46
15664837 млн. руб., в 2017 г. кредитный портфель банка повысился до
16695327 млн. руб., в 2018 г. – до 20142853 млн. руб. Удельный вес ссуд
населению в кредитном портфеле коммерческого банка был таким: 2015 г. –
25,2%; 2016 г. – 27,7%, 2017 г. – 29,5%, 2018 г. – 28,8%. Доля кредитов,
предоставленным юридическим лицам, составила: 2015 г. – 68,5%; 2016 г. –
65,6%; 2017 г. – 63,4%, 2018 г. – 63,5%.
На рисунке 8 отражена структура кредитов клиентов банка в разрезе
видов экономической деятельности.
Рис. 8. Структура кредитов клиентов ПАО «Сбербанк России»
в разрезе видов экономической деятельности
В структуре кредитов клиентов банка по видам экономической
деятельности преобладают кредиты, выданные организациям сферы услуг,
торговли, металлургии, нефтегазовой промышленности и энергетики.
На рисунке 9 представлена структура кредитов юридическим лицам в
разрезе целей кредитования.
47
65,9
71
72,4
32,6
28,8
27,1
0,4
0,1
0,4
0,1
0,1
0,1
0
20
40
60
80
100
120
2016 г. 2017 г. 2018 г.
%
Требования по задолженности
Кредитование в рамках сделок обратного РЕПО
Инвестиционное кредитование и проектное финансирование
Финансирование текущей деятельности
Рис. 9. Структура портфеля кредитов ПАО «Сбербанк России»
юридическим лицам по целям кредитования
Большая часть кредитов банка выдана на финансирование текущей
деятельности: 2016 г. - 65,9%; 2017 г. - 71%; 2018 г. - 72,4%. Также
значительная часть кредитов идет на инвестиционное кредитование и
финансирование проектов: 2015 г. - 32,6%; 2016 г. - 28,8%; 2017 г. - 27,14%.
Общая величина залогового портфеля в 2016 г. была равна 15373 млрд.
руб., в 2017 г. – 14575 млн. руб. (наблюдалось снижение по сравнению с 2016
г.), в 2018 г. – 15192 млрд. руб.
14689
13920
14488
684
655
704
13000
13500
14000
14500
15000
15500
2016 2017 2018
Млрд. руб.
Корпоративные кредиты Кредиты физическим лицам
Рис. 10. Структура залогового портфеля ПАО «Сбербанк
России» в разрезе видов клиентов
48
В таблице 7 приведены данные о распределении кредитного и залогового
портфелей банка по видам обязательств по данным за 2018 г.
Таблица 7
Распределение кредитного и залогового портфелей ПАО «Сбербанк
России» по видам обязательств по данным за 2018 г.
Вид обязательства
Сумма
обязательства,
млрд. руб.
Сформированное
обеспечение,
млрд. руб.
Доля в
залоговом
портфеле,
%
Кредитная линия (лимит
выдач)
7660
5366
35,32
Кредитная линия (лимит
задолженности)
3420
3412
22,46
Срочная ссуда
2813
4299
28,30
Генсоглашение
1164
592
3,90
Гарантия тендерная
773
559
3,68
Кредит международный
507
570
3,75
Гарантия международная
226
240
1,59
Импортный аккредитив
131
152
1,00
Овердрафт
1
2
0,01
Общий итог
16695
15192
100
Большая часть залогового обеспечения банка приходится на кредитную
линию (35,32%, срочную ссуду (28,30%).
Распределение залогового портфеля ПАО «Сбербанк России» по видам
обеспечения по данным за 2018 г. представлено в таблице 8.
Таблица 8
Распределение залогового портфеля ПАО «Сбербанк России» по
видам обеспечения по данным за 2018 г.
Вид обеспечения
Доля в
залоговом
портфеле, %
Сформированное
обеспечение, млрд.
руб.
Товар в обороте
32,43
4927
Недвижимость нежилая
20,36
3093
Оборудование
14,62
2221
Недвижимость жилая
12,40
1884
Транспортное средство
5,65
858
Доля в уставном капитале
3,89
591
Имущество
3,02
457
49
Вид обеспечения
Доля в
залоговом
портфеле, %
Сформированное
обеспечение, млрд.
руб.
Недвижимость земельные участки
2,49
378
Акции
1,63
248
Право требования уплаты
денежных средств
1,62
246
Имущественное право
1,37
208
Вексель
0,48
73
Основные средства
0,05
8
Общий итог
100
15192
По данным таблицы 8 видно, что большая часть залогового обеспечения
ПАО «Сбербанк России» приходится на товары в обороте (32,43%), на
нежилую недвижимость (20,36%), на оборудование (14,62%), на жилую
недвижимость (12,40%), а также на транспортные средства (5,65%).
Необходимо отметить, что, несмотря на многообразие залогового
обеспечения, ПАО «Сбербанк России» достаточно консервативен в
использовании в качестве обеспечения кредита различных его видов. Как
правило, банк имеет некий стандартный набор предметов, которые
принимаются в залог, о чем прописано в соответствующих внутренних
инструкциях. Под эти предметы имеются формы договоров залога,
согласованные с юридическим департаментом. Как показывает практика,
внедрение в банк новой формы договора залога, а тем более нового вида залога
сопровождается определенными сложностями.
Стоит также отметить, что ПАО «Сбербанк России»» поддерживает
необходимый уровень ликвидности с целью обеспечения постоянного наличия
денежных средств, необходимых для выполнения всех обязательств по мере
наступления сроков их погашения (таблица 9).
Значения всех нормативов достаточности капитала коммерческого банка
ПАО «Сбербанк России в 2016-2018 гг. были в допустимых пределах. Так,
норматив Н1.0 в 2016 г. был равен 13,6%, в 2017 г. – 14,9%, в 2018 г. – 14,9%
при минимально допустимом нормативе 8,0%. Норматив Н1.1 в 2016 г. был
50
равен 9,9%, в 2017 г. – 10,7%, в 2018 г. 10,7% при минимальном нормативе
4,5%.
Таблица 9
Фактические нормативы достаточности капитала коммерческого
банка ПАО «Сбербанк России»
Показатель
Минимум,
проц.
1 января
2019 года,
%
1 января
2018 года,
%
1 января
2017 года,
%
Значение норматива
достаточности собственного
капитала (Н1.0) банка
8,0
14,9
14,9
13,6
Величина норматива
достаточности базового капитала
(Н 1.1) банка
4,5
10,7
10,7
9,9
Величина норматива
достаточности основного
капитала (Н1.2) банка
6,0
10,7
10,7
9,9
Норматив банка Н1.2 в 2016 г. составил 9,95, в 2017 г. – 10,7%, в 2018 г. –
10,7% при минимальном нормативе 6,0%.
Динамика значений обязательных экономических нормативов
коммерческого банка содержится в таблице 10.
Таблица 10
Динамика значений обязательных экономических нормативов
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»
Показатель
Норматив,
проц. %
1 января
2019 г., %
1 января
2018 г., %
1 января
2017 года,
%
Значение норматива мгновенной
ликвидности (Н2) банка
15,0
185,8
161,89
217,0
Значение норматива текущей
ликвидности (Н3) банка
50,0
232,1
264,90
301,6
Значение норматива
долгосрочной ликвидности (Н4)
банка
120,0
64,0
57,52
55,4
Значение норматива
максимального размера
кредитного риска на заемщика
(Н6) банка
25,0
16,3
17,1
17,9
Значение норматива
максимального размера наиболее
крупных кредитных рисков (Н7)
банка
800,0
113,4
109,7
129,8
Судя по данным таблицы 10, коммерческий банк ПАО «Сбербанк
России» выполняет все обязательные экономические нормативы. В течение
рассматриваемого временного периода отмечается их возрастание в динамике.
51
Норматив банка Н2 в 2017 г. составил 161,89%, в 2016 г. – 217%, в 2015 г.
–217,0%, в 2018 г. – 185,8% при рекомендуемом значении норматива 15,0%.
Норматив банка Н3 в 2016 г. составил 301,6%, в 2017 г. – 264,9%, в 2018 г. –
232,1 % при рекомендуемом значении норматива 50,0%.
Уровень просроченной задолженности по кредитам – основной
показатель качества кредитного портфеля и показатель надежности кредитной
организации. Размер просроченной задолженности влияет на прибыль, резервы
и капитал. На рисунке 11 отражена динамика уровня просроченной
задолженности по потребительским кредитам, выданным ПАО «Сбербанк
России».
3,49
2,66
3,23
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
4
2016 2017 2018
%
Рис. 11. Уровень просроченной задолженности к общей сумме
потребительских кредитов ПАО «Сбербанк России»
Наблюдается тенденция увеличения суммы и уровня просроченной
задолженности по потребительским кредитам (2016 г. –3,49%, 2017 г. – 2,66%,
2018 г. – 3,23%).
Доля просроченной задолженности по потребительским кредитам в
активах ПАО «Сбербанк России» является невысокой (рисунок 12): 2016 г. –
2,5%; 2017 г. – 3,5%; 2018 г. – 5,0%.
52
2,5
3,5
5
0
1
2
3
4
5
6
2016 2017 2018
%
Рис. 12. Доля просроченной задолженности по
потребительским кредитам в активах ПАО «Сбербанк России»
Доля просроченной задолженности по потребительским кредитам в
собственном капитале ПАО «Сбербанк России» в 2018 г. увеличилась по
сравнению с 2016 г. с 4,27% до 7,95% (рисунок 13).
4,27
6,49
7,95
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2016 2017 2018
%
Рис. 13. Доля просроченной задолженности по кредитам в
собственном капитале ПАО «Сбербанк России»
Таким образом, ПАО «Сбербанк России» имеет средние риски по
потребительскому кредитованию.
На рисунке 14 представлено соотношение резервов на возможные потери
по ссудам и общей суммы кредитного портфеля банка.
53
6,3
6,5
5,9
5,6
5,7
5,8
5,9
6
6,1
6,2
6,3
6,4
6,5
6,6
2016 2017 2018
%
Рис. 14. Соотношение резервов на возможные потери по
ссудам и общей суммы кредитного портфеля банка
Соотношение резерва на возможные потери по ссудам к общему объему
потребительских кредитов в банке в 2016-2018 гг. колебалось в пределах 5,9-
6,3%.
67,7
67,1
65,6
64,5
65
65,5
66
66,5
67
67,5
68
2016 2017 2018
%
Рис. 15. Уровень обеспечения кредитного портфеля залогом
имущества
Уровень обеспечения кредитного портфеля залогом имущества в 2018 г.
по сравнению с 2016 г. сократился и составил 65,6%.
54
Таким образом, основной проблемой ПАО «Сбербанк России» при
осуществлении кредитовании являются кредитные риски. Наибольшее влияние
на степень кредитного риска оказывают факторы кредитоспособности клиента.
Именно по причине неплатежеспособности заемщики не могут выполнять
обязательства по кредитному договору, заставляя банк искать пути решения
вопросов, касающихся погашения проблемных ссуд. Отсюда в банке возникает
необходимость залоговой работы, которую осуществляет Управление
залоговым обеспечением. Основными направлениями работы данного
Управления банка являются оценка стоимости имущества, проведение анализа
рисков, оформление имущества в залог, мониторинг залогов, при
необходимости реализация залога.
В 2018 г. по сравнению с 2016 г. стоимость залогового портфеля банка
имела тенденцию к снижению. Так, залоговый портфель в 2018 г. был равен
15192 млрд. руб., в то время как в 2016 г. он составлял 15373 млрд. руб.
Отмечается снижение уровня обеспечения кредитного портфеля банка залогом,
что оценивается отрицательно.
Недостатками залоговой работы банка являются следующие: отсутствие
практики взаимодействия с профессиональными оценщиками; недостаточный
квалификационный уровень собственных специалистов по работе с залогом;
недостаточно эффективная организация бизнес-процессов по управлению
залоговым обеспечением; неоптимальный залоговый портфель; высокие
залоговые риски.
55
3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЗАЛОГА КАК СПОСОБА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ»
3.1 Совершенствование управления залоговыми операциями банка
Предлагаемыми ПАО «Сбербанк России» рекомендациями по
совершенствованию управления залоговыми операциями являются следующие:
1) взаимодействие с независимыми оценочными компаниями;
2) повышение квалификации работников залоговой службы банка;
3) усиление контроля за проведением залоговых операций;
4) повышение эффективности бизнес-процессов, связанных с залоговым
обеспечением по предоставленным кредитам;
5) изменение структуры залогового портфеля.
Данные рекомендации представим более подробно.
1. Взаимодействие с независимыми оценочными компаниями.
В первую очередь, банку ПАО «Сбербанк России» рекомендуется
организовать взаимодействие с внешними партнерами – с независимыми
оценочными компаниями, с саморегулируемыми организациями оценщиков.
Данные нововведения предоставят банку следующие преимущества: банк
сможет пользоваться информацией от агентств недвижимости и аналитических
агентств; банк обретает в лице оценщика надёжного партнера, с помощью
которого и происходит минимизация залоговых рисков.
Говоря об оценочных компаниях, следует обозначить принципы
взаимодействия банка с оценочными компаниями.
ПАО «Сбербанк России» целесообразно заключить долгосрочный
договор на оценку имущества с оценочной компанией. Отношения банка с
оценочной компании должны строиться в рамках партнерской программы и с
помощью механизма аккредитации. Это механизм является наиболее
безопасным. В этом случае снижается залоговый риск, поскольку банк работает