35
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
6
Чистая ссудная
задолженность
1 843 280 711
2 327 449 486
1 867 282 269
7
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые активы,
имеющиеся в наличии
для продажи
334 954 671
145 792 226
69 947 173
8
Инвестиции в дочерние
и зависимые
организации
37 004 548
46 941 284
42 935 485
9
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
27 614 528
65 285 665
89 184 123
10
Требование по
текущему налогу на
прибыль
3 112 156
3 118 223
2 353 731
11
Отложенный налоговый
актив
7 918 000
5 751 297
8 536 602
12
Основные средства,
нематериальные активы
и материальные запасы
4 998 078
9 753 001
24 420 817
13
Прочие активы
38 877 112
68 738 956
65 535 797
14
Всего активов
2 716 222 344
2 956 870 410
2 677 772 614
Активы, приносящие доход
(%)
97,11%
94,98%
96,3%
Активы, не приносящие
доход (%)
2,89%
5,02%
3,7 %
Активы, не приносящие доход, за 2014 -2016 гг. существенно выросли:
если в 2014 г.они составляли 78 408 515 тыс.руб., то в 2015 г. увеличились
до148 885 451 тыс.руб., а в 2016 г. - до 199 404 833 тыс. руб. Тем не менее, в
относительном выражении удельный вес неработающих активов остается
достаточно небольшим. Его максимальное значение в 2015 г. составило 5,0%, а
минимальное в 2014 г. – 2,9%.
Динамика доходных активов повторяет динамику совокупных активов
банка: в 2014 году они составили 2 637 813 829 тыс.руб., в 2015 году выросли
до 2 807 984 959 тыс. руб., а в 2016 году снизились до 2 478 367 781 тыс. руб.
Сокращение произошло в результате уменьшения чистой ссудной
36
задолженности банка, вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи.
Корпоративный бизнес является крупнейшим сегментом бизнеса
Банка«ФК Открытие», диверсифицированным географически, по
отраслевойпринадлежности и по клиентской базе, его доля в доходах банка
составляет всреднем около 50%.Стратегия продуктового развития Банказа
предшествующие годы была основана на стремительном развитиитехнологий
дистанционного банкинга, оптимизации действующих бизнес-процессов и
повышении качества клиентского сервиса, фокусировании нариск-менеджменте
и ужесточении контроля за кредитными рисками.
Основную динамику корпоративного кредитного портфеля обеспечили,
с одной стороны, привлечение новых клиентов и переоценка валютных
кредитов, доля которых на конец 2015 года составила 23,7 % от корпоративного
кредитного портфеля; с другой стороны, реализуемый банком консервативный
подход к управлению рисками. Банк увеличил размер резерва на возможные
потери по ссудам на 165,6 %, что обусловлено нестабильной ситуацией на
рынке и повлияло на снижение общего размера портфеля за вычетом резерва.
Доходы от кредитования корпоративного сегмента и прибыль сектора за
рассматриваемый период сильно сократилась.(см. рис.4).
37
Рисунок4. Динамика кредитования, доходов и прибыли банка в
корпоративном сегменте
Если в 2015 г. при снижении оптового кредитного портфеля банка на
1,2% доходы от кредитования выросли на 36,1%, достигнув 43 млрд. руб., то в
2016 г. дальнейшее снижение кредитного портфеля крупного бизнеса, которое
составило 5,6%, привело к падению доходов на 35,6%. Их совокупный объем
был на 3,9 млрд. руб. меньше, чем в 2014 г., что привело к появлению убытка в
размере 2,9 млрд. руб.В 2016 году департамент инвестиционно-банковских
решений, покрытия и продаж банка «Открытие» был преобразован
в департамент по работе с клиентами. К функциям нового департамента
относятся:
• разработка и реализация комплексных решений для крупнейших
корпоративных клиентов с использованием всего арсенала финансовых
продуктов и сервисов Банка;
38
• привлечение к работе с Банком финансовых институтов по всему
спектру продуктов инвестиционного блока.
Подразделение по работе с клиентами является «единым окном»
для работы с ключевыми и крупнейшими клиентами Банка, а спектр
предлагаемых клиентам инструментов включает не только кредиты, но и
структурные инвестиционные продукты, сделки РЕПО, деривативы на валюты,
процентные ставки и сырьевые товары, конверсии, кредитные деривативы,
выпуски ценных бумаг и предоставление доступа на российские
и международные торговые площадки. Департамент специализируется
на предложении комплексных решений, учитывающих профиль клиента,
результаты глубокого анализа рынков и возможностей использования
различных, в том числе инновационных, рыночных инструментов и сервисов.
Объем сделок, заключенных при участии департамента в 2016 году, превысил
10,0 млрд долл. США.
Снижение доходов от кредитования корпоративных клиентов
компенсировалась ростом доходов от кредитования малого и среднего бизнеса.
На сегодняшний день банк активно работает не только с крупными компаниями
федерального значения, но ис небольшими фирмами, а также с
индивидуальными предпринимателями.При неуклонном снижении абсолютных
показателей кредитного портфеля МСБ с 40,6 млрд. руб. в 2014 г. до 33,9 млрд.
руб. в 2015 г. и 27,2 млрд. руб. в 2016 г. процентные доходы банка в этом
сегменте выросли с 7,0 млрд. руб. в 2014 г. до 8,8 млрд. руб. в 2015 г. и до 9,6
млрд. руб.в 2016 г., что свидетельствует о большей эффективности
кредитования малого и среднего бизнеса по сравнению с крупным (см. рис. 5).
39
Рисунок 5. Динамика кредитования, доходов и прибыли банка в
сегменте малого и среднего бизнеса
Несмотря на увеличение внимания банков к сегменту МСБ, он по-
прежнему испытывает большие проблемы с привлечением финансирования и
вынужден соглашаться на менее выгодные условия по сравнению с крупным
бизнесом. Для банков же данная категория заемщиков несет повышенные риски
в связи с отсутствием кредитной истории, недостаточной прозрачностью
менеджмента и финансовой отчетности, что приводит к удорожанию кредитов
МСБ.
Доля доходов от кредитования малого бизнеса среди всех сегментов
составляет всего около 13 %, но в 2016 году они лидировали по долев прибыли.
Банк делает ставку на удержание существующих клиентов, комплексное
обслуживание клиентов, развитие сервиса «Онлайн-платформа для малого
бизнеса». В 2016 г. банком сформирована продуктовая линейка, состоящая из
40
высокомаржинальных продуктов, покрывающих ключевые потребности малого
бизнеса, создан единый центр андеррайтинга с выведением полномочий по
принятию решений из региональной сети, усовершенствована система
первичной верификации клиентов, оптимизированы бизнес-процессы
кредитного конвейера, выстроены процессы по работе с предпроблемными
активами. Все это не только привело к росту доли малого бизнеса в выручке
банка, которая после снижения в 2015 г. с 10,5% до 9%, в 2016 г. составила
12,2%, но и формирует хороший задел для получения процентных и
комиссионных доходов в будущем.Увеличение объемов расчетных операций
в сегменте малого бизнеса позволилопо итогам 2016 года увеличить чистый
комиссионный доход от расчетных операций с 1,9 млрд руб. до 3,4 млрд
руб.Рост операционного дохода в сегменте малого бизнеса по итогам 2016 года
на 65,4 %обусловлен ростом чистого комиссионного дохода.
В анализируемом периоде существенно сократился розничный
кредитный портфель банка: в 2015 г. снижение составило 16,5%, в 2016 –
19,8%. В абсолютном выражении портфель кредитов физических лиц
уменьшился с 40,6 млрд. руб. до 27,2 млрд. руб.
В целяхуправления качеством розничного портфеля с конца 2013 года
Банковскаягруппа изменила стратегию развития розничного сегмента бизнеса,
полностьюсконцентрировавшись на кредитовании сотрудников компаний,
являющихсяклиентами банков Группы по зарплатным проектам, и ипотеке. С
конца 2014года обслуживание сегмента «Розничный бизнес» производится на
платформеБанка «ХМБ Открытие». Банк не наращивает кредитный
портфельфизических лиц, а основная часть новых кредитов представляла собой
продукты с низким уровнем риска, как, например, ипотека. (см. рис.12).
41
Рисунок 6. Динамика кредитования, доходов и прибыли банка в
розничномсегменте
Портфель ипотечных кредитов по итогам 2016 г. составил 71,6 млрд руб.
Доля ипотеки в совокупном розничном кредитном портфеле увеличилась
до 47,6 % по сравнению с 37,9 % на конец 2015 года.
Изменение в кредитной политике банка привело к сокращению доли
розничного сегмента в кредитовании: если в 2014 г. она составляла 10,8%, то в
2015-2016 гг. стабилизировалась на уровне 6,8%. Доходы от кредитования
физических лиц уменьшились не так существенно: с 29,6 млрд. руб. в 2014 г. до
24,0 млрд. руб. в 2016 г. Тем не менее, доля доходов от банковской розницы
упала с 44,4% до 30,5%. В силу более высокой себестоимости предоставления
и обслуживания кредитования населения, эти операции в 2015-2016 гг. были
для банка убыточными.
42
С учетом изменяющихся потребностей со стороны клиентов в 2016 г.
банк существенно модифицировали расширил линейку страховых,
инвестиционных и других комиссионных продуктов, осуществил запуск
следующих программ:
«Личный адвокат» – круглосуточная правовая поддержка
по юридическим вопросам: трудовое и семейное законодательство, жилищная
собственность, налоги, ЖКХ, наследство и др.
«Телемед» – дистанционная помощь по вопросам, связанным
с медициной.
«Налоговая поддержка» – сервис, помогающий подать налоговую
декларацию и решить другие налоговые вопросы в режиме онлайн.
Объем продаж перечисленных продуктов за 2016 год превысил 7,3 млрд
руб. Платежныйрозничный бизнес позволил банку на 53,0% нарастить
комиссионные доходы с298,0 млн. руб. в 2015 г. до 456,0 млн. руб. в 2016 г. В
целом, успешное развитие пассивно-транзакционной модели позволило банку
«Открытие» по итогам 2016 года увеличить чистый комиссионный доход с 11,6
млрд. руб. до 12,9 млрд. руб. (на 11,2%). Удельный вес чистых комиссионных
доходов вырос с 11,7% до 15,2%, тогда как доля чистого процентного дохода
снизилась за 2016 г. с 50,2% до 41,1% (см. рис. 7).
Рисунок 7. Изменение объема и структуры чистого дохода
43
Основная часть чистого комиссионного дохода была получена Банком
от расчетных операций (7,8 млрд руб.), документарных операций
(2,2 млрд руб.) и кассовых операций (1,1 млрд руб.).Чистый торговый доход
Банка по итогам 2016 года составил 29,8 млрд руб. Доминирующая часть
торгового дохода была получена Банком по операциям со свопами.
В 2016 году общий операционный доход ««Открытие» без учета
резервов под обесценение активов составил 84,7 млрд. руб. Основными
источниками дохода компании в 2016 году стали чистый процентный доход –
41,1%, чистый торговый доход – 37%, чистый комиссионный доход – 15,2%,
прочие доходы составили 6,7%. Изменение состава и структуры чистого дохода
обусловлено не только динамикой доходов, но и динамикой издержек
банковской деятельности.
Изменение в составе расходов по укрупненным статьям представлено в
табл.10.
Таблица 10
Динамика состава расходов ПАО Бан۠
к «ФК Открытие»
Показател۠
ь
2014,
мл۠
н.
руб.
2015,
мл۠
н.
руб.
2016,
млн.
ру۠
б.
Изменение,
млн. руб.
Изменение,
%
2015
2016
2015
2016
Процентные расходы
86 597
190 079
174 363
103 482
-15 716
219
92
Комиссионные
расходы
4 172
4 863
7 040
691
2 177
117
145
Операционные
расходы
36 775
44 163
47 301
7 388
3 138
120
107
Итого расходов
127 544
239 105
228 704
111 561
-10 401
187
96
Как показывают данные таблицы 10, наибольший темп роста за
анализируемый период показали процентные расходы банка: в 2015 г. они
выросли более чем в два раза из-за неблагоприятной ситуации с ликвидностью
в 2014 г. и привлечением ресурсов на рынке по высоким ставкам. В 2016 г.
44
ситуация стабилизировалась, и банку удалось снизить процентные расходы до
174, 3 млрд. руб. Сокращение на 15,7 млрд. руб. – это экономия в 8%.
Комиссионные и операционные расходы росли гораздо меньшими темпами,
хотя в 2016 г. наблюдается увеличение комиссионных расходов с 4,9 млрд. руб.
до 7,0 млрд. руб. – на 45% (см. рис. 8).
Рисунок 8. Динамика расходов банка по укрупненным статьям, млн.
руб.
Общий объем расходов банка значительно, боле чем на 100 млрд. руб.,
вырос в исследуемом периоде вследствие увеличения процентных расходов.
Претерпела определенные изменения и структура расходов банка (см. табл. 11).
Таблица 11
Изменение структуры расходов ПАО Бан۠
к «Открытие»
Показател۠
ь
2014, %
2015, %
2016,%
Изменение, п.п.
2015
2016
Процентные расходы
67,9
79,5
76,2
11,6
-3,3
Комиссионные расходы
3,3
2,0
3,1
-1,2
1,0
Операционные расходы
28,8
18,5
20,7
-10,4
2,2
Итогорасходов
100
100
100
-
-
Удельный вес процентных расходов продолжает оставаться на первом
месте в структуре банковских издержек: в 2015 г. их доля достигала 79,5%,
0
50000
100000
150000
200000
2014 2015 2016
Процентныерасходы
Комиссионныерасходы Операционныерасходы