33
Показатель рентабельности по EBIT за 2022 год составил 4,9%. Это
меньше рентабельности по EBIT за аналогичный период прошлого года на
2,6%
Рентабельность продаж по чистой прибыли ООО ∇Леноблдорстрой∈ в
2021г. составила 6%, а в 2022г. – только 3,9%.
Рис. 2.3 – Динамика показателей рентабельности продаж ООО
∇Леноблдорстрой∈ в2021-2022гг.
Как видно из рисунка, все показатели рентабельности за 2021-2022гг.,
имеют положительные значения, поскольку организацией получена как
прибыль от продаж, так и в целом прибыль от ФХД. Однако, все три
показателя рентабельности ухудшили свое значение
Таким образом, ООО ∇Леноблдорстрой∈ – небольшая, но растущая
строительная организация.
За два года работы организации выручка выросла в 4,5 раза, прибыль
от реализации в 3,8 раза. Однако, все показатели рентабельности продаж
ухудшили свое значение.
34
Также ухудшились показатели оборачиваемости оборотных средств
(период одного оборота вырос почти в 2 раза) и затрат на рубль продукции
(вросли на 0,02 руб./руб.).
2.2 Количественный и качественный анализ персонала ООО
∇Леноблдорстрой∈
Эффективность использования персонала во многом зависит от состава
и структуры кадров. Анализ динамики и структуры кадров организации по
категориям приведен в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Структура кадрового состава ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг. по
категориям
Показатель
2021 г.
2022 г.
Изменение
Чел.
Доля, %
Чел.
Доля, %
Абс.
Отн., %
Списочная
численность
сотрудников
по
категориям,
т.ч.
11
100
17
100
6
54,5
руководители
1
9,1
1
5,9
-
-
специалисты
2
18,2
3
17,6
1
50,0
рабочие
8
72,7
13
76,5
4
50,0
В сравнение с 2021г. в 2022г. численность ППП выросла более, чем в
1,5 раза и составила 17 чел. Основная причина этому – рост и расширение
деятельности ∇молодого∈ предприятия: рост объемов выполняемых работ
(увеличение количества подрядов).
Динамика численности персонала по категориям показана на рис. 2.4
35
Рис. 2.4 - Динамика численности персонала по категориям ООО
∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг.
Структура персонала (рис. 2.5) меняется в лучшую сторону: растет
доля рабочих и снижается доля управленческого персонала.
Рис. 2.5 - Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг.
по категориям
Доля рабочих выросла на 3,8% и составила 76,5%. Доля руководителей
снизилась на 3,2%, а специалистов – на 0,6%.
Анализ уровня образования персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ за
2021-2022 гг. представлен в таблице 2.3.
1 1
2
3
8
13
11
17
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
2021г. 2022г.
численность, чел.
руководители специалисты рабочие всего
9%
18%
73%
0%
2021г.
руководители специалисты рабочие
6%
18%
76%
0%
2022г.
руководители специалисты рабочие
36
Таблица 2.3
Структура кадрового состава ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг. по
образованию
Показатель
2021 г.
2022 г.
Изменение
Чел.
Доля, %
Чел.
Доля, %
Абс.
Отн., %
Списочная
численность
сотрудников по
образованию, в т.ч.
11
100
17
100
6
54,5
- высшее
3
27,3
4
23,5
1
33,3
-средне-специальное
3
27,3
7
41,2
4
133,3
- среднее
4
45,4
6
35,3
2
50,0
В 2022г. на 1 чел. увеличилось количество людей с высшим
образованием, на 4 чел. – людей со средне-специальным образованием, на 2
чел. – людей со средним образованием.
Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по образованию в 2021-
2022 гг. отражена на рис. 2.6.
Рис. 2.6 - Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по образованию в
2021-2022 гг.
В 2022г. наибольший удельный вес занимает категория персонала,
имеющая средне-специальное образование, ее доля выросла на 13,9% и
составила 41,2%, что говорит об улучшении профессионального состава по
30%
30%
40%
0%
2021г.
высшее средне-специальное среднее
24%
41%
35%
0%
2022г.
высшее средне-специальное среднее
37
уровню образования в динамике. Однако, следует упомянуть, что
сократилась доля людей с высшим образованием на 3.8%.
Анализ возрастной структуры персонала приведены в таблице 2.4.
Во всех анализируемых периодах наибольший удельный вес в
структуре персонала организации ООО ∇Леноблдорстрой∈ занимают
сотрудники в возрасте от 30 до 39 лет. Данная тенденция, безусловно,
является положительной, т.к. в данном возрасте работники обладают не
только необходимым уровнем квалификации, но и физической силой,
практическим опытом, который может быть полезен в рамках
производственного процесса.
Их количество в 2022г. выросло еще на 4 чел. также следует отметить
рост молодежи от 20 до 29лет в 3 раза на 4 чел. В группе от 40 до 49лет – 1
чел. (сам руководитель предприятия). Людей старше 50 лет в организации
нет, так как работа в организации очень тяжелая физически. Политика
организации – набирать молодежь.
Таблица 2.4
Структура кадрового состава ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг. по
возрасту
Показатель
2021 г.
2022 г.
Изменение
Чел.
Доля, %
Чел.
Доля, %
Абс.
Отн., %
Списочная
численность
сотрудников по
возрасту, в т.ч.:
11
100
17
100
6
54,5
от 20 до 29лет
2
18,2
6
35,3
4
200,0
от 30 до 39лет
8
72,7
10
58,8
2
25,0
от 40 до 49лет
1
9,1
1
5,9
-
-
Свыше 50 лет
0
0
0
0
0
0
Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по возрасту за 2021-2022
гг. представлена на рис. 2.7
38
Рис. 2.7 - Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по возрасту за 2021-
2022 гг.
Стоит отметить, что в организации работает молодой коллектив: общая
доля работников до 40 лет еще выросла с 90,9% до 94,1%. Возрастная
структура коллектива в 2022г. еще более омолодилась за счет приема
сотрудников категории от 20 до 29лет
В возрастной структуре в 2022г. доля молодежи от 20 до 29лет
составила 35,3% против 18,2% в 2021г.
Анализ структуры персонала по стажу приведена в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура кадрового состава ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг. по
стажу
Показатель
2021 г.
2022 г.
Изменение
Чел.
Доля, %
Чел.
Доля, %
Абс.
Отн., %
Списочная
численность
сотрудников по
возрасту, в т.ч.:
11
100
17
100
6
54,5
до 3 лет
2
18,2
4
23,5
2
100,0
от 3 до 5 лет
4
36,4
7
41,2
3
75,0
от 5 до 10лет
4
36,4
5
29,4
1
25,0
свыше 10 лет
1
9,0
1
5,9
-
-
18%
73%
9%
0%
2021г.
20-29 лет 30-39 лет 40-49 лет
35%
59%
6%
0%
2022г.
20-29 лет 30-39 лет 40-49 лет
39
В организации больше стала доля людей со стажем до 3 лет (на 5,3%) и
от 3 до 5 лет (на 4,8%). При этом снизилась доля людей со стажем от 5 до
10лет (на 7,0%) и доля людей со стажем свыше 10 лет (на 3,1%) (рис. 2.8).
Рис. 2.8 - Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по стажу за 2021-
2022 гг.
Стоит отметить, что в динамике структура персонала ООО
∇Леноблдорстрой∈ по стажу меняется незначительно Во всех
рассматриваемых периодах наибольший удельный вес занимает категория
персонала, имеющая стаж от 3 до 5 лет, ее доля в разные годы составляет 37-
44%.
Анализ гендерной структуры персонала приведена в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Структура кадрового состава ООО ∇Леноблдорстрой∈ за 2021-2022 гг. по
полу
Показатель
2021 г.
2022 г.
Изменение
Чел.
Доля, %
Чел.
Доля, %
Абс.
Отн., %
Списочная
численность
сотрудников по
полу, в т.ч.:
11
100
17
100
6
54,5
мужчин
10
90,9
16
94,1
6
60,0
женщин
1
9,1
1
5,9
-
-
18%
37%
36%
9%
2021г.
до 3 лет от 3 до 5 лет
от 5 до 10лет свыше 10 лет
25%
44%
25%
6%
2022г.
до 3 лет от 3 до 5 лет
от 5 до 10лет свыше 10 лет
40
Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по полу за 2021-2022 гг.
представлена на рис. 2.9.
Рис. 2.9 - Структура персонала ООО ∇Леноблдорстрой∈ по стажу за 2021-
2022 гг.
В организации работает только одна женщина – бухгалтер. Исходя из
профиля организации – дорожное строительство становится понятна его
гендерная структура. Поскольку численность мужчин растет, а женщин –
нет, доля женщин снизилась с 9,1% в 2021г. до 5,9% в 2022г.
Итак, численность строительного предприятия ООО ∇Леноблдорстрой∈
растет вслед за ростом подрядов на строительство и выросла за год на 54%,
численность соответствует потребностям организации.
Коллектив организации достаточно молодой, средний возраст
работников в 2022г. составил 32 года:
(25 х 6 + 35 х 10 + 45 х 1) / 17 = 32 (года)
Средний стаж работников организации 5,2 года:
(2 х 4 + 4 х 7 + 8 х 5 + 12 х 1) / 17 = 5,2 (года)
91%
9%
0%
0%
2021г.
мужчин женщин
94%
6%
0%0%
2022г.
мужчин женщин
41
В коллективе работает только одна женщина и 16 мужчин.
Большинство людей (76%) имеет средне-специальное или среднее
образование.
2.3 Оценка эффективности использования персонала в ООО
∇Леноблдорстрой∈
К оценке эффективности использования персонала в организации
следует приступить с анализа движения кадров.
Для характеристики движения рабочей силы рассчитаем и
проанализируем динамику следующих коэффициентов (табл. 2.7).
Таблица 2.7
Показатели динамики трудовых ресурсов ООО ∇Леноблдорстрой∈
за 2021-2022 гг.
Показатель
2020 г.
2022 г.
Изменение
Абс.
Отн., %
Среднесписочная
численность персонала, чел.
11
17
6
54,5
Количество принятого на
работу персонала, чел.
18
16
-2
-11,1
Количество уволенного с
работы персонала, чел.
7
10
-8
0
в т.ч
- в связи с призывом на
службу в вооруженные силы
1
2
1
100,0
- по собственному желанию
5
6
1
20,0
- за нарушение трудовой
дисциплины
1
2
1
100,0
Коэффициент приема
кадров, %
163,6
94,1
-69,5
-42,5
Коэффициент выбытия
кадров, %
63,6
58,8
-4,8
-7,5
Коэффициент общего
оборота кадров, %
227,2
152,9
-74,3
-32,7
Коэффициент прироста
кадров, %
100,0
35,3
-64,7
-64,7
Коэффициент текучести
кадров, %
54,5
47,1
-7,4
-13,6
Коэффициент постоянства
персонала, %
45,5
52,9
7,4
16,3
42
Организация только начала работать в 2021г., поэтому все сотрудники,
которые составили среднесписочную численность персонала в 2021г. были
наняты в этом же году. В 2021г. было нанято 18 чел., 7 из которых уволились
сразу в течении 2021г. по разным причинам.
В 2022г. в организацию наняли 16 чел., а уволено было 10 чел. Такое
движение кадров почти всегда сопутствует новой организации, которая
только начинает свою деятельность и поэтому коллектив только
формируется, в процессе чего увольняются все те, кто имел какие-либо
другие ожидания от работы, чем получил. Поэтому, очень важен анализ
коэффициентов движения кадров.
Коэффициент приема кадров по вышеописанным причинам составил
163,6% в 2021г. и 94,1% в 2022г. Коэффициент выбытия кадров составил
63,6% в 2021г. и 58,8% в 2022г. Сумма этих коэффициентов обусловила
высокую величину коэффициент общего оборота кадров: 227,2% и 152,9% в
2021г. и 2022г. соответственно. Разность этих коэффициентов дала
коэффициент прироста кадров, а именно: 100,0% и 35,3% в 2021г. и 2022г.
соответственно.
Коэффициенты текучести кадров в 2021 г. и 2022 г. равны 54,5 и 47,1
соответственно. Очень высокое значение коэффициента текучести кадров
ООО ∇Леноблдорстрой∈ в 2021-2022гг. во многом следствие формирования
нового коллектива.
Как следствие – низкий коэффициент постоянства персонала: 45,5% и
52,9% в 2021г. и 2022г. соответственно.
Нужно сказать, что ∇издержки∈ работы с молодым мужским
коллективом – высокая вероятность ухода сотрудников в связи с призывом
на службу в вооруженные силы, что и произошло в ООО ∇Леноблдорстрой∈.
Также следует отметить, что в молодом мужском коллективе,
преимущественно с невысоким уровнем образования часто отмечается