6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................................... 7
Глава 1. Теоретические основы управления рисками потребительского
кредитования в коммерческом банке .................................................................................. 10
1.1. Потребительское кредитование: понятие и сущность ...................................... 10
1.2. Виды рисков потребительского кредитования .................................................... 14
1.3. Проблемы управления рисками потребительского кредитования в
коммерческом банке .............................................................................................................. 20
Глава 2. Анализ процесса управления рисками потребительского кредитования
на примере ПАО «Сбербанк России» ................................................................................. 25
2.1. Краткая финансово-экономическая характеристика банка ............................ 25
2.2. Анализ кредитного портфеля в разрезе потребительского кредитования 35
2.3. Анализ банковской политики управления рисками .......................................... 41
Глава 3. Рекомендации развития потребительского кредитования и управления
рисками потребительского кредитования ПАО «Сбербанк России» ...................... 53
3.1. Предложения по оптимизации управления потребительским риском ....... 53
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий ...................................... 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ........................................................................................................................... 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................................ 70
ПРИЛОЖЕНИЯ .......................................................................................................................... 74
7
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что продажи товаров
понемногу снижаются, что не может не вызывать опасения за свое ближайшее
будущее у участников рынка потребительского кредитования. Согласно отчету
Федеральной службы государственной статистики, розничный товарооборот в
стране с начала года снизился на 2,2%. При этом темпы падения – по крайней
мере в апреле – демонстрировали тенденцию к увеличению, поскольку с
каждым следующим месяцем торговля «падала» чуть больше, нежели в
предыдущем.
Но здесь делать точный прогнозы сложно, поскольку все зависит от того,
как скоро начнется «выздоровление» и мировой и российской экономик. В
последнее время слышно много прогнозов о «нащупывании кризисом дна»,
предсказаний о многочисленных «зеленых ростках», сигнализирующих об
окончании наиболее разорительной фазы кризиса. Правительство также в
целом настроено достаточно оптимистично, и это настроение поддерживается
продолжающимся ростом стоимости нефти.
Что касается будущего потребительского кредитования, то здесь
волноваться не стоит. Несмотря на то, что ставки по потребительским кредитам
высоки, а банкам приходится брать на себя больший риск, чем при выдаче
залоговых кредитов, этот продукт вряд ли исчезнет с рынка. По мнению
аналитиков, в данном случае имеет место «азбучная» рыночная схема – баланс
спроса и предложения.
Потребительские кредиты всегда будут востребованы, так как клиентам
нужны, скорее, не целевые кредиты, а «живые» деньги для реализации своих
потребностей, а значит, банки будут активно их выдавать. Все дело в стоимости
кредита, адекватной оценке кредитоспособности потенциального заемщика и
маржи, закладываемой банками при выдаче беззалоговых кредитов. В будущем,
правда, потребительские кредиты могут быть вытеснены кредитными картами,
8
однако в России до этого пока далеко, и наличные деньги люди будут
продолжать брать кредит наличными деньгами.
Целью данной работы является анализ управления рисками
потребительского кредитования на примере ПАО «Сбербанк России».
В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие
задачи:
- рассмотреть теоретические основы управления рисками потребительского
кредитования в коммерческом банке;
- провести анализ процесса управления рисками потребительского
кредитования на примере ПАО «Сбербанк России»;
- предложить направления развития потребительского кредитования и
управления рисками потребительского кредитования ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является система потребительского кредитования
в ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования является потребительское кредитование ПАО
«Сбербанк России».
Практическая значимость исследования. Основные результаты
выпускной квалификационной работы могут применяться в улучшении
развития системы управления рисками потребительского кредитования ПАО
«Сбербанк России», а так же студентами соответствующих специальностей в
качестве учебного пособия.
Данная работа содержит введение, три главы, заключение, список
литературы и приложения. Во введении указаны актуальность, практическая
значимость, сформулированы цели и задачи.
В первой главе рассматривается понятие и сущность потребительского
кредитования, виды рисков потребительского кредитования, а также проблемы
управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке.
9
Во второй главе проводится анализ кредитного портфеля в разрезе
потребительского кредитования и банковской политики управления рисками.
В третье главе рассматриваются предложения по оптимизации
управления потребительским риском и оценка эффективности предложенных
мероприятий.
В процессе написания данной выпускной квалификационной работы
были использованы следующие методы исследования: описание, сравнение и
анализ.
При выполнении данной работы были использованы нормативные акты,
научные публикации, материалы периодических изданий, сети Интернет и
электронных СМИ по тематике исследования, формы финансовой отчетности
анализируемого объекта за 2014-2016 гг.
10
Глава 1. Теоретические основы управления рисками
потребительского кредитования в коммерческом банке
1.1. Потребительское кредитование: понятие и сущность
Потребительский кредит представляет собой процесс отсрочки платежа
за потребительские товары, предоставляемые торговым предприятием или же
процесс выдачи потребителю банковской ссуды, нужной на покупку
необходимых товаров или услуг
1
.
Различают кредит на цели и на нужды. Первый предоставляется для
покупки какого-либо определенного товара, т.е. целенаправленно. Деньги
переводятся сразу на счет магазина, не доходя до потребителя. Во втором
случае деньги идут непосредственно самому потребителю, сумма может быть
значительно большей, чем целевого кредита, а процентная ставка ниже.
Минусом является достаточно сложная процедура оформления, которая
занимает, как правило, 2-5 дней
2
.
В соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты
предоставляются (авансируются) гражданам непосредственно банками в
безналичной форме путем зачисления определенной (в соответствии с
кредитным договором) суммы денежных средств на текущий банковский счет
заемщика либо в режиме так называемой кредитной линии — по кредитной
карте. Заметим, не вдаваясь пока в подробности (о них речь впереди), что
второй вариант потребительского кредита в целом наиболее выгоден для
заемщика, однако его предоставление связано с предварительным выполнением
ряда формальных требований кредитора, на что, в свою очередь, заемщику
необходимо потратить соответствующее время, которым он может и не
располагать.
1
Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебное пособие. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2017. –
С. 74.
2
Жуков Е.Ф., Максимов Л.М. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Горд, 2016. – С.87.
11
Другая распространенная форма потребительского кредита — так
называемый экспресс-кредит (быстрый кредит) — предоставляется гражданам
банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги),
путем передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами,
торговыми центрами, туристическими агентствами, салонами связи,
медицинскими и образовательными учреждениями и т.д. с частичной
отсрочкой платежа.
Описываемый вариант потребительского кредита, как правило, связан с
более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-
правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же
непосредственно после заключения кредитного договора в распоряжении
заемщика оказывается желанный товар или услуга
1
.
Получение выгодного потребительского кредита в немалой степени
зависит от юридической подкованности заемщика, в связи с этим мы
предполагаем познакомить уважаемых посетителей нашего сайта с правовыми
основами отечественного потребительского кредитования
2
.
С одной стороны, потребительские кредиты имеют ряд преимуществ:
возможность получить те вещи, которых без использования кредита пришлось
бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны, кредит
позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля,
квартиры, оплата отпуска), осуществление платежа между банком и какой либо
организацией или единовременное предоставление средств клиенту намного
безопаснее.
Но, как известно, все в этом мире несовершенно, и, к сожалению, данная
тенденция не миновала и потребительские кредиты. Во-первых, практически
все банки обращают внимание на то, сколько времени заемщик работает на
последнем месте. Желательно, чтобы этот срок был не менее 3-6 месяцев.
1
Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы
методологии // Деньги и кредит. — 2015. – №1. – С.32.
2
Злобина Л.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие. - М.: МГУП, 2016. – С.73.
12
Некоторые банки ставят условие, чтобы общий трудовой стаж клиента
был не менее трех лет. Потенциальный заемщик должен иметь прописку или
регистрацию в том городе, где он намерен взять кредит, а также стационарный
телефон у себя в квартире
1
.
К тому же, помимо стандартных условий, у каждого банка могут
оказаться свои специфические требования. «МДМ-банк» требует, чтобы
ребенок потенциальной заемщицы был старше шести месяцев. В
«Райффайзенбанке» и «Пробизнесбанке» обязательно нужно застраховать
жизнь и трудоспособность в одной из страховых компаний, рекомендуемых
банком.
2
Но, пожалуй, самым большим недостатком потребительских кредитов
является неподготовленность населения к тому, что так легко доставшиеся
вещи или услуги потом придется длительное время оплачивать и неумение
рассчитать приемлемый для выплат уровень займов (что обусловлено как
низкой финансовой культурой большинства россиян так и нестабильностью
экономической ситуации), что в перспективе грозит серьезными проблемами не
только плательщикам кредитов, но и банкам предоставляющим данный вид
кредитования.
3
Исходя из в целом негативной оценки существующей российской
практики, разумным представляется взять за основу западный опыт
потребительского кредита. Основываясь на нем, можно выделить две основные
схемы (технологии) проведения операций потребительского кредитования (рис.
1, 2):
двусторонняя (торговое предприятие – потребитель) (см. рис. 1);
трехсторонняя (торговое предприятие – потребитель – банк) (см.
рис. 2).
1
Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Проспект, 2017. – С.78.
2
Маренков Н.Л. Банковский маркетинг: учеб. пособие. / Н.Л. Маренков. – М.: Флинта МПСИ, 2013. С. 154
3
Ковалева А.М. Финансы и кредит. – М.: Инфра-М, 2017. – С.83.
13
Рисунок 1 Двусторонняя технология
1
В схеме на рисунке 1 кредитование потребителя осуществляется за счет
оборотных средств торговой компании, а сам кредит является чисто товарным
(vendor).
Удобство такой схемы заключается в том, что потребитель имеет дело
только с одним контрагентом.
Рисунок 2 Трехсторонняя технология
2
В обоих случаях потребитель не имеет доступа к денежным средствам.
Разница схем, по существу, состоит в наличии двух принципиально разных
кредиторов (либо банк, либо торговое предприятие).
1
Жукова Е.Ф. Деньги, кредит, банки. - М: Юнити-Дана, 2014. – С.89.
2
Там же
14
Выбор в пользу реализации одной из предложенных моделей (схема 1 и схема
2) будет зависеть от результатов сравнительного анализа изменения
эффективности и рисковости хозяйственных операций для торговой
организации в зависимости от внедряемой схемы.
1.2. Виды рисков потребительского кредитования
Учитывая, что розничное кредитование on является on частным on случаем on
кредита on в on целом, on соответственно on и on риск on кредитования on частных on лиц on следует on
рассматривать on как on одну on из on форм on кредитного on риска. on Кредитный on риск on в on
современной on литературе on определяется on как on вероятность on полного, on либо on
частичного on невозврата on кредита on и on установленных on платежей on по on нему.
1
Рассмотрение on кредитного on риска on с on такой on позиции on абсолютизирует on фактор on
времени, on который on также on является on неотъемлемой on частью on кредитных on отношений on
(принцип on возвратности). on
Гораздо on реже on встречается on определение on кредитного on риска on как on вероятности on
несвоевременного on погашения on кредита on и on платежей on по on нему. on Если on считать, on что on
стремление on срока on просрочки on платежа on к on бесконечности on теоретически on допустимо, on
то on данное on определение on включает on в on себя on и on полный on невозврат on ссуды.
2
on
Следует on отметить, on что on разделение on понятия on «платеж on по on кредиту» on на on
погашение on основного on долга on и on платежей on за on использование on кредита, on то on есть on
процентов on и on комиссионных on вознаграждений on банка, on соответствует on двум on другим on
базовым on принципам on кредитования on – on возвратности on и on платности. on
Иными on словами, on кредитный on риск on можно on также on непротиворечиво on
определить on как on вероятность on нарушения on действия on одного on из on принципов on кредита. on
Источники on риска on не on могут on препятствовать on выполнению on указанных on принципов on и on
1
Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. / Н.В. Иванов. – М.: Издательство
«БДЦ–Пресс», 2015. – С. 174
2
Готовчиков И.П. Финансовые риски // Риск. – 2017. – № 35. – С. 17-26.
15
соответственно on породить on его on без on хотя on бы on одного on из on элементов on кредитных on
отношений: on кредитор, on заемщик on и on ссуженная on стоимость. on
Таким on образом, on состав on риска on потребительского on кредита on можно on
представить on в on виде on сочетания on отдельных on элементов on сложной on структуры.
Рисунок 3 Состав риска потребительского кредитования
1
Следует on отметить, on что on специфические on принципы on кредитования on
населения:
– on массовость;
– on нефинансовая on привлекательность;
– on непроизводственное on использование on заемных on средств on и on социальная on
дифференциация. on
Все on указанные on принципы on определяют on особенности on проявления on риска on в on
потребительском on кредитовании, on но on их on нарушение on ведет on не on к on риску on прямых on
убытков on кредитора, on а on к on искажению on статуса on кредитных on отношений.
2
on
1
Соловьева Е.Д. Банковское дело. – М.: Наука, 2016. – С. 103.
2
Деньги. Кредит. Банки: учебник. / под ред. О.И. Лаврушина. 4 изд. пер. и доп. - М.: Финансы и статистика,
2013. – С.104.