизацией долга.
Гл?авной со?ставляющей ак?тивов в бо?льшинстве ба?нков яв?ляются
кредиты. Эф?фективная си?стема уп?равления им?и пр?едполагает на?личие в
ба?нке сф?ормулированной су?дно - ин?вестиционной политики, ко?торая
определяет, ко?му и на ка?кие цели, в ка?ком об?ъеме и на ка?кой ср?ок мо?гут
пр?едоставляются ср?едства банка.
Кр?едитная по?литика ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» фо?рмируется на
пр?инципах ст?абильного ро?ста кр?едитных вл?ожений в пр?едприятия ре?ального
се?ктора экономики, ор?ганизации ма?лого и ср?еднего бизнеса, ра?звития
ип?отечного и по?требительского кредитования. По ит?огам да?нных
ст?руктурных из?менений сс?удный по?ртфель ба?нка мо?жет бы?ть
12504537,00
52362719,00
6281907,00
47236294,00
57744858,00
861944361,00
33575104,00
14616183,00
8689348,00
1148016568,00
11771672,00
27523104,00
9092127,00
26582197,00
67416788,00
909091345,00
109895458,00
16727358,00
8835142,00
1178214031,00
12091355,00
15421488,00
11973998,00
39204665,00
49687768,00
1159608054,00
54446420,00
17339853,00
8768231,00
1357637038,00
01.01.2016г. 01.01.2017г. 01.01.2018г.
36
ох?арактеризован ка?к высокодиверсифицированный. Чт?обы пр?овести ан?ализ
ди?намики и ст?руктуры за?емных ср?едств банка, со?ставим та?блицу 5.
Та?блица 5
Ст?руктура и ди?намика бу?хгалтерского па?ссива ба?ланса ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» по со?стоянию на 01?.01.16 г., 01?.01.17 г.,
01?.01.18 г.
Статья актива
01.01.16 г.
01.01.17 г.
01.01.18 г.
Темп
изменения, %
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес
,
%
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес
,
%
Сумма,
тыс.ру
б.
Уд.
вес
,
%
01.01
.17 от
01.01
.16
01.01.
18 от
01.01.
17
1. Кредиты,
депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
0
0
0
0
0
0
0
0
2. Средства
кредитных
организаций
150976
546
15.
2
846905
04
8.5
787475
30
6.8
56.1
93.0
3. Средства
клиентов
(некредитных
организаций)
755105
204
75.
8
806811
441
81.
1
101374
7908
87.
0
106.8
125.6
4. Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
338165
36
3.4
527669
55
5.3
475458
30
4.1
156.0
90.1
5. Выпущенные
долговые
обязательства
634693
7
0.6
634693
7
0.6
45920
0
100.0
0.7
6. Прочие
обязательства
377512
19
3.8
353194
94
3.5
190365
29
1.6
93.6
53.9
7.Резервы на
возможные потери
751193
2
0.7
621710
7
0.6
492447
8
0.4
82.8
79.2
8. Всего
обязательств
995328
557
100
.0
994561
458
100
.0
116435
2151
100
.0
99.9
117.1
По да?нным табл. 5 мо?жно отметить, чт?о па?ссивы ба?нка в 20?17 го?ду по
ср?авнению с 20?16 го?дом остались практически без изменений и со?ставили
994561458 тыс. руб. В 20?18 го?ду по ср?авнению с 20?17 го?дом па?ссивы ба?нка
та?кже ув?еличились на 17% и со?ставили 1164352151 тыс. руб.
В 20?18 го?ду по ср?авнению с 20?17 го?дом ср?едства кр?едитных
ор?ганизаций составляют 93%. В 20?17 го?ду по ср?авнению с 20?16 го?дом да?нный
37
по?казатель составил 56%. В ст?руктуре па?ссивов да?нный по?казатель за?нимал в
20?16 го?ду – 15,2%, 20?17 го?ду – 8,5%, в 20?18 го?ду – 6,8%. Ди?намика па?ссивов
пр?едставлена на ри?сунке 3.
Ри?сунок 3. Ди?намика па?ссивов ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» по
со?стоянию на 01?.01.2016 г., 01?.01.2017 г., 01?.01.2018 г., тыс.
руб.
Ср?едства клиентов, вы?пущенные до?лговые об?язательства им?еют
те?нденцию к ув?еличению на пр?отяжении вс?его периода.
Пр?очие об?язательства ба?нка в 20?18 го?ду по ср?авнению с 20?17 го?дом
составляют 53,9%, в 20?17 го?ду по ср?авнению с 20?16 го?дом он?и увеличились
на 36,6%. До?ля в об?щей ст?руктуре ср?едств в 20?16 го?ду – 3,8%, в 20?17 го?ду –
3,5%, в 20?18 го?ду – 1,6%.
Ре?зервы на во?зможные по?тери в 20?18 го?ду по ср?авнению с 20?17 го?дом
со?кратились на 20,8%, в 20?17 го?ду по ср?авнению с 20?16 го?дом да?нный
по?казатель составляет 82,8%. До?ля да?нного по?казателя в ст?руктуре
об?язательств ос?тается пр?актически неизменной.
0,00
150976546,00
755105204,00
33816536,00
6346937,00
37751219,00
7511932,00
995328557,00
0,00
84690504,00
806811441,00
52766955,00
6346937,00
35319494,00
6217107,00
994561458,00
0,00
78747530,00
1013747908,00
47545830,00
45920,00
19036529,00
4924478,00
1164352151,00
01.01.2016г. 01.01.2017г. 01.01.2018г.
38
В та?блице 6 пр?едставим ст?руктуру и ди?намику со?бственных ср?едств
банка.
Та?блица 6
Ст?руктура и ди?намика со?бственных ср?едств ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» по со?стоянию на 01?.01.2017 г., 01?.01.2018
г., 01?.01.2019 г.
Статья пассива
01.01.17 г.
01.01.18 г.
01.01.19 г.
Темп
изменения,
%
Сумма
, тыс.
руб.
Уд.
вес
,
%
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма
,
тыс.р
уб.
Уд.
вес
,
%
01.01
.18
от
01.01
.17
01.0
1.19
от
01.0
1.18
1. Средства
акционеров
(участников)
40438
324
26.
5
404383
24
22.0
40438
324
20.
9
100.0
100.
0
2. Собственные
акции,
выкупленные у
акционеров
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
0.0
3. Эмиссионный
доход
7837
0.0
7837
0.0
7837
0.0
100.0
100.
0
4. Резервный
фонд
33933
20
2.2
339332
0
1.8
33933
20
1.7
100.0
100.
0
5. Переоценка по
справедливой
стоимости
ценных бумаг,
имеющихся в
наличии для
продажи
-
13072
80
-
0.8
107049
7
0.6
-
21167
19
1.1
-81.9
-
197.
7
6. Переоценка
основных
средств
65714
39
4.3
719429
5
3.9
81650
21
4.2
109.5
113.
5
7.Нераспределен
ная прибыль
прошлых лет
10358
4371
67.
8
131548
300
71.6
14339
7104
74.
2
126.9
109.
0
8.Неиспользован
ная прибыль
(убыток) за
отчетный период
10358
4371
67.
8
131548
300
71.6
14339
7104
74.
2
126.9
109.
0
9. Всего
источников
собственных
средств
15268
8011
100
.0
183652
573
100.
0
19328
4887
100
.0
120.3
105.
2
Та?ким образом, на ос?новании табл. 6 мо?жно отметить, чт?о ср?едства
ак?ционеров в 20?17-2019 го?да со?ставляли 40438324 тыс. руб. и за?нимали до?лю
39
в 2017 году – 26.5%, в 2018 году - 22%, на 0101.2019 года 20.9?%
соответственно.
В те?чение ис?следуемого пе?риода эм?иссионный
до?ход со?ставил 78?37 тыс. руб.
В те?чение ис?следуемого пе?риода на?блюдается ст?абильность ре?зервного
фонда, ко?торый в 20?16 - 2018 го?дах со?ставляет 3393325 тыс. руб.
Не?распределенная пр?ибыль ба?нка в те?чении ис?следуемого пе?риода
увеличивается. В 20?18 го?ду не?распределенная пр?ибыль со?ставляла 143397104
тыс. руб., и за?нимала до?лю ра?вную 74.2%, в 20?17 го?ду не?распределенная
пр?ибыль со?ставила 131548300 тыс. руб. и за?нимала до?лю – 71.6%, в 20?16 го?ду
не?распределенная пр?ибыль бы?ла ра?вна су?мме в ра?змере 103584371 тыс. руб.,
ее до?ля со?ставляла 67.8%.
Ув?еличивается су?мма не?использованной прибыли, ко?торая к 20?17 го?ду
со?ставляла 131548300 тыс. руб., чт?о на 26.9?% больше, че?м в 20?16 году. В 20?18
го?ду не?использованная пр?ибыль со?ставляла 143397104 тыс. руб., чт?о на 9?%
бо?льше че?м в 20?17 году. До?ля не?использованной пр?ибыли ув?еличивается:
20?16 го?д – 67.8%, 20?17 го?д – 71.6%, 20?18 го?д – 74.2%.
Сл?едует от?метить по?ложительную те?нденцию ис?точников со?бственных
средств, ко?торые в 20?18 го?ду по ср?авнению с 20?17 го?дом ув?еличились на
20.3%, в 20?17 го?ду по ср?авнению с 20?16 ув?еличение со?ставило 5.2%.
Кр?оме того, мо?жно отметить, чт?о пр?оцентный до?ход ба?нка в 20?17 го?ду
по ср?авнению с 20?16 го?дом ув?еличился на 16.8%, пр?оцентные ра?сходы ба?нка
ув?еличились на 32%, чт?о св?идетельствует о том, чт?о ба?нку не?обходимо
пе?ресмотреть фи?нансовую политику.
Ди?намика об?язательных но?рмативов пр?едставлена в та?блице 7.
Та?блица 7
Ди?намика об?язательных но?рмативов ЗА?О «Ю?ниКредит
Ба?нк» в 20?16-2018 гг., %
Показатель
Нормативн
ое
значение
Годы
2016
2017
2018
1. Норматив достаточности
собственных средств банк (Н1)
Min10
15,10
16,02
12,42
2018
2016
2017
2016
2016
40
2. Норматив мгновенной ликвидности
банка (Н2)
Min 15
106,81
103,12
108,95
3. Норматив текущей ликвидности
банка (Н3)
Min 50
63,7
69,73
66,37
4. Норматив долгосрочной
ликвидности банка (Н4)
Max 120
89,91
95,28
98,51
5. Норматив максимального размера
риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (Н6)
Max25
ma
x
12,24
14,9
20,06
min
2,70
1,14
0,50
6. Норматив максимального размера
крупных кредитных рисков (Н7)
Max800
104,98
144,55
162,84
6. Норматив максимального размера
кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных
банком своим участникам
(акционерам) (Н9.1)
Max50
0,00
0,00
0,00
7. Норматив совокупной величины
риска по инсайдерам банка (Н10.1)
Max3
0,17
0,15
0,24
8. Норматив использования
собственных средств (капитала) банка
для приобретения акций (долей)
других юридических лиц (Н12)
Max25
0,15
0,45
15,44
9. Норматив минимального
соотношения размера
предоставленных кредитов с
ипотечным покрытием и собственных
средств (капитала) (H17)
Min10
-
-
77,13
10. Норматив минимального
соотношения размера ипотечного
покрытия и объема эмиссии облигаций
с ипотечным покрытием (H18)
Min100
-
-
110,27
11. Норматив максимального
соотношения совокупной суммы
обязательств кредитной организации -
эмитента перед кредиторами, которые
в соответствии с федеральными
законами имеют приоритетное право
на удовлетворение своих требований
перед владельцами облигаций с
ипотечным покрытием, и собственных
средств (капитала) (H19)
Max50
-
-
0,00
Та?ким образом, мо?жно отметить, чт?о ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» не
пр?евышает ус?тановленных нормативов, чт?о св?идетельствует о том, чт?о ба?нк
не бе?рет на се?бя вы?сокие риски. Но вс?е же, ри?ск по?тери ср?едств от
ра?змещения в до?лгосрочные ак?тивы присутствует, и из ди?намики да?нного
41
по?казателя мо?жно отметить, чт?о на?блюдается ув?еличение да?нного показателя.
Вс?е эт?о св?идетельствует о це?лесообразности ра?зработки на?правлений
со?вершенствования уп?равления ли?квидностью банка.
2.2 Ка?чество кр?едитного по?ртфеля ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк»
Ст?руктуру кр?едитного по?ртфеля ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» от?разим в
та?блице 8.
Та?блица 8
Ст?руктура кр?едитного по?ртфеля ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» по
от?раслям эк?ономики в 20?17-2018 гг., тыс. руб.
Наименование
2017 год
2018 год
Темп
приро
ста, %
Сумма
% от
суммы
кредитно
го
портфеля
Сумма
% от
суммы
кредитн
ого
портфел
я
Физические лица
1 319 732
21,3
1 805 527
21,5
36,8
Услуги
1 001 330
16,2
1 658 527
19,8
65,6
Торговля
1 008 025
16,3
1 134 763
13,5
12,6
Пищевая
промышленность
585 394
9,5
703 863
8,4
20,2
Строительство
404 601
6,5
451 261
5,4
11,5
Энергетика
208 797
3,4
379 891
4,5
81,9
Машиностроение
317 588
5,1
355 574
4,2
12,0
Химическая
промышленность
216 833
3,5
340 211
4,1
56,9
Телекоммуникации
168 042
2,7
331 954
4,0
97,5
Металлургия
300 806
4,9
299 424
3,6
(0,5)
Транспорт
147 540
2,4
285 364
3,4
93,4
Государственные и
муниципальные
учреждения
153 280
2,5
268 087
3,2
74,9
Нефтегазовая
промышленность
177 495
2,9
164 663
2,0
(7,2)
Деревообрабатываю
щая
промышленность
49 609
0,8
50 388
0,6
1,6
Кр?едитный по?ртфель ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» до?статочно хо?рошо
диверсифицирован. В ст?руктуре кр?едитного по?ртфеля то?рговля и ус?луги
яв?ляются кр?упнейшими от?раслями с до?лями 19,8 и 13,5 % соответственно.
До?ля кр?едитов фи?злицам со?ставляет 21,5 % на 31.12.2018, в 20?18 го?ду их до?ля