74
- обучение персонала;
- мотивация персонала,
Результаты всех рекомендаций по внедрению мероприятий по
совершенствованию системы управления персоналом в гостинице ООО
«Арсенал-Авто» сведем в таблицу 19.
Таблица 19
Сводные результаты мероприятий по совершенствованию системы
управления персоналом в гостинице ООО «Арсенал-Авто»
Наименование
мероприятий
Содержание мероприятий
Результат мероприятий
1. Организация
проведения
адаптации новых
сотрудников
Эффективная программа по
адаптации должна содержать
следующие элементы:
задачи и цели процесса
адаптации;
содержание всех
запланированных мероприятий;
планируемые результаты
программы адаптации;
график проведения данных
мероприятий.
Порядок проведения контроля
адаптационных мероприятий, а
также подведение итогов
При внедрении программы
по адаптации персонала в
организации произойдет
снижение уровня
текучести кадров на 5%, а
также снижение затрат на
подбор и поиск
сотрудников не только
полностью покрывает
затраты на программу
2.
Усовершенствова
ть мероприятия
по обучению
персонала
Обучение должно охватывать
большую часть сотрудников в
направлении обучения смежным
профессиям. В последующем
взаимозаменяемость персонала
выгодна не только
предприятию, но и работникам,
так как в таком случае оплата
труда будет рассчитываться за
совмещение должностей.
Предприятие также избежит
расходов на дополнительный
подбор персонала
3. Разработать
новые формы
мотивации
персонала
Данное мероприятие
заключается в
совершенствовании системы
надбавок и доплат
стимулирующего характера
Доплаты за высокий
уровень
профессионального
мастерства позволят
стимулировать
высококвалифицированны
е кадры.
Из вышесказанного следует отметить, что управление персоналом
гостиничного предприятия важно осуществлять с помощью сочетания
75
административных, экономических и социально-психологических методов
управления, так как используемые методы эффективно осуществляют духовное
стимулирование, создавая благоприятный психологический климат в
коллективе и чувство принадлежности к организации.
3.2. Определение социально-экономического эффекта от внедрения
мероприятий
Известно, что текучесть персонала в отчетном периоде 2018 г. составила
10%. Снижение прогнозируется на 5% и составит 5% в будущем периоде. В
последствие, если применять разработанную технику расчета надбавок
стимулирующего характера для персонала гостиничного предприятия, занятых
в сфере предоставления услуг по приему, размещению и обслуживанию во
время пребывания в гостинице, а для других должностей, то уровень текучести
постепенно снизится среди всех категорий работников отеля.
1. Чтобы внедрить программу работы с сотрудниками в период
адаптации, рассчитаем издержки на применение данной программы. Данные
приведем в таблице 20.
Таблица 20
Издержки гостиницы ООО «Арсенал-Авто» на организацию
и проведение мероприятий по адаптации сотрудников
Статья расходов, руб.
Затраты, по применению метода
адаптации, руб.
Расходы на разработку программы,
разовая выплата
10400
Премия специалисту – разработчику
программы
6000
Итого
16400
Как показали данные расчета в таблице 20 от внедрения мероприятий по
адаптации персонала, организация понесет издержки, которые выражаются в
расходах на мотивацию специалиста – разработчика программы и на расходы
по разработке программы. В итоге, издержки составят 16400 руб. в год.
76
Исходные данные для расчета экономического эффекта от сокращения
найма персонала за счет внедрения программы адаптации показаны в таблице
21.
Таблица 21
Данные для расчета экономического эффекта от сокращения найма
персонала в год
Показатель
Условное
обозначение
Значение
Отклонение
(разница
в величинах)
фактическ
ое
ожидаемое
Количество
нанятых
работников, %
Км
21
14
-7
Дополнительные
затраты на поиск
и подбор новых
сотрудников,
руб.
60000
12000
48000
Из таблицы 21 видно, что значение фактических затрат, заложенных в
резервный фонд по расходам на поиск и подбор новых сотрудников, составляет
60000 руб., а ожидаемое значение этого показателя за счет снижения
коэффициента текучести кадров составит в последующем 12000 руб. Также
можно сделать вывод, что затраты на поиск и подбор 1 работника составят:
60000 / 70 = 857 руб. Разница в величине затрат на поиск и подбор новых
сотрудников в будущем периоде сэкономит гостинице 48000 руб. в год.
Исходные данные для показателя коэффициента снижения текучести
кадров сведены в таблицу 22.
Таблица 22
Исходные данные для расчета экономического эффекта от
снижения текучести кадров
Показатель
Условное
обозначение
Значение
фактическое
ожидаемое
Коэффициент текучести кадров, %
К
т
10
5
Ожидаемое снижение значения текучести кадров основано на опыте
других гостиничных предприятий, которые успешно проводят мероприятия по
77
управлению персоналом. В среднем, снижение числа уволившихся сотрудников
станет в 2 раза меньше, а коэффициент снизится с 10 до 5%.
Сведем основные данные для наглядного представления эффекта от
предложенных мер адаптации и подбору персонала в таблицу 23.
Таблица 23
Экономический и социальный эффект от внедрения программы по
адаптации персонала
Фактическое
Ожидаемое
Изменение
Затраты на программу
адаптации, руб.
-
16400
+16400
Затраты на подбор
персонала, руб.
60000
12000
-48000
Коэффициент
текучести кадров, %
10
5
5
Полезный эффект от внедрения программы по адаптации персонала виден
отчетливо. При внедрении программы по адаптации персонала, на предприятии
произойдет снижение текучести кадров на 5%, снижение затрат на поиск и
подбор персонала не только полностью покроет затраты на данную программу,
но также гостиница сэкономит: 48000 – 26400 = 31600 руб. В масштабах
исследуемой гостиницы – это не большие цифры, но эти деньги могут
послужить источником финансирования других программ по управлению
персоналом, таких как оценка и повышение квалификации, которая нужна как
связующий элемент предлагаемых мероприятий.
Рассчитаем экономический эффект этих мероприятий:
Оценка экономического эффекта (ущерба) от снижения (увеличения)
текучести кадров определяется по формуле:
(1)
где Sтк – экономический эффект (ущерб) от снижения (увеличения) текучести
кадров;
∆kтк – коэффициент, характеризующий снижение (увеличение) текучести
кадров,
78
H – численность персонала гостиничного предприятия, чел.;
Sпо – затраты на поиск и подбор на 1 человека.
5,5 * 70 * 875 = 336875 руб.
Рассчитаем экономическую эффективность внедрения обучения персонала
для гостиницы ООО «Арсенал-Авто». Для этого используем показатель ROI.
Показатель ROI – это показатель рентабельности инвестиций (Return on
Investment) – один из важнейших показателей для маркетологов. Для нашего
исследования необходимо знать, как вложения денежных средств в развитие
потенциала персонала повлияют на рентабельность доход от продаж и валовую
прибыль гостиничного предприятия. Традиционно, ROI рассчитывается так:
ROI = (Доходы от мероприятия – Затраты на мероприятие) /
/ Затраты на мероприятие * 100% (2)
Общие расходы гостиницы ООО «Арсенал-Авто» на мероприятия по
адаптации персонала на будущий отчетный период составят:
16400 + 12000 = 28400 руб.
Финансирование расходов на программы по адаптации персонала
осуществляется за счет создания фонда стимулирования и развития персонала
гостиницы.
Опыт гостиничных предприятий, которые использовали в качестве
совершенствования управления персонала такие методы как: повышение
квалификации на специализированных курсах, наставничество, показывает, что
прибыль предприятия в будущем периоде повышается, в среднем на 0,1-1%, в
зависимости от эффективности внедряемых мероприятий, а также от размеров
предприятия. Чем предприятие больше, тем меньшими изменениями
характеризуется изменения прибыли. Предприятия, чей оборот составляет
более миллиарда рублей, показывают изменения в пределах 2%.
Рассчитаем экономический эффект от предложенных мероприятий по
адаптации персонала. За основу возьмем минимальный процент увеличения
прибыли гостиничного предприятия, то есть – 0,1%.
79
Чистая прибыль в 2018 году гостиницы ООО «Арсенал-Авто» показали
отрицательный результат и составила -5210000 руб. В связи с этим, показатель
чистой прибыли за единицу расчета на данный момент не представляется
возможным. Показатель ROI будет рассчитываться из собственных вложений в
усовершенствованные методики по управлению персоналом на данном
гостиничном предприятии. В прогнозе они дадут положительный результат.
Рассчитаем ROI: 28400 / 28400 * 100% = 1%. То есть, отдача на 1
вложенный рубль по совершенствованию адаптации персонала в гостинице
ООО «Арсенал-Авто» составит 1 руб.
2. Расходы на обучение персонала гостиницы ООО «Арсенал-Авто» на
будущий отчетный период рассмотрим в таблице 24.
Таблица 24
Расходы на обучение персонала гостиницы ООО «Арсенал-Авто»
на будущий отчетный период (год)
Название и вид
обучения
Условия
проведения,
продолжительность
дней
Кол-во
обучаемых,
чел.
Стоимость
1 часа,
руб.
Затраты
, руб.
Стратегическая
сессия «Управления
ростом – стратегия
развития
организации»
2
8
2000
2000
Эффективное
управление
персоналом
2
8
1700
6800
5 шагов к
эффективности:
оптимизируем бизнес-
процессы
2
8
2000
4000
Работа с
посетителями
гостиницы, техника
этики
2
22
1200
2400
Отработка
возражений,
альтернативные
сценарии в общении с
посетителями
2
30
1200
1200
Всего
16400
80
Таким образом, затраты на обучение персонала гостиницы составят 16400
руб. Напомним, что в 2018 г. предприятие ООО «Арсенал-Авто» затратило на
обучение персонала 160000 руб. При этом, экономия в данном мероприятии по
совершенствованию обучения персонала составит 160000 – 38000 = 132600
руб. или 83%.
Рассчитаем ROI по совершенствованию обучения персонала: 16400 /
16400 * 100% = 1%. То есть, отдача на 1 вложенный рубль по
совершенствованию адаптации и подбору персонала в гостинице ООО
«Арсенал-Авто» составит 1 руб.
Таким образом, при оценке эффективности программ по
совершенствованию обучения персонала, определяется влияние данных
программ на результативность деятельности персонала и гостиницы, в целом
(повышение производительности труда, экономия ресурсов и др.).
3. Произведем расчеты затрат на установление доплат за условия труда
работы для 70 чел., работающих не менее 3 месяцев в данной гостинице, с
повышенными плановыми показателями по реализации гостиничных услуг,
средний коэффициент составит доплат и надбавок стимулирующего характера
составит 1,2% в месяц.
Из анализа, проведенного во 2 главе, нам известно, что среднемесячная
заработная плата труда 1 работника составила 12,85 тыс. руб.
Сумма надбавки на всех работников составит: 70 * 12,85 * 1,2 * 3 = 3238,2
тыс.руб. или 46,26 тыс. руб. на 1 работника в год. В год данная сумма составит
5507 руб. доплаты на 1 работника гостиницы.
По данным исследований экономико-социологического характера
производительность труда снижается на 10-15% по причине замены работника.
Высокие показатели труда являются одним из основных показателей
эффективности системы кадрового контроля на предприятии. Снижение
текучести кадров увеличение стабильности и закрепление кадров гостинице
ООО «Арсенал-Авто» может быть достигнуто применением ежемесячных
надбавок за стаж работы. Длительный стаж работы в гостинице способствует
81
росту профессиональных навыков, опыта работ и росту производительности
труда. Для закрепления наиболее квалифицированной части рабочих, имеющих
опыт работы в данной сфере, вводится надбавка за непрерывный стаж работы,
которая выплачивается как ежемесячная надбавка к должностному окладу и
тарифным ставкам за стаж работы. За нарушение трудовой и производственной
дисциплины или в связи с ухудшением показателей работы, а также при
переходе на другую работу надбавка за труд – отменяется.
После внедрения предложенных мероприятий, не стоит ждать
незамедлительного эффекта. Это время выделяется на адаптацию сотрудников
гостиницы к нововведениям в системе управления персоналом. Изменения,
вызванные внедрением усовершенствованной системы управления персоналом,
только формируются.
В таблице 25 сопоставим затраты на проведение адаптационных и
оценочных мероприятий с социально-экономическим эффектом, ожидаемым от
проведения описанных мероприятий.
Таблица 25
Сопоставление затрат и результатов внедрения мероприятий
по совершенствованию системы управления персоналом в
гостинице
Предлагаемое
мероприятие
Затраты, руб.
Текучесть кадров, %
по факту
ожидаемые
по факту
ожидаемые
Адаптация персонала
-
16400
10
5
Обучение персонала
160000
16400
Мотивация персонала
(сумма надбавки
стимулирующего
характера)
-
617400
Всего
160000
650200
Изменение
- 490200
- 5
Из данных таблицы 25 видно, что, в силу внедрения предложенных
мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом в
гостинице, ООО «Арсенал-Авто», понесет некоторые издержки в сумме 490,2
тыс. руб.
82
Однако, внедрение мероприятий по совершенствованию системы
управления персоналом в гостинице адаптации позволит снизить коэффициент
текучести кадров до 5%, что является хорошим показателем, учитывая тот
факт, что данные меры дополнительного финансирования не требуют.
Произведем прогноз увеличения прибыли гостиницы ООО «Арсенал-
Авто» на 2 года.
На практике, при удачном построении усовершенствованной системы
управления персоналом и внедрении мероприятий по мотивации и
стимулированию персонала, занимает на практике примерно 8 месяцев.
Результат зависит от того, насколько эффективно шли продажи в
гостинице ООО «Арсенал-Авто» до построения системы усовершенствованной
системы управления персоналом.
Так, результаты таблицы 3 в главе 2 показали, что гостиничное
предприятие из года в год снижает экономические показатели. Период для
расчета от базовых показателей будем брать 2018 г. согласно приведенному
отчету на сайте www.audit-it.ru.
чистая прибыль ООО «Арсенал-Авто» в 2018 дала отрицательный
результат -5210000 руб., и снизилась на 181,36% по сравнению с 2017 годом.
Такое падение чистой прибыли связано: во-первых, с увеличением расходов,
во-вторых, с снижением загрузки номерного фонда на 21% в 2017 г.
производительность труда в 2018 году составила 32049,93
тыс.руб./чел., что на 12,1% ниже показателя 2017 г.
Кроме того, в 2018 г. отмечена высокая текучесть кадров в гостинице:
10%. Поэтому, предложенные в выпускной квалифицированной работе,
мероприятия должны решить сложившиеся проблемные вопросы по
управлению персоналом. И результатом рекомендаций может быть дальнейшее
улучшение ситуации, которая уже была неплохой. В этом случае
спрогнозируем увеличение объема реализации услуг гостиницей ООО
«Арсенал-Авто» на 15-30% к моменту завершения работ (через 8 месяцев).
Имеется в виду дополнительный прирост продаж.
83
Обоснуем повышение производительности труда для объема реализации
услуг и увеличения прибыли гостиничного предприятия ООО «Арсенал-Авто».
Производительность труда характеризуется как один из базовых
показателей, отражающих реальную результативность функционирования
персонала отеля.
Допустим, что внедрение предлагаемых нами мероприятий по
совершенствованию системы мотивации персонала повлияет на повышение
производительности труда в гостиничном предприятии на 1%. В связи с
вышеизложенным, отметим, что данная программа ориентирована на
увеличение прибыли от гостиничного бизнеса гостиницы ООО «Арсенал-Авто»
через 8 месяцев, и составит около 30%.
После внедрения предложенных мероприятий, не стоит ждать
незамедлительного эффекта в первые 3 месяца из 8-ми предполагаемых. Это
время выделяется на адаптацию новых сотрудников и перехода работающего
персонала на новую систему в управлении. Поэтому, изменения, вызванные
внедрением новой системы по управлению персоналом, только формируются
на протяжении 5 остальных месяцев.
Произведем расчет прогноза увеличения прибыли от реализации услуг на
2 года 2019-2020 гг.
1. Так как первые 3 месяца на практике обычно не учитываются, по
причине того, что этот будет адаптационный период и подготовка к новой
усовершенствованной системы управления персоналом. Поэтому, рост продаж
гостиничных услуг будет приходится на последующие 5 месяцев. Если
предположить равномерный рост продаж, то он составит: 30% / 5 = 6%.
Соответственно, можно ожидать увеличение продаж на 6% ежемесячно. Это
среднее значение за указанный срок, включающее периода подъема и спада
продаж гостиничных услуг гостиницы ООО «Арсенал-Авто».
2. До конца первого года внедрения усовершенствованной системы
управления персоналом останется: 12 – 8 = 4 месяца, учтем их также в