74
Определим, какие риски есть у предложенного комплекса мероприятий, и
оценим с помощью вышеперечисленных показателей (Таблица 11).
Таблица 11
Оценка рисков комплекса предложенных мероприятий
№
Риск
Сила
влияния
Возможность
проявления
Коэффициент
влияния
1
2
4
4
5
R1
Большое количество негативных
факторов в прошлой
организационной культуре
0,4
0,7
0,28
R2
Непринятие новой
организационной культуры
персоналом
0,8
0,3
0,24
R3
Недостаточная развитость
лидерства в руководителях
0,8
0,5
0,4
R4
Задержка в реализации
мероприятий
0,4
0,9
0,36
R5
Сложность преобразования
организационной культуры и
масштаб самого предприятия
0,4
0,7
0,28
Рассмотрим их наглядно на карте риска (Рисунок 35).
Вероятность
Последствия
0,05
00,1
00,2
00,4
00,8
0,9
0,045
00,09
00,18
00,36
R4
00,72
0,7
0,035
00,07
00,14
R1
00,56
00,28
R5
0,5
0,025
00,05
00,1
00,2
00,4
R3
0,3
0,015
00,03
00,06
00,12
00,24
R2
0,1
0,005
00,01
00,02
00,04
00,08
Рисунок 35. Карта рисков комплекса мероприятий по
совершенствованию организационной культуры
Из представленной карты рисков следует, что ключевыми рисками
являются первый, четвертый и пятый. Их учет и мониторинг будут являться
обязательными при реализации мероприятий.
Сформируем собственно план мероприятий.
75
Таблица 12
План мероприятий по совершенствованию организационной
культуры
Мероприятия
Сроки
Результат
Ответствен-
ные
Анализ стратегии предприятия
09.12.2018
13.12.2018
Выделены цели
предприятия
Директор и
заместители
директора
Кадровый аудит
09.12.2018
Расставлены
приоритеты в
управлении
персоналом
Отдел УП
27.12.2018
Определены цели организационной
культуры
13.01.2019
Цели сформулированы
и утверждены
Отдел УП,
директор
16.01.2019
Аудит существующей
организационной культуры
17.01.2019
Выявлены недостатки
и несоответствия
Отдел УП
31.01.2019
Поведение итогов аудита, анализ
соответствия стратегии и
организационной культуры
03.02.2019
06.02.2019
Итоги подведены
Отдел УП
Определение принципов
производственной системы и
обязательств руководства
07.02.2019
Принципы определены
Директор,
заместите—
12.02.2019
ли
Определение типа новой орг.
культуры
13.02.2019
Определен тип орг.
культуры
Отдел УП
14.02.2019
Определение технологий в
организационной культуре
17.02.2019
Технологии
определены
Отдел УП
21.02.2019
Сбор неформальных лидеров
для определениях корпоративных
мероприятий
24.02.2019
Неформальные
лидеры собраны
Отдел УП,
руководители
подразделений
Проведение мозгового штурма по
корпоративным мероприятиям
предприятия
26.02.2019
Мозговой штурм
Отдел УП
Анализ результатов мозгового
штурма
27.02.2019
28.02.2019
Определен перечень
корпоративных
мероприятия
Отдел УП
Создание план—графика
корпоративных мероприятий
03.03.2019
05.03.2019
План—график
разработан
Отдел УП
Подготовка бюджета
03.03.2019
07.03.2019
Бюджет сформирован
Отдел УП
Согласование корпоративных
мероприятий и бюджета
10.03.2019
12.03.2019
Утверждено
Директор, ПЭО
Изготовление и раздача всем
сотрудникам брошюр с планом—
графиком и описанием
корпоративных мероприятий
13.03.2019
16.03.2019
Брошюры изго-
товлены и выданы
Отдел УП
Организация корпоративных
мероприятий
17.03.2019
31.12.2019
Мероприятия
проведены
Отдел УП
Установлены критерии оценки
эффективности организационной
культуры
17.03.2019
19.03.2019
Критерии определены
Отдел УП
Сбор инициативной группы
Разработка новых ценностей
20.03.2019
24.03.2019
Группа из 5ти человек
собрана
Утверждены ценности
Отдел УП,
персонала
76
Продолжение Таблицы 12
Разработка элементов
организационной культуры
27.03.2019
—
Элементы
разработаны
Отдел УП,
группа персо-
02.04.2019
персонала
Разработка корпоративного
03.04.2019
—
Утвержденный
Отдел УП,
директор
кодекса
11.04.2019
корпоративный кодекс
Разработка плана по внедре—
14.04.2019
—
План по внедрению
Отдел УП
нию организационной культуры
17.04.2019
Расчет бюджета на организацион—
18.04.2019
—
Бюджет сформи—
Отдел УП
ную культуру
23.04.2019
рован
Согласование бюджета, утверждение
организационной культуры
24.04.2019
25.04.2019
Утверждено
Директор,
планово-
экономический
отдел
Проведение общего собрания
предприятия о новой орг. культуре
28.04.2019
Собрание проведено
Директор
Сбор творческой группы
28.04.2019
—
Группа собрана
Руководители
подразде—
29.04.2019
лений, отдел
УП
Организация фотогалереи
30.04.2019
—
Фотогалерея сде—
Отдел УП,
АХО, группа
31.05.2019
лана
персонала
Торжественное открытие и
благодарности организаторам
03.06.2019
Открытие прошло,
благодарности
объявлены
Директор
Установка радио
05.06.2019
23.06.2019
Радио установлено
Отдел УП
Установка почтовых ящиков
12.06.2019
23.06.2019
Ящики установлены
Административ
но— хозяйский
отдел
Объявление руководителями
подразделений о планируемом
издании
26.06.2019
Объявление сделано
Руководители
подраз-
делений
Сбор инициативной группы
27.06.2019
29.06.2019
Группа собрана
Руководители
подраз-
делений
Разработка корпоративного издания
«Мифы и легенды ОАО «МРСК Урала»
30.06.2019
14.07.2019
Издание изготовлено
Отдел УП,
сотрудники
МРСК
Печать издания
15.07.2019
25.07.2019
Издание напечатано
Отдел УП,
типография
Презентация издания
30.07.2019
Презентация
проведена
Директор
Съемка роликов для рекламы «МРСК
Урала" для внешнего имиджа
04.08.2019
29.08.2019
Ролики отсняты
Отдел
рекламы,
отдел УП
Организация творческих союзов
16.02.2019
08.12.2019
Творческие союзы
образованы
Отдел УП,
сотрудники
Организация кружков качества
18.02.2019
10.12.2018
Кружки качества
Отдел УП,
сотрудники
77
Продолжение Таблицы 12
Организационная культура контро-
лируется
05.05.2019
31.12.2020
Процедура контроля,
диагностика
Отдел УП
Печать издания
15.07.2019
—
Издание напечатано
Отдел УП,
типография
25.07.2019
Презентация издания
30.07.2019
Презентация проведена
Директор
Съемка роликов для рекламы
04.08.2019
—
Ролики отсняты
Отдел
рремаркетинг
а и ре—
МРСК Урала для внешнего имиджа
29.08.2019
рекламы,
отдел УП
Организация творческих союзов
16.02.2019
08.12.2019
Творческие союзы
Отдел УП,
сотрудники
образованы
Организация кружков качества
18.02.2019
10.12.2018
Кружки качества
Отдел УП,
сотрудники
Организационная культура кон—
05.05.2019
—
Процедура кон—
Отдел УП
тролируется
31.12.2020
троля, диагностика
Проведены диагностические
исследования
03.12.2019
14.12.2019
Исследования, опросы,
интервью проведены
Отдел УП,
руководите—
ли
подразделени
й
Оценка эффективности организа-
ционной культуры
03.12.2019
14.12.2019
Эффективность
оценена
Финансовый
отдел, отдел
УП
Проведение собрания с руко—
водителями подразделений и
неформальными лидерами
17.12.2019
Собрание проведено
Отдел УП
Корректировка организационной
18.12.2019
—
Организационная
Отдел УП,
сотрудники
культуры
26.12.2019
культура
Организация корпоративных
12.01.2020
—
Мероприятия про—
Отдел УП
мероприятий
31.12.2020
водятся
Оценка состояния организационной
01.12.2020
—
Диагностика, опросы
проведены
Отдел УП
культуры
11.12.2020
Оценка экономической эффектив-
01.12.2020
—
Эффективность
Отдел УП
ности
11.12.2020
оценена
Внесение изменений
14.12.2020
25.12.2020
Организационная
культура
скорректирована
Отдел УП
Разработка значков за выслугу
лет
02.02.2020
20.02.2020
Значки разработаны и
изготовлены
Отдел УП
Размещение исторической
доски в фотогалерее
23.02.2020
28.02.2020
Доска размещена
Отдел УП
Таким образом, длительность плана мероприятий составляет 2 года и 1
месяц. Чтобы оценить экономическую эффективность новой организационной
культуры, необходимо первоначально оценить стоимость мероприятий. Для
этого те мероприятия, которые представлены в таблице, нужно оценить в
денежной форме.
В таблице 13 отражены единовременные затраты ОАО «МРСК Урала» на
совершенствование организационной культуры.
78
Таблица 13
Единовременные затраты на разработку и внедрение новой
Lеаn-культуры в ОАО «МРСК Урала»
Мероприятия
Период
Затраты
Расчеты и итог
— Сбор неформальных
лидеров для определения
корпоративных мероприятий
предприятия;
— Проведение мозгового
штурма по корпоративным
мероприятиям предприятия
Февраль
2019
Трудозатраты неформальных
лидеров на мозговой штурм.
5 сотрудников со стоимостью
часа 157,18.
Длительность мозгового
штурма 2 часа
5*157,18*2=1572
руб.
Изготовление и раздача
Март
2019
763 брошюры на каждого
сотрудника.
Стоимость изготовления
одной брошюры 14,50 руб.
763*14,50=11,063
всем сотрудникам брошюр с
планом— графиком и
описанием корпоративных
мероприятий
тыс, руб.
Разработка новых цен—
Март
2019
В инициативную группу
будут входить 3 человека со
стоимостью часа работы
157,18. Исходя из средней
заработной платы. 3 дня по
2,5 часа
З*157,18*2,5*3=
ностей
3536 руб.
Разработка элементов
организационной культур
Март
2019
В инициативную группу бу—
дут входить 3 человека со
стоимостью часа работы
157,18. Исходя из средней
заработной платы.
5 дня по 3 часа
3*157,18*5*3=
7073 руб.
Разработка корпора—
Апрель
Стоимость 1 кодекса
состав—
327,9*31=10,16
тыс.
тивного кодекса, издание
корпоративного кодекса в
каждое подразделение
2019
составляет 327,90 руб.
Количество подразделений
31
руб.
— Сбор творческой
группы;
— Организация фото—
галереи;
— Открытие фотогалереи
Май
2019
Ремонт помещения под
фото—
галерею 68000 руб.
150 фотографий по 7 руб.
150 рамок по 90 руб.
Премия 3 организаторам по
3000 руб.
3 грамоты по 55 руб.
Рекламные плакаты фотога-
лереи формата А2 7 штук по
87 руб.
Фуршет 90 тыс. руб.
68000+150*7+150*
90
+3*3000+3*55+7*8
7
+90000=
68000+1050+13500
+
9000+165+609+
90000=182,324 тыс.
руб.
Установка радио
Май
2019
31 подразделение, то есть
31колонка по 2409 руб.
31 *2409=74,68
тыс.руб.
Установка почтовых ящиков
Май
31 ящик по 600 руб.
31 *600=18,6 тыс.
руб.
— Сбор инициативной
группы;
— Разработка корпо-
ративного издания «Мифы и
легенды МРСК Урала »
Июнь и
июль
2019
Премия 4 организаторам по
3000 руб.
4* 3000=12
тыс.руб.
79
Продолжение Таблицы 13
Печать издания
Июль
2019
Одно издание в одно
подразделение: 31 штука
31 *278=8618 руб.
Стоимость изготовления од-
ного издания в твердом
переплете 278 руб./шт
Презентация издания
Июль
2019
Приглашение телевидения
для создания ролика в 2 ми-
нуты. Стоимость 25 тыс. руб.
25 тыс. руб.
Разработка значков за
Февраль
Изготовление 50 значков по
50*167+50*278+
выслугу лет
2019
167 руб.
50*769=8350+1390
0+
50 значков по 278 руб.
38450=60,7 тыс.
руб.
50 значков по 769 руб.
Размещение исторической
доски в фотогалерее
Февраль
2019
Стоимость доски 5400 руб.
5400 руб.
Съемка роликов
для рекламы ОАО «МРСК
Урала» для внешнего
имиджа
Август
2019 и
2020 г.
2 ролика по 5 минут.
Стоимость 1 ролика 35 тыс.
руб.
35000*2*2=140
тыс. руб.
Помощь в создании
творческих номеров на 8
марта и 23 февраля
Март и
февраль
2019 и
2020
года
По 50 тыс. руб. на каждый
праздник для подготовки
творческих номеров
200 тыс. руб.
Организация Дня семьи,
любви и верности
Июнь
2019 и
2020 г.
Приз семье—победителю
5000 руб.
Ведущий 14000 руб.
Оплата еды 110 тыс. руб.
Инвентарь 34 тыс. руб.
163000*2=326 тыс.
руб.
Итого
1086,73 тыс. руб.
Итого единовременные затраты на разработку и внедрение мероприятий
составили 1086730 (один миллион восемьдесят шесть тысяч семьсот тридцать)
руб. Теперь рассчитаем текущие затраты (Таблица 14).
Таблица 14
Текущие затраты на мероприятия по совершенствованию
организационной культуры
Мероприятия
Период
Затраты
Расчеты и итог
Проведены
диагностические
исследования
Декабрь
2019 и 2020
года
примерно 45 мин работы
каждого сотрудника.
Средняя стоимость 1 часа
293,75 руб.
763*0,75*293,75
*2= 336,196 тыс.
руб.
Поздравление с днем
Рождения сотрудника
Ежемесячно
Премия 500 руб.
763*500*2=763
тыс. руб.
Организация
корпоративных
мероприятий
Ежемесячно
2019 и 2020
гг.
835 1 984 тыс.
руб.
Итого
9451,18 тыс. руб.
Далее объединим текущие и единовременные затраты, чтобы составить
80
единый баланс расходов на мероприятия (Таблица 15).
Таблица 15
Затраты на мероприятия
Период
реализации плана
мероприятий
Единовременные
затраты на
мероприятия, руб.
Текущие
затраты, руб.
Суммарное
значение затрат,
руб.
Январь 2019
379791
379791
Февраль 2019
51571,875
379791
431362,875
Март 2019
71673,15
379791
451464,15
Апрель 2019
10164,9
379791
389955,9
Май 2019
275603
379791
655394
Июнь 2019
165000
379791
544791
Июль 2019
43618
379791
423409
Август 2019
70000
379791
449791
Сентябрь 2019
379791
379791
Октябрь 2019
379791
379791
Ноябрь 2019
379791
379791
Декабрь 2019
547889
547889
Январь 2020
379791
379791
Февраль 2020
116100
379791
495891
Март 2020
50000
379791
429791
Апрель 2020
379791
379791
Май 2020
379791
379791
Июнь 2020
163000
379791
542791
Июль 2020
379791
379791
Август 2020
70000
379791
449791
Сентябрь 2020
379791
379791
Октябрь 2020
379791
379791
Ноябрь 2020
379791
379791
Декабрь 2020
547889
547889
Итого
1086730
9451180
10 537 910
Получается, что общая стоимость плана мероприятий по
совершенствованию организационной культуры составила 10537,9 тыс. руб.
Затраты на мероприятия составили достаточно большую сумму, поэтому
необходимо понять, на сколько план приемлем с экономической точки зрения.
Для этого нужно рассчитать экономическую эффективность совершенствования
организационной культуры предприятия.
На предприятии ОАО «МРСК Урала» уровень текучести рабочего
персонала на 1 января 2019 года составил 19 %. В результате реализации
рекомендаций можно достичь на начальном этапе осуществления мероприятий
81
сокращения процента текучести кадров на 1/3 от процента текучести на
01.01.2019 г. Ожидаемый процент текучести составит: К
тек.ожид
. =0,19 – (0,19 *
1/3) = 0,127
Ожидаемый процент текучести кадров составит 12,7%. Экономический
эффект (ЭТ) от предложенного мероприятия по сокращению текучести
персонала определяется по формуле:
(1)
где: ∑ Р – потери, причиняемые текучестью за год, тыс. руб.;
К1 и К2 – фактический и ожидаемый коэффициенты текучести, %.
Для определения эффекта, сначала рассчитаем потери, вызванные
текучестью, которые складываются из нескольких составляющих:
- потери, вызванные перерывами в работе;
- потери, обусловленные необходимостью обучения и переподготовки
новых сотрудников;
- потери, вызванные снижением производительности труда работников
перед увольнением;
- потери, связанные с затратами на подбор персонала в результате
текучести кадров. Потери, вызванные перерывами в работе, можно рассчитать
по формуле:
ППР = ПУ × СП × ЧВ, (2)
где: ПУ – упущенная прибыль;
СП – средняя продолжительность перерыва, вызванная текучестью;
ЧВ – число работников, выбывших вследствие текучести.
Среднедневная выработка на одного работника рассчитывается по
формуле:
, (3)
где: ????
СМР
– объем работ, выполненных предприятием;
Ч – общая численность работников;
82
Т – число рабочих дней в году.
Таким образом, упущенный объем невыполненных работ в связи с
текучестью кадров составит 8,4 тыс.руб./чел-день. Уровень рентабельности
организации составляет 13%, тогда упущенная прибыль составит: 1,09 тыс. руб.
Найдем упущенную прибыль, вызванную перерывами в работе:
ППР = 1,09 × 3 × 3221 = 10532,67 тыс. руб.
Потери, обусловленные необходимостью обучения и переподготовки
новых сотрудников рассчитываются по формуле:
ПО = N × З , (4)
где: N – число новых работников, чел.;
З – затраты на обучение одного нового работника, тыс. руб.
ПВ = 1830 × 2,5 = 4575 тыс. руб.
Потери, вызванные снижением производительности труда работников
перед увольнением, рассчитаем по формуле:
ПУВ = ПУ × КПТ × ЧУ × ЧВ (5)
где: ПУ – упущенная прибыль;
КПТ – коэффициент снижения производительности труда перед
увольнением (0,04);
ЧУ – число дней перед увольнением, когда наблюдается снижение
производительности труда. По оптимистическим прогнозам, примем этот
период как 4 дня, однако возможно снижение производительности труда в
течение периода с момента подачи заявления на увольнение;
ЧВ – число работников, выбывших вследствие текучести.
ПУВ = 1,09 × 0,04 × 4 × 3221 = 561,7 тыс. руб.
Рассчитаем потери, связанные с затратами на подбор персонала в
результате текучести кадров. По данным хронометража, работник отдела
кадров и руководитель подразделения затрачивают по часу своего рабочего
времени на собеседование и оформление документов с каждым вновь
83
поступающим работником. Зарплата за месяц у работника отдела кадров – 21
тыс. руб., а у руководителя подразделения 36 тыс. руб.
При количестве в месяце 25 смен, и продолжительности смены 8 часов,
расходы на собеседование с работниками составят:
- для работника отдела кадров: [21 ÷ ( 25 × 8 ) ] × 3221 = 338,2 тыс.руб.
- для руководителя подразделения: [ 35 ÷ ( 25 × 8 ) ] × 3221 = 563,7
тыс.руб.
Итак, потери, связанные с подбором персонала, составят: 338,2 + 563,7 =
901,9 тыс.руб.
Подсчитаем потери по всем четырем составляющим:
∑
Р
= 10532,67 + 4575 + 561,7 + 901,9 = 16571,27 тыс.руб.
Экономический эффект (ЭТ) от снижения уровня текучести будет
следующим:
Э
т
=16571,27*(1-(0,127/0,19)) =5494,68 тыс. руб.
Таким образом, экономический эффект от снижения текучести персонала
с 19% до 12,7% составит 5494,68 тыс. руб. за 1 год.
Поскольку комплекс мероприятий рассчитан на 2 года и 1 месяц.
Можно подсчитать экономический эффект от предложенных
мероприятий по совершенствованию организационной культуры.
Э
=
Э
т
*2=5494,68*2,08=11447,08 тыс. руб.
Общая стоимость плана мероприятий по совершенствованию
организационной культуры составила 10537,9 тыс. руб.
Таким образом, план реализации предложенных мероприятий является
экономически эффективным.
План мероприятий будет окупаться через социальный и экономический
эффект (Рисунок 36). При этом произойдет:
1. Снижение затрат на персонал.
Снижение затрат на персонал планируется в связи со снижением уровня
брака;
2. Рост производительности труда за счет уменьшения потерь рабочего