43
увеличение оплаты труда бюджетников в рамках указов Президента РФ и
повышение минимального размера оплаты труда. Реальные располагаемые
доходы населения (с учетом единовременной денежной выплаты пенсионерам в
январе 2017г.) сократилась на 0,2% в годовом выражении против падения на
1,2% в 2017г. Доходы населения поддержал рост заработанных плат и
индексация пенсий. Оборот розничной торговли по итогам 2018г. вырос на
2,6%; в 2017г. темп роста составил 1,3%;
– склонность населения сбережений снизилась. Доля денежных доходов,
направляемых на сбережения, снизилась с 8,15 в 2017г. до 5,6% в 2018г. Индекс
потребительской уверенности, отражающий совокупные потребительские
ожидания населения, в четвертом квартале 2018г. по сравнению с четвертым
кварталом 2017г. снизился на 6% и составил минус 17%;
– инфляция в годовом выражении ускорилась до 4,3% к концу 2018г.
против 2,5% в декабре 2017г. Ускорение объясняется подготовкой к
повышению НДС с 18% до 20%, ослаблением российского рубля на фоне
оттока капитала и роста геополитической напряженности, а также слабым
урожаем. Это привело к ужесточению Банком России денежно-кредитной
политики во втором полугодии 2018г. Ключевая ставка снизилась в течение
2018г., а к концу 2018г. вернулась к начальному значению по отношению к
2017г. и осталась на уровне 7,75%;
– цены на нефть по итогам 2018г. выросли. Средняя цена на нефть марки
Urais по итогам 2018г. составила 69,8 долларов США за баррель против 53,4
долларов США за баррель в 2017г. Средняя цена в четвертом квартале 2018г.
выросла до 66,9 долларов США за баррель против 65,2 долларов США за
баррель в первом квартале 2018г. Средний курс рубля в четвертом квартале
2018г. ослаб (66,6 руб. за доллар США) по сравнению с первым кварталом
2018г. (56,9 руб. за доллар США). Ослабление курса в основном объясняется
оттоком капитала из развивающихся стран и ростом геополитической
напряженности. По итогам 2018г. средний курс составил 62,8 руб. за доллар
США;
44
– профицит счета текущих операций платежного баланса РФ в 2018г.
достиг 114,9 млрд. долларов США (33,3 млрд. долларов США в 2017г.).
Увеличение профицита объясняется ростом нефтегазового экспорта благодаря
более высоким ценам на нефть по отношению к 2017г. Отток капитала частного
сектора составил 67,5 млрд. долларов США в сравнении с 25,2 млрд. долларов
США в 2017г. В условиях большого притока средств по счету текущих
операций ускорение оттока капитала в основном объясняется приостановкой
покупки в рамках бюджетного правила. Основным каналом оттока стала
покупка иностранных активов небанковским сектором. Внешний долг РФ с
начала 2018г. уменьшился на 64,4 млрд. долларов США до 453,7 млрд.
долларов США;
– российский банковский сектор в 2018г. показал прибыль в размере
1345 млрд. руб. против 790 млрд. руб. годом ранее. Активы банковской
системы за 2018г. выросли на 6,9% после поправки на валютную переоценку с
2017г. Кредитный портфель банковского сектора увеличился на 10,7%
благодаря росту кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам на
5,8% и 22,8% соответственно (с учетом поправки на валютную переоценку);
– ситуация на российских фондовых рынках ухудшилась. Индекс РТС
по итогам 2018г. упал на 7,4% по сравнению с 2017г. Однако индекс МосБиржи
вырос на 12% за счет ослабления курса рубля. Рублевая капитализация банка за
2018г. снизилась на 17,1%.
В декабре 2017г. была утверждена стратегия развития ПАО «Сбербанк
России» на период 2018-2020 года. При ее разработке были проанализированы
возможные сценарии развития макроэкономической ситуации и разработаны
несколько сценариев развития российской экономики, определены условия
перехода между ними.
Главная цель новой Стратегии 2020г. – выход на новый уровень
конкурентоспособности, дающий возможность конкурировать с глобальными
технологическими компаниями, оставаясь при этом лучшим банком для
населения и бизнеса.
45
Ключевая задача Сбербанка нарастить масштабы бизнеса, повысить
прибыльность и эффективность и вместе с тем увеличить гибкость, скорость и
клиентоориентированность через внедрение новых технологий и развитие
новых навыков сотрудников.
В
ʹ
качестве
ʹ
стратегических
ʹ
направлений
ʹ
развития
ʹ
до
ʹ
2020
ʹ
года
ʹ
Сбербанк
ʹ
выбрал:
1)
ʹ
улучшение
ʹ
клиентского
ʹ
опыта
ʹ
и
ʹ
создание
ʹ
экосистем;
ʹ
2)
ʹ
обеспечение
ʹ
технологического
ʹ
лидерства;
3)
ʹ
развитие
ʹ
команды
ʹ
банка.
Финансовые
ʹ
цели
ʹ
Сбербанка
ʹ
в
ʹ
соответствии
ʹ
со
ʹ
стратегией:
1)
ʹ
Прибыльность:
ʹ
значительный
ʹ
рост
ʹ
значительный
ʹ
рост
ʹ
прибыли,
ʹ
поддержание
ʹ
устойчивого
ʹ
значения
ʹ
ROE
ʹ
20%,
ʹ
увеличение
ʹ
доли
ʹ
прибыли,
ʹ
направляемой
ʹ
на
ʹ
дивиденды
2)
ʹ
Доходы
ʹ
и
ʹ
расходы:
ʹ
устойчивый
ʹ
рост
ʹ
комиссионного
ʹ
дохода,
ʹ
снижение
ʹ
расходов
ʹ
на
ʹ
операционную
ʹ
деятельность
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
оптимизации
ʹ
расходов
ʹ
на
ʹ
персонал,
ʹ
недвижимость,
ʹ
устройства
ʹ
самообслуживания,
ʹ
рост
ʹ
расходов
ʹ
на
ʹ
внедрение
ʹ
новых
ʹ
ИТ-решений
ʹ
и
ʹ
цифровой
ʹ
бизнес.
3)
ʹ
Расходы
ʹ
на
ʹ
риск:
ʹ
рост
ʹ
достаточности
ʹ
капитала,
ʹ
реализация
ʹ
консервативной
ʹ
политики
ʹ
управления
ʹ
риском
ʹ
и
ʹ
снижение
ʹ
расходов
ʹ
на
ʹ
риск,
ʹ
управление
ʹ
новыми
ʹ
рисками.
Ориентиры
ʹ
Стратегии
ʹ
основаны
ʹ
на
ʹ
глубоком
ʹ
исследовании
ʹ
социально-
экономических
ʹ
и
ʹ
технологических
ʹ
тенденций
ʹ
в
ʹ
России
ʹ
и
ʹ
мире,
ʹ
анализе
ʹ
привлекательности
ʹ
отдельных
ʹ
направлений
ʹ
бизнеса
ʹ
и
ʹ
оценки
ʹ
соответствия
ʹ
внутренних
ʹ
процессов
ʹ
и
ʹ
систем
ʹ
банка
ʹ
мировому
ʹ
уровню.
Операционализация
ʹ
целей
ʹ
стратегии,
ʹ
анализ
ʹ
«гэпов»
ʹ
между
ʹ
текущим
ʹ
и
ʹ
целевым
ʹ
состоянием,
ʹ
внедрение
ʹ
инициатив,
ʹ
связанных
ʹ
с
ʹ
их
ʹ
устранением,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
уточнение
ʹ
задач
ʹ
на
ʹ
краткосрочную
ʹ
перспективы
ʹ
происходит
ʹ
в
ʹ
каждом
ʹ
цикле
ʹ
бизнес-планирования,
ʹ
реализованном
ʹ
на
ʹ
основе
ʹ
трехлетнего
ʹ
скользящего
ʹ
планирования
ʹ
с
ʹ
ежегодной
ʹ
актуализацией.
ʹ
При
ʹ
разработке
ʹ
бизнес-плана
ʹ
Сбербанк
ʹ
особое
ʹ
внимание
ʹ
уделяет
ʹ
анализу
ʹ
хода
ʹ
реализации,
ʹ
обеспечению
46
ʹ
достижения
ʹ
стратегических
ʹ
целей
ʹ
банка.
В
ʹ
целом,
ʹ
несмотря
ʹ
на
ʹ
произошедшие
ʹ
изменения
ʹ
в
ʹ
экономическом
ʹ
и
ʹ
геополитическом
ʹ
ландшафте,
ʹ
ключевые
ʹ
фокусные
ʹ
направления
ʹ
развития,
ʹ
выделенные
ʹ
в
ʹ
стратегии
ʹ
в
ʹ
качестве
ʹ
приоритетов,
ʹ
не
ʹ
требуют
ʹ
изменений.
В
ʹ
текущих
ʹ
экономических
ʹ
условиях
ʹ
Сбербанк
ʹ
выделяет
ʹ
следующие
ʹ
основные
ʹ
факторы,
ʹ
способные
ʹ
повлиять
ʹ
на
ʹ
реализацию
ʹ
стратегии,
ʹ
представлены
ʹ
в
ʹ
таблице
ʹ
17.
Таблица
ʹ
17
Факторы,
ʹ
влияющие
ʹ
на
ʹ
финансовые
ʹ
результаты
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
Факторы
Возможное влияние на
Сбербанк
Меры реагирования
Ухудшение
качества
заемщиков
В отдельных отраслях
существенно ухудшилось
качество заемщиков
- Усиление мониторинга качества
кредитного портфеля;
- Фокусная работа с предпроблемной
задолженностью, в т.ч. проактивный
подход к реструктуризации
потенциально-проблемных ссуд;
- Дальнейшее совершенствование
системы управления рисками и
кредитного процесса.
Дефицит
ликвидности
- Закрытие европейских
и американских рынков
капитала и ликвидности
для российских
компаний;
- Снижение темпов роста
средств клиентов;
- Рост зависимости от
средств Банка России;
- Рост уровня
процентного риска.
- Реализация планов по управлению
рублевой и валютной ликвидностью;
- Фокусировка филиальной сети на
задаче привлечения ресурсов;
- Повышение привлекательности
банка для вкладчиков (в т.ч. за счет
повышения ставок)
- Выход на новые рынки привлечения
валютной ликвидности;
- Приоритизация кредитования
клиентов с высокими показателем
RAROC
Замедление
ключевых
банковских
рынков и
снижение
качества
активов на
банковских
рынках
- Снижение
эффективности бизнеса
банка;
- Рост «плохих» долгов
банка, снижение
рентабельности
- Рекалендаризация ряда инициатив с
учетом необходимости решения в
кризисный период наиболее
актуальных задач по обеспечению
деятельности банка (риск-
менеджмент, работа с проблемными
активами, развитие Big Data)
Несмотря
ʹ
на
ʹ
сложные
ʹ
внешние
ʹ
условия,
ʹ
основные
ʹ
качественные
ʹ
КПЭ,
ʹ
определенные
ʹ
в
ʹ
стратегии,
ʹ
выполняются.
ʹ
Реализация
ʹ
стратегии
47
ʹ
поддерживается
ʹ
встроенными
ʹ
процессами
ʹ
стратегического
ʹ
и
ʹ
бизнес-
ʹ
планирования,
ʹ
управления
ʹ
проектной
ʹ
деятельности,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
опирающейся
ʹ
на
ʹ
них
ʹ
системой
ʹ
управления
ʹ
эффективностью
ʹ
деятельности
ʹ
руководителей.
Банк
ʹ
продолжает
ʹ
считать
ʹ
актуальный
ʹ
набор
ʹ
ключевых
ʹ
программ
ʹ
и
ʹ
проектов,
ʹ
реализуемых
ʹ
в
ʹ
рамках
ʹ
достижения
ʹ
целей
ʹ
стратегии.
ʹ
Несколько
ʹ
тенденций
ʹ
и
ʹ
факторов
ʹ
могут
ʹ
негативно
ʹ
сказаться
ʹ
как
ʹ
на
ʹ
финансовых
ʹ
показателях,
ʹ
так
ʹ
и
ʹ
на
ʹ
конкурентных
ʹ
позициях
ʹ
Сбербанка:
–
ʹ
замедление
ʹ
темпов
ʹ
роста
ʹ
рынков,
ʹ
макроэкономическая
ʹ
нестабильность,
ʹ
снижение
ʹ
маржи;
–
ʹ
радикальное
ʹ
изменение
ʹ
технологий
ʹ
и
ʹ
поведения
ʹ
клиентов;
–
ʹ
новая
ʹ
конкурентная
ʹ
динамика;
–
ʹ
недостаточно
ʹ
высокая
ʹ
эффективность
ʹ
работы,
ʹ
риски
ʹ
опережающего
ʹ
роста
ʹ
затрат/снижения
ʹ
рентабельности;
–
ʹ
ужесточение
ʹ
регулирования
ʹ
и
ʹ
дефицит
ʹ
капитала;
–
ʹ
возрастающая
ʹ
сложность
ʹ
и
ʹ
масштабы
ʹ
бизнеса.
Одним
ʹ
из
ʹ
основных
ʹ
финансовых
ʹ
рисков
ʹ
в
ʹ
деятельности
ʹ
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
является
ʹ
кредитный
ʹ
риск,
ʹ
который
ʹ
связан
ʹ
с
ʹ
вероятностью
ʹ
неисполнения
ʹ
заемщиками
ʹ
Банка
ʹ
своих
ʹ
обязательств.
Кредитный
ʹ
риск
ʹ
–
ʹ
это
ʹ
риск
ʹ
возникновения
ʹ
убытков
ʹ
вследствие
ʹ
неисполнения,
ʹ
несвоевременного
ʹ
либо
ʹ
неполного
ʹ
исполнения
ʹ
должником
ʹ
финансовых
ʹ
обязательств
ʹ
в
ʹ
соответствии
ʹ
с
ʹ
условиями
ʹ
договора.
Основными
ʹ
элементами
ʹ
эффективного
ʹ
управления
ʹ
банковским
ʹ
риском
ʹ
являются:
ʹ
развитая
ʹ
кредитная
ʹ
политика,
ʹ
качественное
ʹ
управление
ʹ
портфелем
ʹ
и
ʹ
постоянные
ʹ
контроль
ʹ
над
ʹ
кредитами.
ʹ
Кредитная
ʹ
политика
ʹ
есть
ʹ
основа
ʹ
управления
ʹ
рисками
ʹ
в
ʹ
деятельности
ʹ
кредитной
ʹ
организации,
ʹ
поэтому
ʹ
необходимо
ʹ
уделять
ʹ
внимание
ʹ
выявлению
ʹ
рисков
ʹ
на
ʹ
этапе
ʹ
контроля.
ʹ
Показатели
ʹ
просроченной
ʹ
задолженности,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
сама
ʹ
политика
ʹ
риска
ʹ
кредитной
ʹ
организации
ʹ
напрямую
ʹ
влияет
ʹ
на
ʹ
окончательный
ʹ
финансовый
ʹ
результат
ʹ
Сбербанка.
ʹ
Анализ
ʹ
кредитного
ʹ
риска
ʹ
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
за
ʹ
2016г.-2018г.
48
ʹ
представлена
ʹ
в
ʹ
таблице
ʹ
18.
Таблица
ʹ
18
Анализ
ʹ
кредитного
ʹ
риска
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
за
ʹ
2016г.-2018г.
Показатель
Значение
Изменение
ʹ
(+,-)
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
ʹ
2016
2018/
ʹ
2017
Ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
до
ʹ
вычета
ʹ
резервов
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери,
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
17260,3
18560,2
21377,7
1299,9
2817,5
Резервы
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери,
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
1
ʹ
038,7
1
ʹ
094,1
1
ʹ
234,9
55,4
140,8
Чистая
ʹ
ссудная
ʹ
задолженность,
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
16221,6
17466,1
20142,8
1244,5
2676,7
Максимальный
ʹ
размер
ʹ
крупных
ʹ
кредитных
ʹ
рисков
ʹ
(Н7),
ʹ
%
129,8
115,5
113,4
-14,3
-2,1
Просроченная
ʹ
задолженность
ʹ
по
ʹ
кредитам,
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
626,2
615,0
661,8
-11,2
46,8
Доля
ʹ
просроченной
ʹ
задолженности,
ʹ
%
3,6
3,3
3,1
-0,3
-0,2
По
ʹ
данным
ʹ
таблицы
ʹ
18
ʹ
сделан
ʹ
вывод,
ʹ
что
ʹ
ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
по
ʹ
кредитам
ʹ
перед
ʹ
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
до
ʹ
вычета
ʹ
резервов
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
21
ʹ
377,7
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которая
ʹ
увеличилась
ʹ
на
ʹ
2
ʹ
817,5
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
15,2%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
Этот
ʹ
факт
ʹ
говорит
ʹ
об
ʹ
увеличении
ʹ
объема
ʹ
выданных
ʹ
кредитов.
ʹ
Ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
по
ʹ
кредитам,
ʹ
выданным
ʹ
юридическим
ʹ
лицам
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составили
ʹ
13
ʹ
571,1
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которая
ʹ
увеличилась
ʹ
на
ʹ
1
ʹ
801,6
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
15,3%.
ʹ
Ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
по
ʹ
кредитам,
ʹ
выданным
ʹ
физическим
ʹ
лицам
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
6
ʹ
170,6
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которая
ʹ
увеличилась
ʹ
на
ʹ
1244,9
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
25,3%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
ʹ
Межбанковские
ʹ
кредиты
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
1
ʹ
635,9
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которые
ʹ
уменьшились
ʹ
на
ʹ
2294
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
12,3%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
формирует
ʹ
резервы
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ссудам.
ʹ
Резервы
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ссудам
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составили
ʹ
1
ʹ
234,9
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которые
ʹ
увеличились
ʹ
на
ʹ
140,8
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
12,9%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
Чистая
ʹ
ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
20
ʹ
142,8
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
49
ʹ
которая
ʹ
увеличилась
ʹ
на
ʹ
2
ʹ
676,7
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
или
ʹ
на
ʹ
15,3%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
Максимальный
ʹ
размер
ʹ
крупных
ʹ
кредитных
ʹ
рисков
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составил
ʹ
113,4%,
ʹ
который
ʹ
уменьшился
ʹ
на
ʹ
2,1%
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
Норматив
максимального
ʹ
размера
ʹ
крупных
ʹ
кредитных
ʹ
рисков
ʹ
(Н7)
ʹ
регулирует
ʹ
(ограничивает)
ʹ
совокупную
ʹ
величину
ʹ
крупных
ʹ
кредитных
ʹ
рисков
ʹ
банка
ʹ
и
ʹ
определяет
ʹ
максимальное
ʹ
отношение
ʹ
совокупной
ʹ
величины
ʹ
крупных
ʹ
кредитных
ʹ
рисков
ʹ
и
ʹ
размера
ʹ
собственных
ʹ
средств
ʹ
(капитала)
ʹ
банка.
ʹ
Крупным
ʹ
кредитным
ʹ
риском
ʹ
является
ʹ
сумма
ʹ
кредита,
ʹ
гарантий
ʹ
и
ʹ
поручительств
ʹ
в
ʹ
пользу
ʹ
одного
ʹ
клиента,
ʹ
превышающая
ʹ
5
ʹ
%
ʹ
собственных
ʹ
средств
ʹ
(капитала)
ʹ
банка.
Просроченная
ʹ
задолженность
ʹ
по
ʹ
выданным
ʹ
кредитам
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
661,8
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
которая
ʹ
увеличилась
ʹ
на
ʹ
46,8
ʹ
млрд.
ʹ
руб.
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
2017г.
ʹ
Доля
ʹ
просроченной
ʹ
задолженности
ʹ
в
ʹ
портфеле
ʹ
банка
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
составила
ʹ
3,1%,
ʹ
что
ʹ
существенно
ʹ
ниже
ʹ
среднего
ʹ
уровня
ʹ
по
ʹ
остальным
ʹ
российским
ʹ
банкам
ʹ
–
ʹ
7,5%
ʹ
на
ʹ
01.01.2019г.
ʹ
Показатель
ʹ
доли
ʹ
просроченных
ʹ
ссуд
ʹ
изменился
ʹ
в
ʹ
положительную
ʹ
сторону,
ʹ
что
ʹ
говорит
ʹ
о
ʹ
том,
ʹ
что
ʹ
за
ʹ
год
ʹ
заёмщики
ʹ
стали
ʹ
лучше
ʹ
выполнять
ʹ
свои
ʹ
обязательства.
Доля
ʹ
просроченной
ʹ
задолженности
ʹ
в
ʹ
общем
ʹ
объеме
ʹ
кредитов
ʹ
за
ʹ
2018г.
ʹ
уменьшилась
ʹ
с
ʹ
3,3%
ʹ
до
ʹ
3,1%
ʹ
на
ʹ
0,2%.
ʹ
При
ʹ
этом
ʹ
доля
ʹ
проченной
ʹ
задолженности
ʹ
юридических
ʹ
лиц
ʹ
уменьшилась
ʹ
с
ʹ
2,7%
ʹ
до
ʹ
2,6%
ʹ
на
ʹ
0,1%,
ʹ
а
ʹ
доля
ʹ
просроченной
ʹ
задолженности
ʹ
физических
ʹ
лиц
ʹ
уменьшилась
ʹ
с
ʹ
5,2%
ʹ
до
ʹ
4,3%
ʹ
на
ʹ
1,0%.
Таким
ʹ
образом,
ʹ
чем
ʹ
рискованнее
ʹ
активные
ʹ
операции,
ʹ
проводимые
ʹ
банком,
ʹ
тем
ʹ
больший
ʹ
резерв
ʹ
он
ʹ
должен
ʹ
создать,
ʹ
используя
ʹ
для
ʹ
этого
ʹ
средства
ʹ
из
ʹ
прибыли.
ʹ
Ссудная
ʹ
задолженность
ʹ
безнадежная
ʹ
или
ʹ
признанная
ʹ
нереальной
ʹ
для
ʹ
взыскания
ʹ
списывается
ʹ
с
ʹ
баланса
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ссудам,
ʹ
а
ʹ
при
ʹ
недостатке
ʹ
относится
ʹ
к
ʹ
убыткам
ʹ
отчетного
ʹ
года.
Кредитный
ʹ
риск
ʹ
является
ʹ
наиболее
ʹ
опасной
ʹ
составляющей
ʹ
среди
ʹ
банковских
ʹ
угроз,
ʹ
так
ʹ
как
ʹ
большинство
ʹ
банковских
ʹ
банкротств
ʹ
обусловлено
ʹ
невозвратом
ʹ
заемщиками
ʹ
кредитов
ʹ
и
ʹ
непродуманной
ʹ
политикой
ʹ
банков
ʹ
в
ʹ
области
ʹ
рисков.
ʹ
Контроль
ʹ
за
ʹ
банковскими
ʹ
рисками
ʹ
–
ʹ
один
ʹ
из
ʹ
важнейших
50
ʹ
факторов,
ʹ
определяющих
ʹ
прибыльность
ʹ
банка
ʹ
в
ʹ
ближайшей
ʹ
перспективе.
ʹ
Ключевыми
ʹ
элементами
ʹ
эффективного
ʹ
управления
ʹ
за
ʹ
банковским
ʹ
кредитным
ʹ
риском
ʹ
являются:
ʹ
хорошо
ʹ
развитые
ʹ
кредитная
ʹ
политика
ʹ
и
ʹ
процедуры;
ʹ
хорошее
ʹ
управление
ʹ
портфелем;
ʹ
эффективный
ʹ
контроль
ʹ
за
ʹ
кредитами.
По
ʹ
второй
ʹ
главе
ʹ
сделан
ʹ
вывод,
ʹ
что
ʹ
прибыль
ʹ
банка
ʹ
является
ʹ
абсолютной
ʹ
величиной
ʹ
и
ʹ
измеряется
ʹ
в
ʹ
денежных
ʹ
единицах,
ʹ
при
ʹ
этом
ʹ
относительной
ʹ
величиной,
ʹ
которая
ʹ
также
ʹ
отражает
ʹ
эффективность
ʹ
деятельности
ʹ
банк,
ʹ
является
ʹ
показатель
ʹ
рентабельности.
ʹ
Чистая
ʹ
прибыль
ʹ
Сбербанка
ʹ
в
ʹ
2018
ʹ
году
ʹ
выросла
ʹ
до
ʹ
782,2
ʹ
млрд.
ʹ
руб.,
ʹ
что
ʹ
на
ʹ
19,7%
ʹ
выше
ʹ
показателя
ʹ
2017
ʹ
года.
ʹ
Процентные
ʹ
доходы
ʹ
Сбербанка
ʹ
увеличились.
ʹ
В
ʹ
основном
ʹ
данный
ʹ
рост
ʹ
обусловлен
ʹ
ростом
ʹ
процентных
ʹ
доходов
ʹ
на
ʹ
фоне
ʹ
роста
ʹ
кредитного
ʹ
портфеля.
ʹ
Процентные
ʹ
расходы
ʹ
Сбербанка
ʹ
выросли
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
увеличения
ʹ
средств
ʹ
розничных
ʹ
и
ʹ
корпоративных
ʹ
клиентов,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
роста
ʹ
отчислений
ʹ
в
ʹ
систему
ʹ
страхования
ʹ
вкладов.
ʹ
Основной
ʹ
компонент
ʹ
–
ʹ
процентные
ʹ
расходы
ʹ
по
ʹ
средствам
ʹ
физических
ʹ
лиц,
ʹ
которые
ʹ
являются
ʹ
ключевым
ʹ
источником
ʹ
финансирования
ʹ
банка,
ʹ
в
ʹ
2018
ʹ
году
ʹ
сократились
ʹ
на
ʹ
0,4%,
ʹ
главным
ʹ
образом
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
снижения
ʹ
стоимости
ʹ
срочных
ʹ
депозитов.
ʹ
Данное
ʹ
снижение
ʹ
было
ʹ
компенсировано
ʹ
увеличением
ʹ
процентных
ʹ
расходов
ʹ
по
ʹ
средствам
ʹ
корпоративных
ʹ
клиентов
ʹ
на
ʹ
12,7%
ʹ
за
ʹ
счет
ʹ
увеличения
ʹ
объемов
ʹ
привлечения
ʹ
в
ʹ
срочные
ʹ
депозиты.
ʹ
Анализ
ʹ
показателей
ʹ
рентабельности
ʹ
позволил
ʹ
сделать
ʹ
вывод,
ʹ
что
ʹ
наблюдается
ʹ
увеличение
ʹ
показателей
ʹ
рентабельности,
ʹ
следует
ʹ
отметить,
ʹ
что
ʹ
для
ʹ
данной
ʹ
отрасли
ʹ
данные
ʹ
показатели
ʹ
находятся
ʹ
в
ʹ
пределах
ʹ
допустимых
ʹ
значений,
ʹ
что
ʹ
свидетельствует
ʹ
об
ʹ
устойчивом
ʹ
финансовом
ʹ
положении
ʹ
банка.
Таким
ʹ
образом,
ʹ
видно,
ʹ
что
ʹ
банковские
ʹ
продукты
ʹ
ПАО
ʹ
«Сбербанк»
ʹ
достаточно
ʹ
рентабельны,
ʹ
доходность
ʹ
банка
ʹ
от
ʹ
предоставления
ʹ
банковских
ʹ
услуг
ʹ
возросла
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
предыдущим
ʹ
годом
ʹ
и
ʹ
банк
ʹ
использует
ʹ
эффективную
ʹ
политику
ʹ
по
ʹ
увеличению
ʹ
рентабельности
ʹ
предоставляемых
ʹ
услуг.
ʹ
Однако,
ʹ
несмотря
ʹ
на
ʹ
увеличение
ʹ
доходов,
ʹ
банку
ʹ
необходимо
ʹ
стремиться
ʹ
минимизировать
ʹ
свои
ʹ
расходы.
51
ГЛАВА
ʹ
3.
ʹ
РЕЗЕРВЫ
ʹ
РОСТА
ʹ
ПРИБЫЛИ
ʹ
И
ʹ
РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
ʹ
БАНКА
3.1.
ʹ
Разработка
ʹ
предложений
ʹ
по
ʹ
повышению
ʹ
прибыли
ʹ
и
ʹ
рентабельности
Для
ʹ
повышения
ʹ
прибыльности
ʹ
проводимых
ʹ
банком
ʹ
операций
ʹ
необходимо
ʹ
грамотно
ʹ
осуществлять
ʹ
руководство
ʹ
над
ʹ
доходами
ʹ
и
ʹ
расходами
ʹ
банка.
ʹ
Сущность
ʹ
управления
ʹ
доходами
ʹ
и
ʹ
расходами
ʹ
заключается
ʹ
в
ʹ
подборе
ʹ
оптимальной
ʹ
структуры
ʹ
доходов
ʹ
и
ʹ
расходов,
ʹ
с
ʹ
помощью
ʹ
которой
ʹ
можно
ʹ
влиять
ʹ
на
ʹ
прибыльность
ʹ
осуществляемых
ʹ
банком
ʹ
операций.
ʹ
В
ʹ
управлении
ʹ
процентных
ʹ
и
ʹ
непроцентных
ʹ
доходов
ʹ
есть
ʹ
свои
ʹ
особенности.
Процентные
ʹ
доходы
ʹ
зависят
ʹ
от
ʹ
таких
ʹ
основных
ʹ
факторов
ʹ
как:
ʹ
объем
ʹ
кредитного
ʹ
портфеля
ʹ
коммерческого
ʹ
банка;
ʹ
его
ʹ
структуры;
ʹ
применяемым
ʹ
процентным
ʹ
ставкам
ʹ
за
ʹ
кредит.
Банк,
ʹ
испытывающий
ʹ
острую
ʹ
потребность
ʹ
в
ʹ
прибыли,
ʹ
будет
ʹ
придерживаться
ʹ
более
ʹ
агрессивной
ʹ
кредитной
ʹ
политики
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
банком,
ʹ
для
ʹ
которого
ʹ
финансовые
ʹ
ресурсы
ʹ
его
ʹ
деятельности
ʹ
не
ʹ
имеют
ʹ
решающего
ʹ
значения.
ʹ
Такая
ʹ
политика
ʹ
может
ʹ
проявляться
ʹ
в
ʹ
относительно
ʹ
высокой
ʹ
доле
ʹ
срочных
ʹ
и
ʹ
потребительских
ʹ
ссуд,
ʹ
которые
ʹ
обычно
ʹ
приносят
ʹ
банку
ʹ
более
ʹ
высокий
ʹ
доход
ʹ
по
ʹ
сравнению
ʹ
с
ʹ
краткосрочными
ʹ
ссудами
ʹ
промышленным
ʹ
предприятиям.
В
ʹ
процентных
ʹ
ставках
ʹ
по
ʹ
ссудам
ʹ
отражаются
ʹ
как
ʹ
специфика
ʹ
каждой
ʹ
отдельно
ʹ
выданной
ʹ
банком
ʹ
ссуды,
ʹ
так
ʹ
и
ʹ
отношение
ʹ
спроса
ʹ
и
ʹ
предложения
ʹ
на
ʹ
ссуды
ʹ
на
ʹ
рынках
ʹ
ссудных
ʹ
капиталов.
ʹ
На
ʹ
уровень
ʹ
процентной
ʹ
ставки
ʹ
по
ʹ
ссудам
ʹ
влияет
ʹ
степень
ʹ
риска,
ʹ
присущего
ʹ
данной
ʹ
ссуде,
ʹ
ее
ʹ
размер,
ʹ
срок,
ʹ
способ
ʹ
погашения
ʹ
и
ʹ
т.д.
ʹ
Кроме
ʹ
того,
ʹ
процентные
ʹ
ставки
ʹ
зависят
ʹ
от
ʹ
уровня
ʹ
конкуренции
ʹ
между
ʹ
банками
ʹ
и
ʹ
другими
ʹ
источниками
ʹ
средств,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
от
ʹ
установленного
ʹ
законом
ʹ
максимального
ʹ
размера
ʹ
процентной
ʹ
ставки
ʹ
и
ʹ
оценки
ʹ
банками
ʹ
и
ʹ
заемщиками
ʹ
перспектив
ʹ
экономического
ʹ
развития.
Управление
ʹ
непроцентными
ʹ
доходами
ʹ
состоит
ʹ
в
ʹ
определении
ʹ
наиболее
ʹ
рационального
ʹ
набора
ʹ
банковских
ʹ
услуг,
ʹ
необходимых
ʹ
клиентам
ʹ
и
ʹ
в
52
ʹ
установлении
ʹ
оптимальных
ʹ
цен
ʹ
и
ʹ
тарифов
ʹ
на
ʹ
эти
ʹ
услуги.
Доход
ʹ
коммерческих
ʹ
банков
ʹ
зависит
ʹ
от
ʹ
нормы
ʹ
прибыли
ʹ
по
ʹ
ссудным
ʹ
инвестиционным
ʹ
операциям,
ʹ
размера
ʹ
комиссионных
ʹ
платежей,
ʹ
взимаемых
ʹ
банком
ʹ
за
ʹ
услуги,
ʹ
а
ʹ
также
ʹ
от
ʹ
суммы
ʹ
и
ʹ
структуры
ʹ
активов.
Наиболее
ʹ
важным
ʹ
источником
ʹ
валового
ʹ
дохода
ʹ
коммерческих
ʹ
банков
ʹ
является
ʹ
предоставление
ʹ
ссуд.
Доля
ʹ
доходов
ʹ
от
ʹ
операционной
ʹ
деятельности
ʹ
должна
ʹ
стремиться
ʹ
к
ʹ
100%,
ʹ
а
ʹ
темпы
ʹ
прироста
ʹ
быть
ʹ
равномерными.
ʹ
У
ʹ
нас
ʹ
же
ʹ
произошло
ʹ
снижение
ʹ
в
ʹ
последний
ʹ
исследуемый
ʹ
период
ʹ
в
ʹ
общем
ʹ
составе
ʹ
доходов,
ʹ
доходов
ʹ
полученных
ʹ
от
ʹ
основной
ʹ
деятельности
ʹ
и
ʹ
увеличение
ʹ
прочих
ʹ
доходов.
ʹ
Необходимо
ʹ
увеличить
ʹ
объем
ʹ
активных
ʹ
операций
ʹ
таких
ʹ
как:
–
ʹ
предоставление
ʹ
кредитов
ʹ
разных
ʹ
видов
ʹ
юридическим
ʹ
и
ʹ
физическим
ʹ
лицам
ʹ
на
ʹ
определенный
ʹ
срок,
ʹ
для
ʹ
разнообразных
ʹ
целей
ʹ
и
ʹ
на
ʹ
различных
ʹ
условиях;
–
ʹ
инвестиции
ʹ
в
ʹ
ценные
ʹ
бумаги
ʹ
(облигации,
ʹ
акции
ʹ
и
ʹ
пр.),
ʹ
выпущенные
ʹ
государством
ʹ
или
ʹ
иными
ʹ
юридическими
ʹ
лицами,
ʹ
т.е.
ʹ
операции
ʹ
с
ʹ
ценными
ʹ
бумагами
ʹ
от
ʹ
своего
ʹ
имени
ʹ
и
ʹ
за
ʹ
свой
ʹ
счет;
–
ʹ
осуществление
ʹ
инвестиционных
ʹ
проектов;
–
ʹ
операции
ʹ
типа
ʹ
репо;
–
ʹ
валютные
ʹ
операции;
–
ʹ
лизинговые
ʹ
операции.
Активные
ʹ
операции
ʹ
осуществляются
ʹ
банками
ʹ
в
ʹ
целях
ʹ
получения
ʹ
прибыли
ʹ
при
ʹ
одновременном
ʹ
соблюдении
ʹ
законодательных
ʹ
норм,
ʹ
поддержании
ʹ
необходимого
ʹ
уровня
ʹ
ликвидности
ʹ
и
ʹ
рациональном
ʹ
распределении
ʹ
рисков
ʹ
по
ʹ
отдельным
ʹ
видам
ʹ
операций.
Необходимо
ʹ
увеличить
ʹ
объем
ʹ
операций
ʹ
приносящих
ʹ
наибольший
ʹ
доход
ʹ
(ссуды
ʹ
предоставляемые
ʹ
юридическим
ʹ
и
ʹ
физическим
ʹ
лицам,
ʹ
операции
ʹ
с
ʹ
валютой,
ʹ
комиссионные
ʹ
доходы)
ʹ
и
ʹ
уменьшить
ʹ
объем
ʹ
операций
ʹ
не
ʹ
приносящих
ʹ
доход.
Кроме
ʹ
того,
ʹ
возможно
ʹ
надо
ʹ
расширить
ʹ
ассортимент
ʹ
предоставляемых