64
направлены, например, на улучшение качества обслуживания или внедрение
новых ИТ-решений для филиала банка ПАО «Сбербанк России».
В постоянной борьбе за клиентов филиалу банка ПАО «Сбербанк России»
необходимо работать над повышением рентабельности и
конкурентоспособности банковских продуктов. Тарифы на банковские
продукты и услуги зависят от уровня ценовых предложений конкурентов и
реагируют на спрос. Для получения запланированного уровня прибыли
филиалу банка ПАО «Сбербанк России» необходимо управлять и
контролировать свои расходы. В условиях современной конъюнктуры рынка
филиалу банка ПАО «Сбербанк России» целесообразно выстраивать
эффективную стратегическую систему управления расходами. Необходимо
оптимизировать каждый бизнес-процесс для достижения максимального
общего результата. Банковские расходы заложены в основе ресурсной базы,
перераспределяя их, филиал банка ПАО «Сбербанк России», может вносить
изменения в направлениях развития.
31
Банковский продукт целесообразно рассматривать с точки зрения
удовлетворенности клиента и прибыльности. Снижение расходов – один
возможных вариантов увеличения финансового результата филиала банка ПАО
«Сбербанк России». Выявление и использование резервов по снижению
расходов позволит добиться повышения конкурентоспособности.
Управление расходами должно соответствовать целям и задачам филиала
банка ПАО «Сбербанк России» в г. Сунжа Республики Ингушетия. Управление
расходами должно строиться на оперативном отслеживании влияния расходов
на формирование стоимости банковских продуктов, факторов влияющих на их
формирование и пр.
31
Пахарь Е. К. Анализ финансового результата деятельности ПАО «Сбербанк России» // Молодой
ученый. — 2016. — №24. — С. 214.
65
3.3. Основные направления улучшения показателей финансовых
результатов деятельности филиала банка
ПАО «Сбербанк России» г. Сунжа, РИ
Проведенный в исследовании анализ показал, что наибольший удельный вес
в операциях банка занимают кредитные операции, в частности, операции по
потребительскому кредитованию. В частности, удельный вес чистых
процентных доходов сократился с 78,10% в 2014 г. до 63,98% в 2016 г.
Учитывая отрицательную динамику данного показателя, целесообразно
отметить, что подобная ситуация требует разработки соответствующего
управленческого решения, которое преследует цель использования резервов
увеличения процентных доходов филиала банка ПАО «Сбербанк России».
Именно развитие присутствия филиала банка в сегменте потребительского
кредитования является в настоящее время наиболее важным фактором
повышения финансовых результатов как в абсолютном, так и в относительном
выражении. Следовательно, в качестве направления улучшения финансовых
результатов деятельности филиала банка ПАО «Сбербанк России» следует
назвать расширение набора кредитных продуктов для осуществления
потребительского кредитования.
Кредитные продукты, которые разрабатывает банк, с одной стороны,
отражают особенности кругооборота капитала в различных отраслях реального
сектора экономики и связанную с ними потребность в привлечении заемных
средств, а с другой – учитывают необходимость поддержания собственной
ликвидности и достижения требуемого уровня рентабельности капитала и
активов филиала банка. При этом внедряемые кредитные продукты должны
соответствовать следующим критериям: минимальный риск, максимальная
доходность. В случае успешной реализации проекта филиал банка имеет шансы
привлечь дополнительных клиентов, повысить эффективность использования
активов, стабилизировать финансовое состояние, повысить
конкурентоспособность.
66
Классификация кредитных продуктов весьма разнообразна. Они
подразделяются по способам выдачи, валюте, сторонам кредитных отношений,
целевому назначению, технике предоставления, обеспеченности, срокам
погашения, способам погашения, видам процентных ставок, способам взимания
процента, категориям качества ссуды, объектам и субъектам кредитования. На
наш взгляд, все они представляют собой набор модифицированных банковских
и финансовых операций для решения какой-либо потребности клиента,
который можно позиционировать как новую банковскую услугу или сочетание
традиционных услуг банка, выстроенное в технологическую цепочку,
позволяющую решать конкретную проблему клиента и удовлетворять его спрос
в комплексном обслуживании.
Проще говоря, кредитный продукт – это разработанная и утвержденная
банком программа сотрудничества с клиентом, связанная с размещением
денежных средств от имени банка и за его счет на условиях срочности,
возвратности и платности. При этом продукт следует отличать от услуги по
предоставлению кредита. Под услугой понимается сам процесс кредитования.
Продукт же, как сказано выше, это набор модифицированных банковских и
финансовых операций, разработанных для решения какой-либо потребности
клиента, применение которых регламентировано и закреплено нормативными
актами банка, положениями.
Развивая количественно и качественно линейку кредитных продуктов,
предназначенных для физических лиц, предпринимая попытки в максимальной
степени удовлетворить потребности клиентов в кредитных ресурсах, банк
имеет потенциальную возможность повысить свою конкурентоспособность.
Исходя из этого, в качестве первого направления совершенствования
потребительского кредитования в филиале банка ПАО «Сбербанк России»
следует назвать расширение набора продуктов потребительского кредитования.
Качественное и количественное развитие кредитных продуктов филиала банка
предполагает реализацию следующих направлений:
- расширение линейки кредитных продуктов;
67
- совершенствование технологии предоставления кредитов;
- развитие моделей ценообразования на кредитные услуги;
- совершенствование организации сбыта кредитных услуг;
- расширение способов погашения кредита;
- повышение квалификации и профессионального уровня персонала
филиала;
- расширение филиальной сети и создание комфортной для клиентов
обстановки внутри отделения филиала банка;
- развитие услуг некредитного характера, связанных с выдачей кредита
клиенту физическому лицу и обслуживанием долга.
32
В части внедрения новых кредитных продуктов целесообразно применять
опыт других стран с учетом особенностей российского рынка кредитных услуг
населению. В частности, в качестве наиболее перспективной услуги по
автокредитованию можно предложить программу кредитования с обратным
выкупом автомобиля.
Следующей разновидностью кредитного продукта в сегменте
автокредитования, которую можно реализовать в условиях филиала банка ПАО
«Сбербанк России» является автокредит Trade-in. Такой вид кредита подойдет
клиентам, у которых есть собственный автомобиль, который они желают
продать. При этом клиент получает авто в кредит, а старый автомобиль
выступает в качестве первоначального взноса по новому кредиту. Клиенту
данная схема позволяет решить несколько задач: приобрести новый
автомобиль, избавиться от старого автомобиля, не накапливать
первоначальный взнос. Еще одним плюсом такого кредита должны быть низкие
процентные ставки, которые должны «перевесить» минусы данной схемы
кредитования, предполагающие занижение стоимости старого автомобиля при
его оценке. Линейку кредитных продуктов целесообразно дополнить за счет
32
Никитина Е.Б. Резервы прибыли банков // Вестник Пермского университета. Серия: Экономика. –
2014. – №4 (19). – С. 127.
68
образовательного кредита. Образовательные кредиты могут быть использованы
на оплату первого и второго высшего, а также дополнительного образования –
в общем, вариантов довольно много. Стоит, однако, признать, что услуга,
которую сегодня готовы предложить банки, в массе своей не вполне
соответствует определению «классический образовательный кредит».
Во-первых, образовательный кредит должен быть долгосрочным – не менее
пяти-семи лет, чтобы студент не только имел возможность окончить высшее
учебное заведение, но и, что называется, встал на ноги – нашел работу и без
проблем рассчитался с банком.
Во-вторых, кредит должен выдаваться непосредственно студенту без
требования залога и поручительств.
В-третьих, он должен иметь отсрочки по выплатам основного долга и
процентов на весь период обучения.
В-четвертых, этот кредит должен выдаваться под небольшой процент. При
этом деньги для оплаты обучения выдаются не на руки студенту, а переводятся
в организацию, осуществляющую образовательную деятельность. Данный вид
кредита выдается на приобретение потребительских товаров и услуг на
удвоенный срок обучения в рублях. Процентная ставка зависит от срока, на
который планируется брать кредит и от валюты кредита: от 16% до 22%
годовых.
33
Следующая разновидность кредита, за счет которого можно пополнить
линейку кредитных продуктов, это кредит «Одобренный». Этот вид кредита
будет доступен держателям зарплатных карт филиала банка ПАО «Сбербанк
России». В частности, можно предложить следующую схему: клиент может
взять кредит в сумме 10000 руб. на 10 дней (переплата – 120 руб.), на 20 дней
(переплата – 170 руб.), на 30 дней (переплата – 200 руб.). После окончания
период кредитования с зарплатной карты заемщика происходит автоматическое
списание суммы основного долга и процентов за пользование кредитом.
33
Кипкеева А.М., Боташева Ф.Б. Управление прибылью и рентабельностью банка на основе
образовательного кредита // Актуальные проблемы современной науки. – 2014. – №3. – С. 35.
69
Линейку кредитных продуктов можно также дополнить за счет кредита
«Легкий». Особенностью данного кредита является наличие льготного периода
(допустим, 50 дней), в течение которого проценты за пользование заемными
средствами не взимаются. Опрос работников филиала банка, занятых в
сегменте потребительского кредита показывает, что средний период погашения
потребительского кредита в сумме 20000 руб. (это средняя сумма покупки
товаров в кредит) составляет около 45 дней. Исходя из этого, можно
предположить, что в течение льготного периода большая часть кредитов
погашена не будет, но наличие такого срока обычно делает заемщиков более
финансово дисциплинированными.
Следующим предложением по расширению линейки потребительских
кредитов выступает кредит «Лотерейный», который предполагает, что
ежеквартально (каждое полугодие, ежегодно) осуществляется розыгрыш
списания задолженности по кредиту. Таким кредитом вполне могут
воспользоваться азартные заемщики, которых, судя по оценкам кредитных
специалистов филиала банка ПАО «Сбербанк России», будет достаточно много.
Таким образом, линейку потребительских кредитов филиала банка ПАО
«Сбербанк России» предлагается расширить за счет следующих кредитных
продуктов:
- кредит с обратным выкупом автомобиля;
- автокредит Trade-in;
- образовательный кредит «Стабильное будущее»;
- кредит «Одобренный» для держателей зарплатных карт ПАО «Сбербанк
России»;
- кредит «Лотерейный»;
- кредит «Легкий».
Развитие сбыта кредитных услуг населению должно основываться на
изучении потребностей населения. Потребительское кредитование –
достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле
увеличивает кредитный риск банка. Поэтому одна из основных мер по
70
предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности
заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был
актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в
экономическую литературу в качестве одной из основных задач при
определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является
проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как
наиболее важной в кредитном процессе.
34
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует
как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и
форм кредитных отношений. В сфере потребительского кредитования
способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента,
его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое
имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других
обязательств.
Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности
использования более совершенных методик оценки кредитоспособности
возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых
реализовано в качестве массовой услуги. Если же банк планирует
разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в
условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения
доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и
минимизации рисков. Обязательным условием здесь будет правильное
построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно
говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного
количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по
определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам.
35
34
Колоскова Н.В. Разработка моделей прибыли банка на основе внедрения новых кредитных
продуктов // Вестник Южно-Российского государственного технического университета
(Новочеркасского политехнического института). Серия: Социально-экономические науки. – 2014. –
№1. – С. 120.
35
См. Там же. С.123.
71
Далее рассмотрим анализ финансовой деятельности банковских
организаций на примере банков Росбанк, АК БАРС, Связь-Банк, Тинькофф
банк и сравним финансовую деятельность рассмотренных банковских
организаций с банком «Сбербанк России».
И так, как опысывалось нами выше, анализ и оценка результатов
финансовой деятельности банка является гарантом его надежности и
стабильности.
Публичное акционерное общество Росбанк (ПАО РОСБАНК), входящее в
международную финансовую группу Societe Generale, было основано в 1993
году как акционерный коммерческий банк (АКБ) «Независимость». Росбанк
обслуживает более 30 миллионов клиентов и имеет более 450 отделений в 71
регионе РФ, осуществляет банковскую, страховую и инвестиционную
деятельность. Росбанк входит в десятку системно-значимых кредитных
организаций (Центральный банк) и занимает 7 место среди самых надежных
российских банков.
36
Публичное Акционерное Общество «АК БАРС» Банк - коммерческий банк
, функционирующий на российском рынке банковских услуг с 1993 года.
Исследуемый банк оказывает более 100 видов банковских услуг для
корпоративных и частных клиентов. Банк является участником Всемирного
сообщества банковских телекоммуникаций «СВИФТ», ПАО «Московской
биржи», членом Ассоциации российских банков. «АК БАРС» Банк обладает 30
филиалами на начало 2016 года в различных регионах России.
37
ПАО «Межрегиональный коммерческий банк развития связи и
информатики» (ПАО «АКБ «Связь-Банк») — крупный банк, 99,65% которого
контролирует Внешэкономбанк, функционирует с 1991 года. Связь-Банк
является универсальным кредитно-финансовым учреждением. Региональная
36
Росбанк [Электронный ресурс] / Официальный сайт Росбанка – URL: http://www.rosbank.ru/ – (Дата
обращения: 28.02.2017)
37
АК БАРС БАНК [Электронный ресурс] / Официальный сайт банка АК БАРС банка – URL:
http://www.akbars.ru/ – (Дата обращения:18.03.2017)
72
сеть Связь-Банка насчитывает более 100 точек продаж в 53 регионах РФ.
Ключевыми направлениями деятельности Связь-Банка являются обслуживание
юридических и физических лиц, организация долгового финансирования,
международный бизнес: работа на международных финансовых рынках,
торговое и структурное финансирование, внешние заимствования. По данным
Центрального Банка Российской Федерации, Связь-Банк входит в список 30
крупнейших банков России.
38
Банк Тинькофф появился в 2006 году, когда известный бизнесмен Олег
Тиньков приобрел промышленный банк АГБ «Химмашбанк». Несмотря на
обилие коммерческих банковских организаций в нашей стране, Банк Тинькофф
занимает особенное положение среди всех банковских структур, обладая
следующими особенностями: банк не имеет ни одного регионального
представительства, филиала или офиса, кроме главного офиса, расположенного
в Москве. Кроме этого, банк не имеет ни одного собственного банкомата или
терминала: для держателей банковских карт доступно большое количество
банкоматов банков-партнеров по всей России, а также терминалов оплаты и
салонов связи. Тем не менее, своей деятельностью банк охватывает
практически всю территорию Российской Федерации: банк обслуживает более
4 млн. клиентов по всей России. Банк успел получить доверие народа, и на март
2017 года в народном рейтинге российских банков занимает 2 место. Услуги
банка ориентированы в основном на физических лиц и включают: вклады,
дебетовые карты, страхование, интернет-банк, кредитные карты. Для
юридических лиц банк предлагает зарплатные проекты, кредитование в
качестве размещения свободных средств.
39
Для общей оценки деятельности данных банковских организаций
рассмотрим следующие показатели:
38
СвязьБанк [Электронный ресурс] / Официальный сайт Связь-Банка – URL: http://www.sviaz-bank.ru/
– (Дата обращения: 03.02.2017).
39
Тинькофф [Электронный ресурс] / Официальный сайт банка Тинькофф – URL:
http://www.tinkoff.ru/ – (Дата обращения:10.03.2017).
73
- Активы-нетто – это активы банка, очищенные от дополнительной
нагрузки, которую невозможно или сложно превратить в деньги,
например, межфилиальные расчеты, просроченные активы и проценты по
ним, текущие расходы, убытки, расходы будущих периодов. Активы-
нетто характеризуют величину банка и при прочих равных условиях его
надежность;
- Чистая прибыль – прибыль банка после уплаты налогов и других
обязательных платежей. Характеризует финансовые результаты
деятельности банка;
- Капитал – сумма собственных средств банка, составляющая финансовую
основу его деятельности и источник ресурсов. Состоит из основного и
дополнительного капитала (не превышающего основной) за вычетом
определенных показателей. Капитал банка характеризует его финансовую
устойчивость;
- Кредитный портфель – остаток задолженности на определенную дату по
всем выданным банком кредитам физическим и юридическим лицам.
Кредитный портфель характеризует объем кредитования данной
организации.
40
На диаграмме (рис. 7) отображено сравнение данных показателей в
разбивке по банкам. Исходя из полученных данных, мы видим, что каждый из
банков является лидером по одному из исследуемых показателей. Наибольшую
величину активов-нетто, а, следовательно, наиболее крупным и надежным,
является банк АК БАРС, единственным банком, имеющим положительное
значение чистой прибыли, является Банк Тинькофф, банком, обладающим
максимальным значением показателя капитал, то есть самым финансово
устойчивым, является Связь-Банк, а банком с наибольшим кредитным
портфелем является Росбанк. Таким образом, исходя лишь из данных о
40
banki.ru [Электронный ресурс] / Информационный портал о банках и банковских услугах – URL:
http://www.banki.ru/ – (Дата обращения: 14.03.2017).