42
ув?еличилась на 0,2 процента. ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» уд?еляет мн?ого
вн?имания ко?нтролю ко?нцентрации кр?упных кр?едитных рисков. Пр?иведенные
в та?блице 9 по?казатели ко?нцентрации кр?упных кр?едитных ри?сков на
кр?упнейшего и 10 кр?упнейших за?емщиков по?дтверждает от?сутствие
су?щественных из?менений за по?следние 3 го?да и пр?иемлемый уровень.
Та?блица 9
Ко?нцентрация кр?едитного ри?ска ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» в
20?16-2018 гг., %
Наименование
2016
год
2017
год
2018
год
Доля кредитов крупнейшему заемщику в
кредитном портфеле до вычета резерва под
обесценение
4,4
3,7
3,1
Доля кредитов 10 крупнейшим заемщикам в
кредитном портфеле до вычета резерва под
обесценение
16,9
16,0
16,5
Пр?иведенный в та?блице 10 пе?речень кр?упнейших за?емщиков ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» по?казывает их вы?сокую ди?версификацию по ра?зличным
от?раслям эк?ономики по со?стоянию на 31 де?кабря 20?18 года.
Та?блица 10
Пе?речень кр?упнейших за?емщиков ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк»
в 20?18 году, тыс. руб.
№ п/п
Наименование отрасли
Сумма
% от
общей
суммы
кредитов
Клиент 1
Машиностроение, торговля,
строительство, металлургия
255 545
3,1
Клиент 2
Услуги
216 548
2,6
Клиент З
Нефтегазовая промышленность
170 261
2,0
Клиент 4
Телекоммуникации
143 966
1,7
Клиент 5
Энергетика, телекоммуникации,
химическая промышленность
123 122
1,5
Клиент б
Строительство
104 718
1,3
Клиент 7
Нефтегазовая промышленность
97 955
1,2
Клиент 8
Телекоммуникации
93 401
1,1
Клиент 9
Энергетика
87 415
1,0
Клиент 10
Энергетика
79 252
1,0
Итого
1 372 185
16,5
С то?чки зр?ения ва?лютного ан?ализа кр?едитного портфеля, кр?едиты в
ру?блях вс?е та?кже со?ставляют бо?льшую ег?о ча?сть — 78,8 %. Пр?иведенный
43
ни?же гр?афик (р?исунок 4) де?монстрирует ув?еличение в 20?18 го?ду до?ли та?ких
кр?едитов до 19,9 % по ср?авнению с 19,7 % на ко?нец 20?17 года.
Ри?сунок 4. Ва?лютная ст?руктура ср?едств кл?иентов ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» в 20?16-2018 гг., %
В пр?иведенной ни?же та?блице 11 ра?ссмотрено ра?спределение кр?едитов
заемщикам, им?еющих пр?осроченную задолженность. Пр?ичинами сн?ижения
об?ъема пр?осроченной за?долженности в 20?18 го?ду ст?ала работа, на?правленная
на по?гашение пр?осроченной / пр?облемной задолженности, а та?кже ре?ализация
ча?сти пр?облемных кр?едитов и сп?исание бе?знадежной задолженности.
Та?блица 11
Кр?едиты и ав?ансы кл?иентам с пр?осроченной су?ммой
пл?атежа по ос?новному до?лгу ил?и % в 20?17-2018 гг., тыс. руб.
Наименование
2017 год
2018 год
сумма
% от суммы
кредитного
портфеля
сумма
% от суммы
кредитного
портфеля
С задержкой платежа
на срок до 1 месяца
41 494
0,7
49 290
0,6
С задержкой платежа
на срок от 1 до 3
месяцев
30 814
0,5
27 844
0,3
С задержкой платежа
на срок более 3
месяцев
452 292
7,3
407 399
4,9
Итого
524 600
8,5
484 533
5,8
Не?смотря на ст?абилизацию ст?руктуры кредитного, ЗА?О «Ю?ниКредит
Ба?нк» пр?одолжает пр?идерживаться ко?нсервативного по?дхода в пр?инятии на
44
се?бя кр?едитных рисков. Ан?ализ ка?чества кр?едитного по?ртфеля пр?едставлен в
та?блице 12.
Та?блица 12
Ан?ализ ка?чества кр?едитного по?ртфеля ЗА?О «Ю?ниКредит
Ба?нк» в 20?17-2018 гг., тыс. руб.
Показатель
2017 год
2018 год
Темп
прироста,
%
сумма
% от
суммы
сумма
% от
суммы
Кредиты, оценка
обесценения которых
производится на
коллективной основе
5 540 865
89,5
7 792 528
93,0
40,6
Просроченные
кредиты, оценка
обесценения которых
производится на
коллективной основе
316 739
5,1
298 621
3,6
(5,7)
Индивидуально
обесцененные
кредиты, выданные
юридическим лицам
334 306
5,4
290 958
3,4
(13,0)
Итого кредитов и
авансов клиентам до
вычета резервов под
обесценение
6 191 910
8 382 107
35,4
Резервы под
обесценение
(702 523)
(662 407)
Коэффициент
резервирования, %
11,3
7,9
Итого кредитов и
авансов клиентам за
вычетом резервов
под обесценение
5 489 387
7 719 700
40,6
В том числе:
Неработающие
кредиты
452 292
407 399
(9,9)
Резерв под
обесценение
неработающих
кредитов
(397 262)
(358 118)
(9,9)
Доля неработающих
кредитов, %
7,3
4,9
В пр?оцессе со?здания ре?зервов пр?оизводится тщ?ательный ан?ализ
заемщиков, ан?ализ их ак?туальной ликвидности, до?лговой нагрузки,
пр?инимаются в ра?счет ис?точники по?гашения кр?едита и их надежность,
ли?квидность и ка?чество обеспечения. Об?ъем не?работающих кр?едитов по
45
со?стоянию на ко?нец 20?18 го?да из?менился не?значительно по ср?авнению с
пр?едыдущим годом, пр?и эт?ом до?ля не?работающих кр?едитов в ст?руктуре
кр?едитного по?ртфеля сн?изилась на фо?не ро?ста кр?едитного портфеля,
по?дробнее - ри?сунок 5.
Ри?сунок 5. Ди?намика пр?осроченной за?долженности ЗА?О
Юн?иКредит Ба?нка в 20?14-2018 гг., %
От?ношение со?зданных ба?нком ре?зервов к кр?едитному по?ртфелю на 31
де?кабря 20?18 го?да (к?оэффициент ре?зервирования) со?ставляет 7,9 %, пр?и эт?ом
до?ля пр?осроченной бо?лее 30 дн?ей за?долженности со?ставляет 5,2 %
кр?едитного портфеля, а до?ля пр?осроченной бо?лее 90 дн?ей за?долженности
(н?еработающие кр?едиты) - 4,9 %. Со?зданные ре?зервы в 1,6 ра?за пр?евышают
об?ъем не?работающих кредитов.
Об?ъем ре?структурированной за?долженности вы?рос в 20?18 го?ду на 38,0
% и со?ставил 1 031,6 млрд. руб. на ко?нец года. До?ля ре?структурированных
кр?едитов в со?вокупном кр?едитном по?ртфеле за 20?18 го?д из?менилась
не?существенно и со?ставила 12,3 % (н?а ко?нец 20?17 го?да - 12,1 %). По
со?стоянию на 31 де?кабря 20?18 го?да ре?структурированные кр?едиты на 86,6 %
пр?едставлены не?просроченными ссудами, оц?ененными на ко?ллективной
ос?нове (н?а ко?нец 20?17 го?да — 78,1 %). По?дробнее ин?формация пр?едставлена
в та?блице 13.
46
Та?блица 13
Ре?структурированные кр?едиты ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» в
20?17-2018 гг., тыс. руб.
Наименование
2017 год
2018 год
Темп
прироста
, %
сумма
структура
, %
сумма
структура
, %
Кредитование корпоративных клиентов
Непросроченные
кредиты,
оцениваемые на
коллективной
основе
574 49
0
76,9
881 451
85,4
53,4
Непросроченные
кредиты,
оцениваемые на
индивидуальной
основе
43 636
5,8
32 678
3,2
(25,1)
Кредиты с
просроченной
задолженностью
сроком от 1 до 90
дней
28 689
3,8
25 545
2,5
(11,0)
Кредиты с
просроченной
задолженностью
сроком более 90
дней
78 406
10,5
68 973
6,7
(12,0)
Итого
реструктурированн
ые кредиты
корпоративным
клиентам
725 22
1
97,0
1 008 64
7
97,8
39,1
Кредитование физических лиц
Непросроченные
кредиты,
оцениваемые на
коллективной
основе
8 820
1,2
12 859
1,2
45,8
Кредиты с
просроченной
задолженностью
сроком от 1 до 90
дней
252
0,0
2 913
0,3
1 056,0
Кредиты с
просроченной
задолженностью
сроком более 90
дней
13 428
1,8
7 158
0,7
(46,7)
47
Наименование
2017 год
2018 год
Темп
прироста
, %
сумма
структура
, %
сумма
структура
, %
Итого
реструктурированн
ые кредиты
физическим лицам
22 500
3,0
22 931
2,2
1,9
ИТОГО
747 72
1
100,0
1 031 57
8
100,0
38,0
Ос?новной об?ъем ре?структуризации в 20?18 го?ду ос?уществлялся
вс?ледствие пр?одолжавшегося в те?чение го?да сн?ижения ры?ночных
пр?оцентных ставок, а та?кже в св?язи с из?менением ср?оков кр?едитования в
со?ответствии с за?просами клиентов.
По?литика Юн?иКредит Ба?нка в от?ношении пр?облемных кр?едитов
предполагает, чт?о по?ложительное ре?шение о ре?структуризации мо?жет бы?ть
пр?инято то?лько пр?и на?личии об?ъективных фа?ктов того, чт?о та?кая
ре?структуризация в да?льнейшем бу?дет сп?особствовать но?рмализации
эк?ономического со?стояния за?емщика и св?оевременного об?служивания до?лга
в по?лном объеме. В та?блице 14 от?разим по?казатели ре?нтабельности и
пр?ибыльности Юн?иКредит Банка.
Та?блица 14
Ди?намика по?казателей ре?нтабельности и пр?ибыльности
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» в 20?16-2018 гг.
Показатели
2016
год
2017
год
2018
год
Финансовые показатели, %
Показатели рентабельности
Рентабельность среднегодовых активов (RОA)
0,4
2,3
3,2
Рентабельность капитала(ROE)
3,2
20,6
28,0
Спред (доходность активов минус стоимость
заимствований)
7,1
5,9
6,1
Чистая процентная маржа (чистый процентный
доход к среднегодовым активам)
7,6
6,4
6,4
Чистый комиссионный доход к операционному
доходу до резервов
15,9
19,0
18,9
Операционные расходы к операционному
доходу до резервов
34,1
40,9
46,9
Отношение кредитов и авансов клиентам
после вычета резервов на обесценение к
89,4
82,5
97,3
48
средствам физических лиц и корпоративных
клиентов
Коэффициенты достаточности капитала
Коэффициент достаточности основного
капитала(капитал 1-го уровня)
11,5
11,9
11,6
Коэффициент достаточности общего капитала
(капитал 1-го и 2-го уровня)
18,1
16,8
15,2
Отношение собственных средств к активам
11,0
11,4
11,7
Показатели качества активов
Доля неработающих кредитов в кредитном
портфеле
8,4
7,3
4,9
Отношение резервов на обесценение по
кредитам и авансам клиентов к неработающим
кредитам (разы)
1,3
1,6
1,6
Отношение резервов на обесценение по
кредитам и авансам клиентов к кредитному
портфелю до резервов на обесценение
10,7
11,3
7,9
По ре?зультатам ко?мплексного ан?ализа кр?едитного по?ртфеля ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» следует, чт?о ба?нк ум?ело уп?равляет со?бственным
по?ртфелем кредитов. Ув?еличение об?ъема кр?едитных оп?ераций св?язано с тем,
чт?о пр?исутствует хо?рошая ди?версификация пр?ивлеченных ср?едств по ср?окам
и объемам. Ба?нк фи?нансово устойчив, об?ладает оп?тимальной ст?руктурой
ак?тивов и пассивов. Ан?ализ до?бавленной ст?оимости св?идетельствует о
во?зрастании це?нности капитала, т.к., пр?оцент до?хода на со?бственный ка?питал
зн?ачительно выше, че?м уп?лаченные проценты.
2.3 Ан?ализ си?стемы оц?енки и уп?равления кр?едитными ри?сками ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк»
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» пр?инимает на се?бя кр?едитный риск, а им?енно
ри?ск того, чт?о ко?нтрагент не см?ожет по?гасить за?долженность в по?лном
об?ъеме ил?и ча?стично в ус?тановленный срок. Ре?ализуемая Юн?иКредит Ба?нком
по?литика по уп?равлению кр?едитными ри?сками на?правлена на по?вышение
ко?нкурентных пр?еимуществ ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» за сч?ет ра?сширения
кр?уга ко?нтрагентов и пе?речня пр?едоставляемых кр?едитных продуктов,
ре?ализации си?стемного по?дхода к уп?равлению кр?едитными рисками, в то?м
49
чи?сле об?еспечивающих со?хранение ил?и сн?ижение ур?овня ре?ализованных
кр?едитных рисков, оп?тимизации отраслевой, ре?гиональной и пр?одуктовой
ст?руктуры кр?едитных портфелей. Си?стема ко?нтроля и мо?ниторинга ур?овня
кр?едитных ри?сков Юн?иКредит Ба?нка ре?ализуется на ос?нове оп?ределенных
вн?утренними но?рмативными до?кументами ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк»
принципов, об?еспечивающих предварительный, те?кущий и по?следующий
ко?нтроль операций, по?дверженных кр?едитному риску, со?блюдение
ус?тановленных ли?митов риска, св?оевременное пр?оведение их актуализации.
Уп?равление кр?едитным ри?ском юр?идических лиц. В Юн?иКредит Ба?нке
фу?нкционирует си?стема вн?утренних рейтингов, в ос?нове ко?торой ле?жат
эк?ономико-математические мо?дели оц?енки ве?роятности де?фолта
ко?нтрагентов и сделок. Си?стема кр?едитных ре?йтингов об?еспечивает
ди?фференцированную оц?енку ве?роятности не?исполнения/ненадлежащего
ис?полнения ко?нтрагентами св?оих об?язательств на ос?нове ан?ализа
ко?личественных (ф?инансовых) и ка?чественных фа?кторов кр?едитного риска,
ст?епени их вл?ияния на сп?особность ко?нтрагента об?служивать и по?гашать
пр?инятые обязательства. В Юн?иКредит Ба?нке ра?зработана мн?огоуровневая
си?стема лимитов, ос?нованная на ог?раничении кр?едитного ри?ска по оп?ерациям
кр?едитования и оп?ерациям на фи?нансовых рынках. Од?новременно с эт?им в
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» де?йствует мн?огомерная си?стема ли?митов
полномочий, по?зволяющая оп?ределить ур?овень пр?инятия ре?шений по ка?ждой
кр?едитной заявке. Кр?оме того, в 20?18 го?ду в ба?нке де?йствовала об?язательная
не?зависимая эк?спертиза кр?едитных рисков, ко?торая пр?оводится на эт?апе
пр?инятия ре?шения о вы?даче кр?едита за?емщикам ср?еднего и кр?упного бизнеса,
а та?кже кр?упнейшим клиентам. Не?смотря на то, чт?о су?ществующие си?стемы
ли?митов по?зволяют на?длежащим об?разом уп?равлять кр?едитным риском, в
на?стоящее вр?емя в ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» ве?дется ра?бота по да?льнейшему
со?вершенствованию ме?тодологии ус?тановления лимитов.
50
В 20?18 го?ду за?вершено вн?едрение но?вой те?хнологии кр?едитования
фи?зических ли?ц «К?редитная фа?брика» по по?следней из ос?новных гр?упп
пр?одуктов дл?я фи?зических ли?ц — жи?лищное кредитование.
В на?стоящее вр?емя ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» на?чал ра?боты по
вн?едрению ко?мплексной ав?томатизированной си?стемы уп?равления
ко?рпоративными кр?едитными рисками, по?зволяющей ос?уществлять оц?енку
те?кущего состояния, ди?намики из?менения и пр?огноз кр?едитных рисков, в то?м
чи?сле в со?ответствии с тр?ебованиями Ба?зельского ко?митета по ба?нковскому
надзору.
ЗА?О «Ю?ниКредит Банк», в со?ответствии с ра?зработанными
ма?кроэкономическими сценариями, пр?оводит ан?ализ чу?вствительности
ур?овня кр?едитных ри?сков на ур?овне ин?дивидуальных ко?нтрагентов и
ко?рпоративного по?ртфеля в целом, по ит?огам ко?торого вы?являются
макрофакторы, ма?ксимально ко?ррелирующие с ве?роятностью де?фолта
контрагентов. В це?лях пр?оведения ст?ресс-тестирования ст?атистическая
ин?формация о ре?зких из?менениях ма?крофакторов ис?пользуется пр?и
мо?делировании ре?йтингов в ст?рессовых ситуациях.
Уп?равление кр?едитным ри?ском су?бъектов ма?лого
предпринимательства. В 20?18 го?ду в Юн?иКредит Ба?нке пр?одолжилось
со?вершенствование си?стемы уп?равления ри?сками пр?и кр?едитовании
су?бъектов ма?лого предпринимательства. В це?лях ид?ентификации ти?пов ри?ска
и пр?исвоения ре?йтингов кл?иенты ра?зделены на дв?а се?гмента: «микробизнес»,
дл?я ко?торого пр?именяются ро?зничные ин?струменты оц?енки рисков, и
«м?алый» бизнес, дл?я ко?торого со?здаются ин?струменты оц?енки рисков,
по?лностью ин?тегрированные в си?стему уп?равления ри?сками ср?едних и
кр?упных ко?рпоративных клиентов. ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» ис?пользует дв?е
ун?ифицированные це?нтрализованные те?хнологии кр?едитования ма?лого
би?знеса:
- «К?редитная фа?брика» - пр?и оц?енке ри?ска ис?пользуется пр?одуктовый
по?дход: ра?счет ск?орингового ба?лла и оц?енка риска, ра?счет це?ны кр?едита и
51
ли?мита кр?едитования ос?уществляется в мо?мент об?ращения кл?иента за
кредитом, ре?йтинг пр?исваивается сд?елке;
- «К?редитный ко?нвейер» - те?хнология пр?едусматривает пр?исвоение
до?лгосрочного ре?йтинга кл?иенту/группе св?язанных ли?ц с ис?пользованием
ад?аптированной ко?рпоративной мо?дели оц?енки рисков, уч?итывающей
сп?ецифику да?нной ка?тегории клиентов, по?строение си?стемы уп?равления
лимитами, си?стемы по?лномочий по пр?инятию решения. В 20?18 го?ду за?вершен
пе?рвый эт?ап вн?едрения те?хнологии «К?редитный ко?нвейер» в дв?ух
те?рриториальных банках. Пр?и те?стировании те?хнологии вн?едрялся
ун?ифицированный по?дход к оц?енке за?лога и оц?енке юр?идических рисков,
оп?тимизировался кр?едитный процесс, со?кращались ср?оки ра?ссмотрения
сделок, пр?оводилась це?нтрализованная не?зависимая эк?спертиза рисков,
вк?лючающая ве?рификацию кл?иентских данных, оц?енку кр?едитной ис?тории и
де?ловой ре?путации заемщика. В 20?19 го?ду пл?анируется по?этапная
ав?томатизация и ти?ражирование те?хнологии «К?редитный конвейер».
Уп?равление кр?едитным ри?ском фи?зических лиц. В 20?18 го?ду за?вершено
вн?едрение но?вой те?хнологии кр?едитования фи?зических ли?ц «К?редитная
фа?брика» по по?следней из ос?новных гр?упп пр?одуктов дл?я фи?зических ли?ц -
жи?лищное кредитование. Ук?азанная те?хнология пр?едусматривает
ко?мплексный ан?ализ св?едений об уч?астниках сделки, по?лучаемых из
ра?зличных ин?формационных источников, це?нтрализацию фу?нкций ан?ализа и
пр?инятия решения, а та?кже вы?сокий ур?овень ав?томатизации пр?оцесса
пр?едкредитной обработки. Вн?едрение эт?ой си?стемы уп?равления ри?ском во
вс?ех те?рриториальных ба?нках по?зволяет ко?нтролировать ри?ски на вс?ех эт?апах
кредитования, по?ддерживать хо?рошее ка?чество по?ртфеля и по?степенно
со?кращать вр?емя об?служивания заемщиков.
Ра?бота с пр?облемной задолженностью. Гр?уппа ос?уществляет
по?стоянный ко?нтроль за пр?оцессами вз?ыскания пр?облемной за?долженности
на вс?ех ст?адиях сбора. Пр?и вы?явлении пр?облемных зо?н/этапов в пр?оцессе
вз?ыскания задолженности, сн?ижения ур?овня эф?фективности сбора, ро?ста