47
Таблица 8
Динамика показателей деловой активности кафе «Стрелка»
за 2015-2016годы
Показатель
Формула расчета
показателя по
данным баланса
2015
год
2016
год
Отклон
ение
Рекоменд
уемые
значения
1
2
3
4
5
6
1. Общие показатели оборачиваемости
1.1.
Коэффициент
оборачиваемос
ти
Стр.010ф.2/ стр.290
ф.1
5,5
5,6
0,1
1.2. Срок
оборота
365*стр.290ф.1/
стр.010ф.2
66,4
65,4
-1
1.3.
Коэффициент
закрепления
оборотных
активов
Стр.290ф.1/
стр.010ф.2
0,182
0,179
-0,003
2. Частные показатели оборачиваемости
2.1.Оборачива
емость активов
Стр.010ф.2/
стр.300ф.1
5,5
5,6
0,1
Должна
быть
тенденция
к
ускорению
оборачива
емости
2.2.Оборачива
емость запасов
Стр.020ф.2/
стр.210ф.1
2,6
3,8
1,2
2.3.Обора-
чиваемость
дебиторской
задолженности
Стр.010ф.2/
(стр.230+ стр.240)
ф.1
18,9
10,5
-8,4
2.4.Время
обращения
дебиторской
задолженности
365/ [(стр.010ф.2/
(стр.230+ стр.240)]
19,3
34,8
15,5
2.5.Средний
возраст
запасов
365/ [(стр.020ф.2/
стр.210ф.1)]
140,4
96,1
-44,3
2.6.Операцион
ный цикл
Стр.2.5+2.6
159,7
130,9
-28,8
2.7.Оборачива
емость
собственного
капитала
Стр.010ф.2/
стр.490ф.1
7,8
7,7
-0,1
2.8.Оборачива
емость общей
задолженности
Стр.010ф.2/
(стр.590+ стр.690-
стр.650-стр.640)ф.1
18,5
20,1
1,6
48
8
49
2.2. Исследование системы управления человеческими ресурсами
ИП Попов В.Д. кафе «Стрелка»
.
50
Та блица 9
Анализ персонал по категориям за 2015-2016г., чел.
На именова ние
2015
год
2016
год
А бсолю
тное
отклон
ение,
чел.
Темп
роста ,
%
Среднесписочная численность, в
том числе:
29
35
+6
120,69
Специалисты
12
18
+6
150,0
Обслуживающий персонал
13
11
-2
84,62
Руководители
4
6
+2
150,0
6
2
10.
Та блица 10
Движение персонала ИП Попов В.Д., чел.
Пока за тель
2015 год
2016 год
А бсолютн
ое
отклонен
ие, чел.
Темп роста,
%
Численность на начало года
27
33
+6
122,22
Принято на предприятие
8
6
-2
75
Выбыло с предприятия
3
2
-1
66,66
Численность на конец года
32
37
+5
115,62
Среднесписочная численность
персонала
29
35
+6
120,68
51
/ * 100%
(1)
-
-
-
17,14
* 100%
(2)
-
-
-
(
+
* 100%
(3)
-
- -
-
15 = (6+2) / 35 *100% = 22,86
52
,
, .
1 2.
Та блица 10
Анализ персонала по полу и возрасту за 2015-2016 г.
Возра ст
(лет)
Мужчины
Женщины
Всего
Отклонени
е +/-
2015
год
2016
год
2015
год
2016
год
2015
год
2016
год
18-25
3
5
5
7
8
12
+4
25-35
2
2
9
8
11
10
-1
35-45
1
1
3
4
4
5
+1
45-60
1
3
5
5
6
8
+2
ИТОГО
7
11
22
24
29
35
+6
1
-
53
Та блица 12
Анализ персонала по образованию за 2015-2016 г.
Обра зова ние
Мужчины
Женщины
Всего
2015
2016
2015
2016
2015
2016
Средне-
профессионал
ьное
4
7
8
9
12
16
Н/высшее
1
1
4
4
5
5
Высшее
2
3
10
11
12
14
Итого
7
11
22
24
29
35
.
,
-
,
54
-20%
-
-
-
-
55
--
- - - 30%.
3.
Та блица 13
Анализ средней заработной платы труда ИП Попов В.Д.
в 2015 - 2016 гг.
Пока за тель
2015
2016
Изменение
Абс,
+/- ∆
относит
, %
Объем оказанных услуг, тыс.
руб.
19097
14715
4382
77,05
Среднесписочная численность
персонала (ППП), чел.
29
35
6
120,68
Выручка на 1 работника,
тыс. руб./чел.
658,5
420,4
-238,1
63,84
Годовой фонд оплаты труда,
тыс. руб.
4291
4650
359
108,37
Среднегодовая заработная
плата, тыс. руб.
148,00
132,9
-15,1
89,79
Среднемесячная заработная
плата, тыс. руб.
12,33
11,08
-1,25
89,86
Коэффициент опережения, %
0,66
0,71
0,05
107,57
,
.
-
,
,
,
56
,
4.
Та блица 14
Анализ использования рабочего времени
Пока за тели
2015
2016
Темп
роста, %
Среднесписочная численность персонала,
всего
29
35
120,68
Количество отработанных человеко-дней,
всего
6251
5619
89,89
Количество отработанных человеко-часов,
всего
55512
54372
97,95
Продолжительность рабочего дня, час.
11,26
10,3
91,47
-