53
за 2015-2017 гг. (см. табл. 4).
Таблица 4
Структура и динамика операций банка с дорожными чеками, (в
тыс.USD)
24
Наименование
показателя
2015
2016
2017
Изменение за
период
∑
Уд.вес,
%
∑
Уд.вес,
%
∑
Уд.вес,
%
∑
Темп
рост, %
Продажа
дорожных чеков
356,63
58,37
405,65
57,55
540,12
62,40
183,49
151,45
Прием к
немедленной
опл. дор. чеков
245,65
40,21
289,66
41,09
315,23
36,42
69,58
128,32
Прием на
инкассо
дорожных чеков
8,65
1,42
9,6
1,36
10,2
1,18
1,55
117,92
Итого
610,93
100
704,91
100
865,55
100
254,62
141,68
Представим результаты таблицы 4 на рисунке 5.
Рисунок 5. Динамика операций ОСБ с дорожными чеками, тыс.
долларов США
25
На основании анализа данных таблицы 4, можно сделать следующие выводы.
Дорожные чеки пользовались среди клиентов Банка устойчивым спросом: за
2015-2017 гг. было совершено операций с дородными чеками на 865,55 тыс.
долларов США (рост за период 2015-2017 гг. на 254,62 тыс. долларов США или на
41,68%).
Банк продал дородных чеков в 2015 году на 356,63 тыс. долларов США. В
2016 году – на 405,65 тыс. долларов США и уже в 2017 году на 540,12 тыс. долларов
США (рост на 183,49 тыс. долларов США, рост на 151,45%).
Удельный вес операции по продаже дородных чеков составил в 2015 году
58,37%, в 2016 году 57,55%, а в 2017 году 62,4%.
В 2015 году банк оплатил дорожных чеков на 245,65 тыс. долларов США, а
уже в 2017 году – на 315,23 тыс. долларов США (рост на 69,58 тыс. долларов США
24
Составлено автором на основе внутренних документов ПАО Сбербанк
25
Составлено автором на основе внутренних документов ПАО Сбербанк.
54
или на 28,32%). Удельный вес операций по оплате дорожных чеков в 2015 году
40,21%, а уже в 2017 году 36,42%.
Сумма принятых на инкассо дорожных чеков весьма незначительны: 8,65
тыс. долларов США в 2015 году, 9,6 тыс. долларов США в 2016 году и 10,2 тыс.
долларов США в 2017 году (рост на 1,55 тыс. долларов США).
В целом можно отметить, что дородные чеки приобретались физическими
лицами для поездки за границу в целях минимизации суммы перевозимой
денежной наличности.
Проанализируем динамику остатков на валютных счетах физических лиц -
клиентов Банка в 2015-2017 гг. (см. табл. 5).
Таблица 5
Структура и динамика остатков на валютных счетах физических
лиц, (в тыс.USD)
26
Наименование
показателя
2015
2016
2017
Изменение за
период
∑
Уд.вес,
%
∑
Уд.вес,
%
∑
Уд.вес,
%
∑
Темп
рост, %
Остатки на счетах
«до востреб.»
985,63
20,51
996,32
19,55
1023,4
18,67
37,76
103,83
Остатки на
депозит. счетах
3563,3
74,15
3786,4
74,32
4102,9
74,83
539,56
115,14
Остатки на счетах
МБК
256,32
5,33
312,32
6,13
356,33
6,50
100,01
139,02
Итого
4805,3
100
5095,1
100
5482,6
100
677,33
114,10
Представим результаты таблицы 5 на рисунке 6.
Рисунок 6.Структура и динамика остатков на валютных счетах
физических лиц, тыс. долларов США
27
Данные таблицы 5 свидетельствует о положительной динамике остатков
средств клиентов-физических лиц на валютных счетах Банка.
26
Составлено автором на основе внутренних документов ПАО Сбербанк
27
Составлено автором на основе внутренних документов ПАО Сбербанк
55
За 2015-2016 гг. рост остатков составил 677,33 тыс. долларов США или
14,1%.
Наибольший удельный вес занимают остатки на депозитных счетах: в 2015
году - 74,15 5 в структуре остатков на валютных счетах Банка, в 2016 году – 74,32%,
в 2017 году – 74,83%. В суммовом выражении остатки физических лиц на
депозитных счетах в иностранной валюте выросли на 539,56 тыс. долларов США
за 2015-2017 гг. (на 15,14%) с 3563,32 тыс. долларов США в 2015 году до 4102,88
тыс. долларов США в 2017 году.
На втором месте в структуре остатков на валютных счетах Банка – остатки
на счетах «до востребования»: 20,51 % в 2015 году. 19,55 % в 2016 году и 18,67 %
в 2017 году. В целом остатки физических лиц на счетах «до востребования» в
иностранной валюте составили в 2015 году 985,63 тыс. долларов США, а уже в 2017
году – 1023,39 тыс. долларов США (рост на 37,83 тыс. долларов США или на
3,83%).
Также популярны МБК в иностранной валюте: 256,32 тыс. долларов США
было на остатков банковских карт в 2015 году и уже 356,33 тыс. долларов США –
на конец 2017 года (рост на 100,01 тыс. долларов США или на 39,02%).
Банковские карты в иностранной валюте становятся все более популярными
среди клиентов-физических лиц Банка – остатки на валютных пластиковых картах
демонстрируют наибольший темп роста по сравнению с депозитами и счетами «до
востребования».
3.2 Особенности организации осуществления валютных операций
физических лиц в ПАО «Сбербанк»
Рассмотрим порядок открытия и ведения банковского счета физического
лица в иностранной валюте на примере счета «до востребования».
Заключение договора об открытии и ведении счета «до востребования»
производится с предъявлением документа, удостоверяющего личность. Копия
документа, удостоверяющего личность, помещается в юридическое дело Клиента,
допускается сканирование документа удостоверяющего личность, в этом случае
электронный файл прикрепляется к электронной карточке клиента в
автоматизированной банковской системе (АБС). В случае сканирования документа
копия документа, удостоверяющего личность, не изготавливается. Список
56
документов, которые необходимы для открытия банковских счетов Клиенту,
утверждается отдельными распоряжениями по Банку.
Банк осуществляет начисление процентов на ежедневные остатки на счете
«до востребования» клиента на основании действующих тарифов. Выплата
процентных начислений выполняется каждый месяц путем зачисления суммы
начисленных процентов на счет «до востребования».
Банк обязан выполнять следующие действия: зачислять средства, которые
поступают на счет «до востребования» клиента, не позже, чем на следующий
рабочий день после того как они были перечислена на банковский счет.
Осуществлять выдачу наличных денежных сумм со счета «до востребования» в
рамках доступного остатка средств на счете «до востребования» клиента. В
установленный срок проводить расчетные операции по счету «до востребования».
Расчетные операции по счету «до востребования» выполняются банком в
соответствии с законом РФ, нормативными документами Банка России.
Счет физического лица – резидента в иностранной валюте.
В виде пополнения на счет зачисляются: взносы наличных денег;
безналичные перечисления с прочих счетов; размер полученного кредита; платежи
неторгового характера из-за рубежа, в том числе страховые премии, финансовая
поддержка, гонорары, алименты, пенсии, гранты, пособия, компенсации;
поступления от безналичной покупки в иностранной валюте; начисленные
проценты; иные поступления, разрешенные валютным законодательством
Российской Федерации по данному виду счета.
В виде расхода со счета списываются: наличные деньги; безналичные
перечисления на прочие счета клиента; безналичные перечисления на счета
клиента в иностранных банках в тех случаях, когда валютные операции разрешены
законодательством Российской Федерации; списания в счет безналичной сделки
иностранной валюты; платежи неторгового характера в другую страну, в том числе
финансовая помощь, деньги переданные в дар, страховые взносы,
благотворительные пожертвования, членские взносы, оплата подписки на газеты и
журналы, оплата товаров и услуг для личного пользования учитывая ограничения,
установленные действующим законодательством Российской Федерации;
таможенные платежи комиссионные вознаграждения банка; погашение кредита,
57
произведенного в иностранной валюте, и процентов по нему; иные платежи,
разрешенные валютным законодательством Российской Федерации по данному
виду счета.
Счет физического лица – нерезидента в иностранной валюте.
В виде пополнения на счет зачисляются: безналичные перечисления с других
счетов клиента и нерезидентов; взнос наличных денег, начисленные проценты;
иные поступления, разрешенные валютным законом России по данному виду счета.
В виде расхода со счета списываются: наличные деньги; безналичные
перечисления на другие счета клиента; комиссионное банковские вознаграждение;
другие списания, разрешенные валютным законом Российской Федерации по
данному виду счета.
Перечисление денег со счета «до востребования» выполняется
исключительно на основе заявлений клиента на проведения расчетных операций,
согласно которым банк оформляет расчетные документы от имени клиента.
Клиент предоставляет банку возможность на составление платежных
поручений от имени клиента. Платежные поручения оформляются банком на
основе соответствующего заявления клиента. Клиент имеет право предоставить
банку возможность на периодическое перечисление денег со счета «до
востребования» посредством подачи заявления. В данном случае клиент
представляет в банк заявление (в двух экземплярах), в котором поручает банку на
протяжении определенного времени выполнять перечисление денег по заданным
реквизитам.
Клиент в любое время имеет возможность аннулировать свое заявление,
предоставляющее банку возможность на периодическое перечисление денег,
посредством подачи в банк соответствующего заявления. Заявление, которое
предоставляет банку возможность на периодическое перечисление денег, считается
аннулированным с момента получения банком заявления об аннулировании.
Банк не несет ответственности за совершенные ошибки, задержки,
неправильное понимание и так далее, возникающие в результате неполных,
неясных или неточно оформленных клиентом документов.
Клиент обязуется выплачивать комиссионное вознаграждение за банковское
обслуживание и все прочие комиссии и платы в соответствии с тарифами банка, а
58
также иные расходы, понесенные банком в связи с выполнением распоряжений
клиента, в том числе комиссионные платежи, выплачиваемые банком третьим
лицам за совершение платежей или проведение прочих действий, стоимость
телефонных переговоров, почтовых отправлений и факсимильных сообщений.
При неправильном зачислении денежных средств в результате совершенно
ошибки со стороны банка, банк имеет возможность выполнить исправительную
запись по счету без согласия клиента.
При ошибки со стороны банка все действия по запросам, аннулированию
платежа, изменению реквизитов и его повторному исполнению выполняется
банком за его счет без отнесения затрат на счет клиента.
Средства, которые возвращены по исполненным платежам клиента в
результате ошибочных платежных реквизитов или по запросу об аннулировании
платежа, переводятся на счет «до востребования» клиента в сумме, полученной
банком.
При получении банком денег с неточными, неполными или ошибочными
реквизитами, а также при наличии у банка сомнений, имеющих на то оснований в
соответствии перевода настоящему законодательству или режиму счета, банк
уточняет детали платежа и либо зачисляет денежные средства на счет клиента, или
осуществляет их возврат. В таких случаях банк не несет ответственность за
просрочку в зачислении денежных средств клиента.
В случаях, предусмотренных настоящим законодательством, при проведение
валютной операции клиент должен предоставить подтверждающие документы.
Клиент должен предоставлять по запросу банка документы, которые касаются
проводимых расчетных операций.
Таким образом, на основании проведенного анализа валютных операций
Банка с физическими лицами за 2015-2017 гг. и рассмотрении порядка
осуществления отдельных валютных операций можно сделать следующие выводы:
Банк наращивает объемы валютных операций с физическими лицами в
рассматриваемом периоде, что позволили увеличить ресурсную базу и расширить
возможности для совершения активных операций.
Динамика валютных операций отражает поступательное движение к
увеличению объема совершаемых сделок, даже несмотря на финансовый кризис в
59
банковской сфере. Данный кризис лишь немного подкорректировал структуру
валютных операций и обозначил перераспределение интересов клиентов к
сбережению, а не к инвестициям.
В качестве слабых мест Банка в политике совершения валютных
операций с физическими лицами стоит отметить недостаточное предложение
валютных вкладов.
3.3 Рекомендации по совершенствованию валютных операций физических
лиц в ПАО «Сбербанк»
Современные вкладчики очень требовательны и выбирают не просто вклад,
который отвечает самым очевидным потребностям – открывается на определенный
срок, дает доходность не ниже среднерыночной, может пополняться или, наоборот,
предусматривает возможность частичного снятия средств. Практически каждый
вкладчик сейчас знает, чем отличается простой процент от сложной капитализации,
когда банки традиционно проводят специальные акции, какую именно сумму
гарантирует система страхования вкладов, а главное – не просто знают, но и умело
пользуются своими знаниями. Сложное слово «диверсификация» для очень многих
уже совсем не сложное, и клиенты прекрасно понимают, что значит
диверсифицировать свои сбережения, в том числе валютные. Валюта дорожает, и
поэтому ценность валютных накоплений становится все более очевидной. Плюс
очень многие путешествуют или ездят в заграничные командировки.
Расплачиваться в местной валюте всегда выгоднее, не теряешь на конвертации. В
связи с этим популярность мультивалютных вкладов растет.
Основное преимущество мультивалютного вклада - это потенциальная
возможность проведения конвертации в рамках одного депозитного договора. На
имя клиента одновременно открывается три счета в разных валютах, и у вкладчика
появляется возможность при изменении валютного курса дать письменное
указание банку провести конвертацию его денежных средств из одной валюты в
другую. В рамках мультивалютного вклада конвертация проводится, как правило,
по особому, более интересному для клиента курсу.
Умение определить момент, когда необходимо переходить из одной валюты
в другую, – это целая наука. Такого рода прогнозами занимаются финансовые
аналитики, и даже их предсказания не всегда сбываются. Поэтому надо просто
60
следить за тем, что происходить с валютным курсом и, исходя из собственных
потребностей, проводить конверсионные операции.
В Красноармейском ОСБ №4247 доля ВК имеет динамику на повышение.
Рынок банковских услуг многообразен, для привлечения дополнительных ВК
предлагается ввести новый депозит «Новый валютный»: срок вклада – 1 год;
валюта вклада – доллар США, евро; минимальная сумма – 30 тыс. долларов (25
тыс. евро); порядок начисления процентов – по окончании срока вклада; условия
досрочного расторжения – не предусмотрено; пополнение и частичное снятие – не
предусмотрены
Условия депозита представлены в таблице 6.
Таблица 6
Депозит – «Новый валютный»
Срок
% ставка годовых
Сумма вклада
366 дней
1.45 %
50 тыс. долларов
366 дней
0.25 %
50 тыс. евро
Высокодоходные клиенты в большей степени предпочитают широко не
афишировать свои доходы, в связи с чем для удобства их обслуживания
Сбербанком создана услуга под названием «Сбербанк премьер».
В условиях стремительно нарастающей конкуренции за клиента на первое
место выходит качество обслуживания, необходимость знать своего клиента, а
также его потребности и способность удовлетворять эти потребности.
Многие банки испытывают некоторые проблемы и теряют большие ресурсы
именно на этапе взаимоотношений с потенциальными и реальными клиентами.
Такая проблема проявляется в системе аспектов, в том числе, таких, как низкое
качество оказания услуг клиентам, отсутствие информации у действительных и
потенциальных клиентов о банковских услугах. Иногда специалисты банка при
работе с клиентом не имеют четких установок на основные приоритеты работы
именно с данным клиентом. Также имеется проблема информированности
специалистов одного подразделения об услугах иных служб. Преимущественно,
отсутствуют единые стандарты предоставления банковских услуг клиентам. В
результате этого одна и та же услуга, оказанная разными специалистами, может
отличаться по времени, набору документов и действий.
Предложенный вид вклада направлен большей частью на состоятельных
клиентов, поскольку прослойка состоятельных россиян с законным капиталом
61
постоянно увеличивается. И здесь встает вопрос – кому можно доверить свои
деньги? Возможности российского рынка приват банкинга много экспертов
считает довольно значительным. По разным оценкам, в настоящее время охвачено
от 5% до 15% состоятельных клиентов. И уже через 2 года вполне возможно
повышение данной цифры в два раза. В связи с этим Российские банки начинают
активную борьбу за состоятельных клиентов, стремясь, предложить более
интересные условия для вложения их денег. Рассмотрим все достоинства депозита
на уровне одного из внутреннего структурного подразделения.
Для состоятельных вкладчиков особую важно, чтобы вложение денежных
средств было выгодно, надежно, имелась возможность изъять из вложения в случае
необходимости. В этой связи предлагаемая услуга будет интересна постоянным
клиентам: предлагаемый процент по банковскому вкладу выше конкурентов
Волгоградской области; срок вклада имеет минимальный риск; надежность
Сбербанка проверена длительным временем.
При расчете можно воспользоваться более простой методикой, поскольку
экономический эффект можно определить только для отдельно взятого филиала, а
не для всего Красноармейского ОСБ №7247, поскольку для этого нужно иметь
подробную информацию обо всех показателя, оказывающих влияние на результаты
его финансово-экономической деятельности.
В нашем случае видом определения дохода являются обычные проценты,
когда в качестве базы для расчета применяют фактический остаток денежного
вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного
договором процента, происходит расчёт и выплата по вкладу.
Простые проценты определяются по следующей формуле
28
:
П = Р х I х № / 100 х К
где П – сумма начисленных процентов; Р – первоначальная сумма
привлеченных денег; I – годовая процентная ставка; № – срок вклада; К – число
дней в календарном году (365 или 366)
Согласно данным опроса по услуге «Сбербанк Премьер» все 100% ВК
заинтересованы предлагаемой новой услуги и готовы к ее использованию.
28
Решетникова, Л.К. Операции с наличной валютой и чеками: учебник / Л.К. Решетникова, О.В. Лисейкина. – Ростов
н/Д.: Феникс, 2016. – С. 113.
62
Следовательно, можно с уверенностью говорить о том, что предложенное
мероприятие обеспечит возможность увеличить число депозитов на 35 счета.
Таким образом, сумма привлечения за один год составит (для удобства
расчетов будем учитывать, что счета открываются в долларах США и на
минимальную сумму):
Сумма привлечения = Число счетов × Размер вклада,
35 × 25 тыс. долл. США = 875 тыс. долл. США.
Это только по одному ВСП, а в составе Красноармейского ОСБ №7247 на
сегодня их число составляет 8. Даже в том случае, если от каждого ВСП будет по
одному счету, это еще дополнительно 8 счетов.
Сумма привлечения = Число счетов × Размер вклада,
8 × 25 тыс. долл. США. = 200 тыс. долл. США.
Таким образом, внедрение новой формы депозита обеспечит возможность
Красноармейскому ОСБ повысить объем привлеченных денежных средств на 1075
тыс. долл. США в 2017 г.
В силу прогноза внедрение мероприятия обеспечит возможность повысить
объем привлеченных денег на 4,21%.
Для оценки эффективности данного мероприятия следует выполнить расчет
влияния его на финансовый результат работы Банка.
Далее проведен расчет предполагаемого экономического эффекта от
внедрения нового мероприятия.
Сумма привлечения = Число счетов × Размер вклада,
43 × 25 тыс. долл. США = 1075 тыс. долл. США.
Сумма расходов = Сумма привлечения × Процентная ставка,
1075 тыс. долл. США × 10,5 % = 112,875 тыс. долл. США.
Норматив обязательного резерва, установленный Банком России для
кредитных компаний по обязательствам перед физическими лицами в валюте РФ и
иностранной валюте, составляет 4,25%.
Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – (4,25 %),
1075 тыс. долларов США – 45,688 тыс. долл. США = 1029,312 тыс. долларов
США.
С целью расширения ресурсного потенциала Сбербанку России нужно
активизировать свою депозитную политику, так как именно осуществление