43
Все поставки и работы (услуги) выполнены своевременно, без
нарушения сроков.
Кредиторская и дебиторская задолженность отсутствует.
Задолженность по ущербу, недостачам, хищениям денежных средств и
материальных запасов отсутствует.
2.3. Анализ и оценка эффективности использования персонала МБУДО
«Межшкольный учебный комбинат»
Основная цель анализа трудовых ресурсов на предприятии заключается
в улучшении системы управления персоналом. Важно отметить, что
необходимо провести комплексный анализ, который включает изучение
уровня и динамики каждого отдельного показателя в тесной взаимосвязи с
изменениями уровня всех остальных. Анализ обеспеченности трудовыми
ресурсами является предпосылкой и основой процесса производства, так как
люди, кадры, играют ключевую роль.
Таблица 2.9
Анализ категорий сотрудников за 2022 – 2023 г.г.
Категория
Должность
Кол-во штатных
единиц
Отклон
ение
абсол.
+/-
2022 г.
2023 г.
Всего:
137,25
137,25
Руководитель
1 уровня
Директор
1,00
1,00
Итого руководители 1 уровня:
1,00
1,00
Руководитель
2 уровня
Заместитель директора
9,00
8,00
-1,00
Итого руководители 2 уровня:
9,00
8,00
Руководитель
3 уровня
Заведующий центром технического
творчества
1,00
1,00
Заведующий центром
профессиональной ориентации
1,00
1,00
Заведующий центром
естественнонаучной направленности
0,00
1,00
1,00
Заведующий хозяйством
2,00
2,00
Заведующий информационно-
ресурсным центром
1,00
1,00
44
Окончание таблицы 2.9
Категория
Должность
Кол-во штатных
единиц
Отклон
ение
абсол.
+/-
2022 г.
2023 г.
Заведующий учебно-
производственными мастерскими
1,00
1,00
Заведующий муниципальным опорным
центром
1,00
1,00
Начальник отдела кадров
1,00
1,00
Итого руководители 3 уровня:
8,00
9,00
Педагогический
персонал
Мастер производственного обучения
24,50
31,00
6,50
Методист
10,75
7,00
-3,75
Педагог дополнительного образования
20,00
20,00
Педагог-организатор
11,00
8,25
-2,75
Педагог-библиотекарь
0,50
0,50
Педагог-психолог
0,75
0,75
Итого педагогический персонал:
67,50
67,50
Специалисты
Ветеринар
0,50
0,50
Инженер-электроник
2,50
2,50
Лаборант
5,75
4,75
-1
Механик
0,50
0,50
Специалист по охране труда
1,50
1,50
Специалист по закупкам
1,50
1,50
Специалист по кадрам
1,00
2,00
1
Экономист
1,50
1,50
Итого специалисты:
14,75
14,75
Служащие
Архивариус
0,00
1,00
1
Делопроизводитель
3,00
2,00
-1
Диспетчер
0,50
0,50
Секретарь руководителя
1,00
1,00
Итого служащие:
4,50
4,50
Рабочие
Водитель
1,00
1,00
Гардеробщик
2,00
2,00
Рабочий по зданию
3,00
3,00
Рабочий по уходу за животными
3,50
3,50
Сторож
9,00
9,00
Уборщик служебных помещений
11,00
11,00
Уборщик территории
3,00
3,00
Итого рабочие:
32,50
32,50
Определим долю каждой категории ????
???? должностей от общего
количества штатных единиц, используя следующую формулу:
(2.3.)
45
где
– абсолютное значение категории;
– абсолютное значение общего количество штатных единиц.
Категория «Руководители 1 уровня» в 2022 – 2023 г.г.:
Категория «Руководители 2 уровня»:
2022 г. -
2023 г. -
Категория «Руководители 3 уровня»:
2022 г. -
2023 г. -
Категория «Педагогический персонал» в 2022 – 2023 г.г.:
Категория «Специалисты» в 2022 – 2023 г.г.:
Категория «Служащие» в 2022 – 2023 г.г.:
Категория «Рабочие» в 2022 – 2023 г.г.:
В 2023 году численность работников МБУДО «МУК» по основной
должности составляла 96 человек, в том числе: руководителей 1, 2 и 3 уровней
– 17 человек, педагогических работников – 42 человека, специалистов и
служащих – 10 человек, рабочих – 27 человек; в том числе работников,
работающих на условиях внешнего совместительства – 6 человек.
В 2022 году численность работников МБУДО «МУК» по основной
должности составляла 92 человека, в том числе: руководителей 1, 2 и 3
уровней – 17 человек, педагогических работников – 39 человек, специалистов
46
и служащих – 9 человек, рабочих – 27 человек; в том числе работников,
работающих на условиях внешнего совместительства – 6 человек.
Общее количество сотрудников, в сравнении, возросло на 4,17%;
количество руководители 1, 2 и 3 уровней осталось неизменным; количество
педагогических работников возросло на 7,14%; количество специалистов и
служащих увеличилось на 10%; количество рабочих осталось неизменным;
количество сотрудников, работающих на условиях внешнего
совместительства, так же осталось неизменным.
Изменение численности работников в учреждении происходит в
результате приема и увольнения персонала по различным причинам, таким как
переход к другому работодателю, призыв в армию, выход на пенсию,
увольнение по собственному желанию и другие. Это движение кадрового
потенциала оказывает влияние на стабильность состава работников и,
следовательно, на производительность и эффективность труда.
Показатели, характеризующие движение работников МБУДО «МУК»
представлен в таблице 2.10 (См. табл. 2.10).
Таблица 2.10
Движение работников МБУДО «МУК» за 2022 – 2023 г.г.
Показатели
Значения
2022 г.
2023 г.
Среднесписочная численность, чел.
98
97
Принято, чел.
17
15
Уволено, чел.
18
17
в т.ч. по собственному желанию
18
17
Коэффициенты:
Общего оборота
0,36
0,33
Оборота движения работников по приему
0,17
0,15
Оборота движения работников по выбытию
0,18
0,18
Текучести
0,18
0,18
47
При расчете показателей учитывались только те сотрудники, для
которых МБУДО «Межшкольный учебный комбинат» являлось основным
местом работы.
Для анализа движения рабочей силы МБУДО «Межшкольный учебный
комбинат» мы рассчитаем и проанализируем динамику следующих
показателей:
Коэффициент общего оборота
????
????
:
(2.4.)
где
– число принятых работников;
– число уволенных работников;
– среднесписочная численность работников.
Коэффициент оборота по приему
:
(2.5.)
где
– число принятых работников;
– среднесписочная численность работников.
Коэффициент оборота по выбытию
????
????
:
(2.6.)
48
где
– число уволенных работников;
– среднесписочная численность работников.
Коэффициент текучести кадров
????
????
:
(2.7.)
где
– число уволенных работников по собственному желанию;
– число уволенных работников за нарушение трудовой дисциплины;
– среднесписочная численность работников.
Т.к. на исследуемом объекте все работники увольнялись по
собственному желанию, следовательно, коэффициент оборота по выбытию
равен коэффициенту текучести кадров
.
Стабильность кадрового потенциала МБУДО «Межшкольный учебный
комбинат» подтверждается незначительными изменениями коэффициентов,
характеризующих движение работников учреждения.
Уровень квалификации работников в значительной степени зависит от
таких факторов, как возраст, стаж работы, образование и другие. Поэтому при
проведении анализа мы рассмотрим состав персонала по указанным
параметрам.
Сравнение персонала МБУДО «МУК» за 2022 – 2023 г.г. по возрастным
категориям отражено на Рисунке 2.3 (См. рис. 2.3).
За анализируемый период удельный вес работников в возрасте до 25 лет
вырос на 37,5%; в возрасте от 25 до 35 лет увеличился на 4,76%; в возрасте от
35 до 45 лет вырос на 11,54%; в возрасте от 45 до 55 лет снизился на 15%; в
возрасте от 55 до 65 лет снизился на 11,11%; в возрасте от 65 лет и старше
снизился на 9,1%.
49
Рис. 2.3 Распределение персонала по возрасту в 2022 – 2023 г.г.
(без учета внешних совместителей)
Более подробное исследование данных о возрасте сотрудников в 2023
году показывает, что удельный вес основных работников в возрасте до 25 лет
составляет 8,33%; работников в возрасте от 25 до 35 лет составляет 21,88%;
работников в возрасте от 35 до 45 лет составляет 27,08%; работников в
возрасте от 45 до 55 лет составляет 20,83%; работников в возрасте от 55 до 65
лет составляет 9,38%; работников в возрасте от 65 и старше составляет 12,5%
(См. табл. 2.11).
Таблица 2.11
Распределение категорий персонала по возрасту в 2022 – 2023 г.г.
Наименовани
е показателя
Всего
чел.
Моложе
25 лет
25 - 35
лет
35 - 45
лет
45 - 55
лет
55 - 65
лет
65 лет и
более
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
2022 г.
2023 г.
Численность
основных
работников -
всего
92
96
5
8
20
21
23
26
23
20
10
9
11
12
из них:
руководящие
работники
17
17
-
1
5
5
3
3
4
4
1
1
3
3
педагогическ
ие работники
39
42
4
4
5
5
11
12
7
9
5
5
7
7
учебно-
вспомогатель
ный персонал
9
10
-
-
3
4
3
4
3
2
-
-
-
-
иной
персонал
27
27
1
3
7
7
6
7
8
5
4
3
1
2
0
5
10
15
20
25
30
моложе
25 лет
25 - 35 лет 35 - 45 лет 45 - 55 лет 55 -65 лет 65 лет и
более
2022 год
5 20 23 23 10 11
2023 год
8 21 26 20 9 12
50
Средний возраст работников составляет 43 года. Можно сделать вывод
о том, что в учреждении трудятся как молодые специалисты, так и опытные
сотрудники, что позволяет наиболее эффективно осуществлять все основные
процессы на предприятии и передавать опыт от более опытных сотрудников к
молодому персоналу.
Далее проанализируем данные о распределении численности персонала
по уровню образования, отражающие качественный состав работников
МБУДО «МУК» (См. табл. 2.12).
Таблица 2.12
Распределение численности персонала по уровню образования
за 2022 и 2023 год
Наименование
показателя
2022 год
2023 год
Всего чел.
Высшее
Среднее
проф.
Не имеют
образования
Всего чел.
Высшее
Среднее
проф.
Не имеют
образования
1. Численность основных
работников - всего
92
46
26
20
96
48
22
26
из них:
руководящие работники
17
14
3
-
17
13
4
-
педагогические
работники
39
25
14
-
42
28
14
-
учебно-вспомогательный
персонал
9
6
2
1
10
7
2
1
иной персонал
27
1
7
19
27
-
2
25
2. Численность внешних
совместителей - всего
6
6
-
-
6
6
-
-
из них:
педагогические
работники
4
4
-
-
4
4
-
-
учебно-вспомогательный
персонал
2
2
-
-
2
2
-
-
Всего:
98
52
26
20
102
54
22
26
Рассчитаем долю персонала, по каждой категории, от общей
численности работников за 2022 – 2023 г.г. по формуле:
51
(2.8.)
где
– доля персонала по категории;
– численность работников отдельной категории;
– общая численность работников.
Доля персонала с высшим образованием, с учетом внешних
совместителей:
из них руководящие работники:
из них педагогические работники:
из них учебно-вспомогательный персонал:
из них иной персонал:
Доля персонала со средним профессиональным образованием, с учетом
внешних совместителей:
из них руководящие работники:
52
из них педагогические работники:
из них учебно-вспомогательный персонал:
из них иной персонал:
Доля персонала без образования:
из них учебно-вспомогательный персонал:
из них иной персонал:
Анализ данных показывает изменения численности персонала по
уровню образования за 2022 – 2023 г.г. Количество основных работников,
имеющих высшее образование увеличилось на 2, когда количество основных
работников, имеющих среднее профессиональное образования снизилось на 4.