72
лицо. Исторически же в США страховые компании в основном были компаниями
взаимного страхования, по размеру они традиционно меньше акционерных обществ.
Страховые компании осуществляют три типа страхования: 1) бекифиты
(страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т.д.); 2)
коммерческое (широкий спектр); 3) личное (подразумевается страхование строений,
автомобилей и другого имущества граждан).
Законодательно предусмотрена специализация страховых компаний на
проведении операций по страхованию жизни и имущества. Активы всех страховых
компаний составляют примерно 1,6 трлн. долл. В среднем активы одной компании
составляют 950 млн. долл., а на 12 крупнейших компаний приходится 45 млрд.
долл.
84
Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает
под антимонопольное законодательство. Деятельность всех страховщиков США
тщательно анализируется тремя консалтинговыми компаниями: A.M. Best, Moody S,
Standart & Poors, которые занимаются анализом состояния страховых фирм и
ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют в печати
официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные
по состоянию их платежеспособности
85
.
Отдельные компании, особенно брокерские, имеют специальные
подразделения по анализу деятельности других компаний. При этом основными
факторами, по которым производится анализ, являются: финансовое положение;
выплаты по искам и уровень сервиса; безопасность и предотвращение потерь;
гибкость в работе компании; стоимость услуг (минимальные тарифные ставки). В
США широко используется электронный банк данных по всем страховым
компаниям, что дает возможность распределить компании по риску, размерам
премии и т.д.
Инвестиционные вложения имеют огромное значение для американских
обществ по страхованию жизни. Однако более важное значение имеет другой
84
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 105.
85
Там же. – С. 105.
73
фактор: огромные инвестиционные ресурсы превращают страховые компании в
один из влиятельных внешних центров финансового контроля по отношению к
промышленным корпорациям.
Организационно основу американских страховых компаний составляют
акционерные общества и общества взаимного страхования («мьючуелз»).
Существует институт андеррайтеров и страховых брокеровя – страховых
агентов или независимых брокерских фирм. Так, например, одно из крупнейших
обществ по страхованию жизни — общество «Пруденшл» имеет 22 тыс. страховых
брокеров. Из независимых брокерских фирм можно назвать «Марш-Макленан»,
«Александр энд Александр», «Фрек Холл», «Фред С. Джеймс» и др. Надо сказать,
что на американском страховом рынке (в соответствии с общей мировой
закономерностью) растет объем издержек
86
.
К ведущим компаниям страхового рынка США относится крупнейшая
транснациональная компания по страхованию имущества «Стейт фарм мьючуэл
отомобил иншуранс компани». Она по сбору премий занимает первое место не
только в США, но и во всем мире. «Сигна» – одна из ведущих широко
диверсифицированных страховых корпораций. «Америкэн интернэшнл групп»
(АИГ) – одна из ведущих международных диверсифицированных страховых групп и
крупнейший в США, страховщик торговых и промышленных рисков.
87
Страхование имущества и ответственность крупных торговых и
промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд. долл. в
год. Иностранный бизнес американских монополий и деятельность зарубежных
компаний в США и других странах – 2 млрд. долл. По страхованию жизни годовой
сбор премии составляет 9 млрд. долл.
Страховой бизнес Великобритании на протяжении многих лет
концентрируется в Лондоне как мировом финансовом центре. Крупнейший
Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки
ряда стран и компаний. Авторитет Лондонского международного страхового рынка
86
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 109.
87
Там же. – С. 109.
74
опирается на значительный кадровый потенциал специалистов страхового дела,
высокоразвитую инфраструктуру рынка, а также присутствие здесь широко
известной за пределами Великобритании страховой корпорации «Ллойд». В
Лондоне расположены представительства или дочерние структуры всех крупнейших
страховых компаний мира. Здесь сконцентрированы также центральные офисы всех
крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров. Работает
старейшее (основано в 1760 г.) и наиболее авторитетное классификационное
общество – Регистр судоходства «Ллойд». В Лондоне расположены штаб-квартиры
ряда международных страховых организаций, а также некоторые структуры
национального страхового рынка (институт Лондонских страховщиков, Институт
дипломированных страховщиков и др.), деятельность которых носит
международный характер.
88
Личное страхование в Великобритании сконцентрировано в
специализированных страховых компаниях, пенсионных фондах, а также
инвестиционных компаниях (строительных обществах), осуществляющих продажу
недвижимости населению. За последние десять лет отмечается устойчивый рост
сбора страховых платежей. Имущественное страхование среди населения
представлено рядом традиционных видов. Среди них страхование легковых
автомобилей в частной собственности, домашнего имущества, гражданской
ответственности и др. Имущественное страхование также характеризуется
устойчивыми темпами развития
89
.
Институциональная структура страхового рынка Великобритании
представлена акционерными обществами, которые принадлежат их собственникам –
акционерам; обществами взаимного страхования, которые принадлежат их
страхователям; дружескими обществами; отделениями и представительствами
иностранных страховых компаний.
Базовая структура Лондонского международного страхового рынка –
корпорация «Ллойд» представлена 400 страховыми синдикатами, которые
88
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 112.
89
Агеев Ш.Р. Страхование. Теория, практика и зарубежный опыт. – М., 2007. – С. 185.
75
объединяют физических лиц – андеррайтеров, непосредственно осуществляющих
страховой бизнес корпорации. Андеррайтеры несут неограниченную
ответственность по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими
договоров страхования в рамках синдиката. Динамичные и подвижные структуры
синдикатов, имеющих выраженную специализацию по видам (классам) страхования,
образуют экономическую среду международного страхового рынка в системе
корпорации «Ллойд»
90
.
Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании
возложены на Департамент торговли и промышленности (Department of Trade and
Industry, DTI), который возглавляется Государственным секретарем по торговле и
промышленности. На практике повседневный страховой надзор осуществляет
Страховой отдел Департамента торговли и промышленности.
Деятельность страховых посредников в Великобритании в значительной
степени также подлежит регулированию и лицензированию. Это в первую очередь
относится в деятельности страховых и перестраховочных брокеров
91
.
Особая структура английского страхового рынка – Управление по защите
страхователей (Policyholders Protection Board), которое было создано в соответствии
с Законом о защите прав страхователей 1975 г. (Policyholders Protection Act, 1975).
Кроме того, указанный закон обеспечил необходимые условия для создания особого
компенсационного фонда страхователям, который формируется за счет денежных
отчислений всех страховых компаний, имеющих лицензии и осуществляющих
страховые операции в Великобритании.
Страховой рынок Германии характеризуется динамичным развитием.
Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет в
Германии 10%. Личное страхование в структуре национального страхового рынка
занимает около 37%. Медицинское страхование, которое пользуется несколько
меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы, составляет около
12% общего объема поступления страховых платежей.
90
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 117.
91
Та же. – С. 117.
76
Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынка в
Германии. Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую
конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать
страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих
банков. В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания
физических лиц выше, чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц.
Сектор страхового обслуживания физических лиц занимает 87% германского
страхового рынка, сектор страхового обслуживания юридических лиц – 13%.
Дивиденды по акциям акционеров страховых компаний стабильны, но несколько
ниже, чем в других странах Западной Европы. Объединение Германии наложило
свой отпечаток на динамику развития страхового рынка
92
.
Страховое дело в Германии разделено между системой государственного
социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное
страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены
сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на
случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.
Частный сектор страховых услуг в Германии представлен следующими видами
страховщиков — акционерные страховые общества, являющиеся собственностью их
акционеров, общества взаимного страхования и государственные страховые
корпорации
93
.
Крупным источником привлечения клиентуры страховых компаний служит
работа независимых страховых брокеров, обслуживающих различные страховые
компании. Широко представлена прямая продажа страховых полисов,
осуществляемая непосредственно из офисов страховых компаний.
Все действующие в Германии национальные и иностранные страховые
компании подлежат обязательному государственному страховому надзору со
стороны Федерального ведомства надзора за деятельностью страховых компаний
(BAV), расположенного в Берлине. Страховые компании, учрежденные в отдельных
92
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 120.
93
Та же. – С. 120.
77
федеральных землях, подлежат страховому надзору со стороны уполномоченных на
то земельными властями органов Обязательное страхование в Германии носит
относительно ограниченный характер. Федеральное законодательство Германии
устанавливает обязательное страхование работодателя за ущерб наемным
работникам, причиненный производственной травмой или вредными условиями
труда, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств за ущерб перед третьими лицами в результате дорожно-
транспортного происшествия. Обязательное страхование профессиональной
(гражданской) ответственности авиационных перевозчиков и диспетчеров по
управлению движением гражданских воздушных судов, бухгалтеров, охотников,
операторов атомных энергетических установок, потребителей атомной энергии и
радиоактивных изотопов, товаропроизводителей (продуцентов) фармацевтической
продукции. Кроме того, в некоторых федеральных землях Германии установлено
обязательное страхование строений от огня независимо от формы их
собственности
94
.
Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного
страхового рынка. Вместе с тем оно является важным сектором национальных
экономик, обеспечивая перераспределение 8—12% валового национального
продукта. Аккумулируемые через страхование денежные средства служит
источником крупных инвестиций. Финансовые потоки страховых компаний в
значительной мере ориентированы на обслуживание государственного внутреннего
долга. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в
основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых
компаний.
3.3. Надзор за страховой деятельностью
Нормативно регулирование – лишь одна из форм государственного контроля
за страховыми отношениями. Оно используется и для всех других видов
94
Чернова Г.В. Страхование: опыт зарубежных стран. – М., 2008. – С. 203.
78
деятельности, связанной с оборотом имущества, например, для аренды, обычной и
комиссионной торговли, выполнения работ и оказания услуг и т.д. Для каждого из
этих видов деятельности, как и для страхования, имеется специальная глава в ГК
РФ. Не для всех, но для некоторых из них, таких как поставка товаров или перевозка
грузов, как и для страхования, имеются, кроме ГК и специальные нормативные
акты. В основном, контроль, основанный на нормативных актах, осуществляет суд,
но для отдельных видов имущественных отношений, кроме судебного,
предусмотрена еще одна форма контроля – создание специального государственного
органа, контролирующего именно этот вид деятельности. Такие органы созданы для
валютных операций, рынка ценных бумаг, банковской деятельности. В том числе,
такой надзорный орган создан и для страхования
95
.
Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (далее –
страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового
законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками
отношений, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных
интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного
развития страхового дела
96
.
Государственное регулирование страхового рынка осуществляется
различными способами. Для этого применяются экономические, налоговые и иные
методы. Однако осуществление страхового надзора является одним из наиболее
эффективных методов.
Страховой надзор – это контроль за деятельностью страховщиков
уполномоченным государственным органом. В нашей стране страховой надзор
призван выполнять следующие функции:
1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела и ведение единого
государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений
субъектов страхового дела;
95
Рябикин В.И. Страхование. – М., 2009. – С. 113.
96
Березина С.В. Страхование. – М., 2008. – С. 241.
79
2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем
проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и
достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением
страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;
3) выдачу в течение 30 дней в предусмотренных настоящим Законом случаях
разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за
счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных
инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых
организаций, на открытие представительств иностранных страховых,
перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность
в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с
иностранными инвестициями;
4) принятие решения о назначении временной администрации, о
приостановлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховой
организации в случаях и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О
несостоятельности (банкротстве)".
Надзор в сфере страхования может носить внутренний или внешний характер.
Внутренний надзор осуществляется непосредственно органами самой организации
либо привлекаемыми за свой счет аудиторами. Внешний, или государственный,
страховой надзор включает регулирование и контроль субъектов страхового рынка.
Он проводится исключительно органами страхового надзора.
Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и
организационного единства
97
. В начале 2000-х годов страховой надзор
осуществляла Федеральная служба страхового надзора, которая являлась
федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по
контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная
служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ
№314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов
97
Галаганов В.П. Страховое право. – М., 2006. – С. 202.
80
исполнительной власти»
98
и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня
2004 года «Об утверждении положения о Федеральной службе страхового надзора»
(утратил силу).
В соответствии с Указом Президента РФ от 04.03.2011 N 270 Федеральная
служба страхового надзора присоединена к Федеральной службе по финансовым
рынкам, которой переданы функции по контролю и надзору в сфере страховой
деятельности
99
.
В настоящее время Постановление Правительства РФ от 26.04.2011 N 326
(ред. от 18.02.2013) "О некоторых вопросах деятельности федеральных органов
исполнительной власти в сфере финансовых рынков"
100
регулирует основные
функции Федеральной службы по финансовым рынкам в сфере страховой
деятельности (страхового дела).
В соответствие с принятыми нормативными актами Министерство финансов
Российской Федерации должно осуществлять функции по выработке и реализации
государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере
финансовых рынков.
Федеральная служба по финансовым рынкам осуществляет:
а) функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в
сфере финансового рынка Российской Федерации (за исключением банковской и
аудиторской деятельности);
б) является правопреемником Федеральной службы страхового надзора, в том
числе по обязательствам, возникшим в результате исполнения судебных решений.
Как уже указывалось, в целях реализации Указа Президента Российской
Федерации от 04.03.2011 №270 Правительство Российской Федерации
постановлением от 26.04.2011 №326 установило, что Федеральная служба по
финансовым рынкам, кроме функций, осуществляемых ею в соответствии с
98
Указ Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти"
(с изменениями и дополнениями) // Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/186816/#ixzz30UREiNVG
99
Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 (ред. от 25.07.2013) "О мерах по совершенствованию государственного
регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации" // СПС «КонсультантПлюс» [Электронный
ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/
100
Постановление Правительства РФ от 26.04.2011 N 326 (ред. от 18.02.2013) "О некоторых вопросах деятельности
федеральных органов исполнительной власти в сфере финансовых рынков"// СПС «КонсультантПлюс» [Электронный
ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/
81
Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 №317 «Об
утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам»,
осуществляет также функции по контролю и надзору за страховыми компаниями в
сфере страховой деятельности (страхового дела).
В связи с этим, установлены основные функции Федеральной службы по
финансовым рынкам в сфере страховой деятельности (страхового дела), а также
взамен положения о Федеральной службе страхового надзора, постановлением
Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 №717 утверждено новое
Положение о Федеральной службе по финансовым рынкам.
Пунктом 1 Положения предусмотрено, что Федеральная служба по
финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом
исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому
регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением
банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору за
страховыми компаниями в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и
микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых
посредников и биржевых брокеров, обеспечению государственного контроля за
соблюдением требований законодательства Российской Федерации о
противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и
манипулированию рынком.
Положение устанавливает полномочия ФСФР России в установленной сфере
деятельности по контролю за страховыми компаниями.
В соответствие с положениями ст. 30 Закона РФ "Об организации страхового
дела в Российской Федерации" надзор за деятельностью субъектов страхового дела
осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства,
предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых
настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и
законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства,
эффективного развития страхового дела.
Непосредственным исполнителем страхового надзора является Банк России.