55
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017 г. в
% к
2016 г.
2017 г. в
% к
2015 г.
Операции банка в иностранной
валюте (активы), всего, в том
числе:
5249,60
4899,98
5836,13
19,11
11,17
1. Операции с денежными
средствами
15,26
12,39
130,81
955,63
757,11
2. Межбанковские операции, всего,
в том числе:
2672,31
2608,24
3619,41
38,77
35,44
2.1. Межбанковские расчетные
операции
1555,44
1887,67
3039,48
61,02
95,41
2.2. Межбанковские привлеченные
и размещенные средства
1116,87
720,58
579,93
-19,52
-48,08
3. Операции с клиентами, всего, в
том числе:
1602,42
1484,71
1642,76
10,65
2,52
3.1. Кредиты, предоставленные
клиентам
1224,44
1209,57
1422,67
17,62
16,19
3.2. Прочие размещенные средства
290,63
177,19
131,58
-25,74
-54,73
3.3. Расчеты по отдельным
операциям
87,35
97,95
88,50
-9,64
1,32
4. Вложения банка в ценные бумаги
356,86
234,45
109,75
-53,19
-69,25
5. Прочие активы
602,75
560,19
333,41
-40,48
-44,69
Как видно из таблицы, в целом активные операции ПАО «ВТБ» в
иностранной валюте в исследуемый период увеличились на 11,17%.
Наиболее существенный рост отмечается по валютным операциям с
денежными средствами, куда входят наличная валюта в кассах банка, в
кассах обменных пунктов, в операционных кассах, денежные средства в
банкоматах, чеки и прочее. Данный показатель в 2017 году увеличился на
955,63% по сравнению с 2016 годом и на 757,11% по сравнению с 2015
годом.
В составе валютных операций с клиентами значительный рост
показали кредиты, предоставленные клиентам, которые с 2015 года по 2017
год увеличились на 16,19%. Существенное снижение в исследуемый период
наблюдается по валютным операциям с ценными бумагами: в 2017 году на
53,19% меньше, чем в 2016 году, и на 69,25% меньше, чем в 2015 году.
Структура валютных операций ПАО «ВТБ» представлена в таблице 21.
Таблица 20
Динамика показателей валютных операций ПАО «ВТБ», млрд. руб.
56
Таблица 21
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017 г. в
% к
2016 г.
2017 г. в
% к
2015 г.
Операции банка в иностранной
валюте (активы), всего, в том
числе:
100
100
100
0,00
0,00
1. Операции с денежными
средствами
0,29
0,25
2,24
786,30
670,97
2. Межбанковские операции, всего,
в том числе:
50,90
53,23
62,02
16,51
21,83
2.1. Межбанковские расчетные
операции
29,63
38,52
52,08
35,19
75,77
2.2. Межбанковские привлеченные
и размещенные средства
21,28
14,71
9,94
-32,43
-53,29
3. Операции с клиентами, всего, в
том числе:
30,52
30,30
28,15
-7,10
-7,79
3.1. Кредиты, предоставленные
клиентам
23,32
24,69
24,38
-1,25
4,51
3.2. Прочие размещенные средства
5,54
3,62
2,25
-37,65
-59,28
3.3. Расчеты по отдельным
операциям
1,66
2,00
1,52
-24,14
-8,86
4. Вложения банка в ценные бумаги
6,80
4,78
1,88
-60,70
-72,34
5. Прочие активы
11,48
11,43
5,71
-50,03
-50,24
По данным таблицы 21 видно, что наибольший удельный вес в
структуре активных валютных операций банка занимают межбанковские
операции: 50,90% в 2015 году, 53,23% в 2016 году и 62,02% в 2017 году.
Как видно, доля данного вида валютных операций в исследуемый
период увеличивается. Меньше всего в структуре валютных операций
занимают операции с денежными средствами, доля которых в период с 2015
года по 2017 год увеличилась с 0,29% до 2,24%.
В процессе ведения банковской деятельности важным является
процесс формирования банковских пассивов, в том числе в иностранной
валюте. Динамика пассивных валютных операций ПАО «ВТБ» представлена
в таблице 22.
Показатели структуры активных валютных операций ПАО «ВТБ»,
%
57
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017 г. в
% к
2016 г.
2017 г. в
% к
2015 г.
Операции банка в иностранной
валюте (пассивы), всего, в том
числе:
3813,80
3314,15
3229,63
-2,55
-15,32
Средства на счетах клиентов
2551,74
2313,59
2206,35
-4,64
-13,54
Продажа ценных бумаг
87,37
17,67
9,03
-48,88
-89,66
Получение кредитов
1128,46
928,79
955,23
2,85
-15,35
Прочие пассивы
46,24
54,10
59,02
9,10
27,64
Из таблицы видно, что объем пассивных операций банка в
иностранной валюте за 2015-2017 гг. снизился на 15,32%. Наибольшее
снижение наблюдается по валютным операциям с продажей ценных бумаг: в
2017 году на 48,88% ниже, чем в 2016 году, и на 89,66% ниже, чем в 2015
году. Изменение структуры пассивных валютных операций банка
представлено в таблице 23.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017 г. в
% к
2016 г.
2017 г. в
% к
2015 г.
Операции банка в иностранной
валюте (пассивы), всего, в том
числе:
100
100
100
0,00
0,00
Средства на счетах клиентов
66,91
69,81
68,32
-2,14
2,10
Продажа ценных бумаг
2,29
0,53
0,28
-47,54
-87,79
Получение кредитов
29,59
28,03
29,58
5,54
-0,04
Прочие пассивы
1,21
1,63
1,83
11,95
50,72
По данным таблицы 23 видно, что значительную часть в структуре
пассивных валютных операций занимают средства на счетах клиентов:
66,91% в 2015 году, 69,81% в 2016 году и 68,32% в 2017 году. Следует
отметить, что наименьшую долю в общем объеме занимают операции по
продаже ценных бумаг, они же претерпели наибольшее снижение в период с
2015 по 2017 годы.
Далее проведем анализ кредитного портфеля Банка.
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов
определения особенностей и концепции управления кредитным портфелем.
В теории и практике банковской деятельности традиционно выделяют
Таблица 22
Динамика пассивных валютных операций ПАО «ВТБ», млрд. руб.
Таблица 23
Структура пассивных валютных операций ПАО «ВТБ», %
58
следующие критерии для анализа кредитного портфеля:
- субъекты кредитования;
- объекты и назначение кредита;
- сроки кредитования;
- размер ссуды;
- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения
кредитов, кредитоспособность заемщика;
- цена кредита;
- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
Структурный анализ проводится для выявления излишней
концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и
ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности,
что повышает степень совокупного кредитного риска. Исследуемые данные
позволяют сделать вывод о нестабильной динамике ссудной задолженности
кредитного портфеля ПАО «ВТБ» на протяжении всего рассматриваемого
периода. С 01.01.2015 г. по 01.01.2016 г. исследуемый показатель снизился до
1.651.257 млн.руб. Основными причинами спада кредитного портфеля
явились цены на сырьевые товары, а также геополитическая обстановка. Так,
цены на основной товар российского экспорта - нефть снижались на
протяжении всего года, что способствовало сокращению валового
внутреннего продукта и сдерживанию инвестиционного и потребительского
спроса. Ограничение доступа на международные рынки капитала в свою
очередь привело к росту заимствований и ослаблению курса рубля, что не
могли не оказать влияние на величину ссудной задолженности.
С 01.01.2016 г. по 01.01.2017 г. наблюдается увеличение ссудной
задолженности. Показатель изменился на 208.602 млн.руб, т.е. темп роста
составил 1,1 %. Это также обусловлено ситуацией на рынке сырья. В 2016
году страны ОПЕК и России подписали соглашение о снижении добычи
нефти. На этом фоне средняя цена на нефть в 2016 году, также как и уровень
ВВП незначительно повысились по сравнению с предыдущим периодом. В
59
связи с ростом цен на нефть, укреплением курса рубля спад российской
экономики замедлился, ссудная задолженность кредитного портфеля ПАО
«ВТБ» увеличилась.
Далее необходимо провести анализ состава и структуры кредитного
портфеля ПАО «ВТБ» по категориям заемщиков. Результаты анализа
представлены в Таблице 24.
Таблица 24
Состав и структура кредитного портфеля ПАО «ВТБ» по
категориям заемщиков
Показатель
01.01.2015 г.
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
Сумма,
млн.руб.
Уд. вес,
%
Сумма,
млн.руб.
Уд. вес,
%
Сумма,
млн.руб.
Уд. вес,
%
Ссудная
задолженность
кредитных
организаций
600 611
25,8
835 564
33,4
801 461
29,9
Ссудная
задолженность
юридических лиц
300 986
12,9
248 139
9,9
258 307
9,7
Ссудная
задолженность
физических лиц
1 425 033
61,3
1 415 789
56,7
1 614 764
60,4
Ссудная
задолженность
итого
2 326 630
100,0
2 499 492
100,0
2 674 532
100,0
Данные Таблицы 24 свидетельствуют, что на протяжении 2015 -2017
г.г. в банке среди ссудной задолженности наибольший удельный вес
составляет ссудная задолженность физических лиц, следом идет ссудная
задолженность кредитных организаций и наименьшим удельным весом
обладает ссудная задолженность юридических лиц. Такое высокое
положение ссудной задолженности физических лиц обусловлено тем, что с
2015 г. банк полностью обновил продуктовую линейку кредитования
наличными, что позволило усовершенствовать систему ценообразования,
улучшить работу системы управления взаимоотношений с клиентами. С 2016
г. банк придерживал прежнего курса и оптимизировал продуктовую линейку.
Структура кредитного портфеля ПАО «ВТБ» по рассматриваемому критерию
характеризуется высокой стабильностью.
60
Таблица 25
Динамика кредитного портфеля ПАО «ВТБ»
Показатель
2015 / 2014 г.
2016 / 2015 г.
2017 / 2016 г.
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Ссудная
задолженность
кредитных
организаций
220 250
57,9
234 953
39,1
-34 103
-4,1
Ссудная
задолженность
юридических
лиц
66 487
28,3
-52 847
-17,6
10 168
4,1
Ссудная
задолженность
физических лиц
259 579
22,3
-9 244
-0,6
198 975
14,0
Ссудная
задолженность
итого
546 315
30,7
172 862
7,4
175 040
7
Проанализировав данные Таблицы 25, можно сделать вывод о том, что
ни один показатель не обладает стабильной положительной тенденцией на
всем рассматриваемом периоде. Так, например, темп прироста ссудной
задолженности кредитных организаций за 2014 г. составил 57,9 %, за 2015 г. -
39,1%, а за 2016 г. приобрел отрицательное значение - 4,1%. Показатель
ссудной задолженности юридических лиц также не отличался стабильностью
и на конец рассматриваемого периода темп его прироста составил 4,1%
Что касается ссудной задолженности физических лиц, то тут
присутствует резкое снижение, а затем резкое увеличение показателей. Так,
например, исследуемый показатель с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г. снизился с
22,3% до -0,6% и увеличился с - 0,6% до 14%. Данный факт, как было
упомянуто выше, обусловлен нестабильным финансовым положением
потребителя.
Рассмотрев состав и структуру кредитного портфеля ПАО «ВТБ» по
категориям заемщиков в целом, необходимо более подробно остановиться на
составе и структуре кредитного портфеля физических лиц по видам кредита.
по категориям заемщиков
61
Данные анализа представлены в Таблице 26.
Таблица 26
Состав и структура кредитного портфеля физических лиц
Показатель
01.01.20
5 г.
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
Сумма, млн.
руб.
Уд. вес,
%
Сумма, млн.
руб.
Уд. вес,
%
Сумма, млн.
руб.
Уд. вес,
%
Жилищные
кредиты
216 168
15,2
210 281
14,8
269 699
16,7
Ипотечные
кредиты
339 327
23,8
441 422
31,2
537 601
33,3
Автокредиты
96 080
6,7
75 854
5,4
73 074
4,5
Иные
потребительские
кредиты
773 457
54,3
688 230
48,6
734 389
45,5
Кредиты
физическим
лицам, всего
1 425 032
100,0
1 415 787
100,0
1 614 764
100,0
Если за период с 2015 по 2016 г. сумма кредитов физических лиц
практически не изменилась, то за период с 2016 г. по 2017 г. значительно
увеличилась. Это связано с растущей необходимостью населения
финансировать свои текущие расходы. При этом потребительские кредиты
стабильно снижаются и их удельный вес на 2017 г. составляет 45,5% по
сравнению с 54,3% на 2016 г.
Показатель жилищных кредитов на протяжении всего периода
нестабилен, но изменяется несущественно. За весь период показатель
изменился с 15,2% до 16,7%. Ипотечные кредиты при этом постоянно
увеличивались с 23,8% до 33,3%.
Это связано, прежде всего, с тем, что Банк даже несмотря на резкое
повышение ключей ставки Банком России продолжил ипотечные выдачи, а
также активно участвовал в государственных программах поддержки
жилищного кредитования. Кроме того, желание населения, не обладающего
большей частью необходимой суммы денег, в связи с кризисной ситуацией в
стране, вложить денежные средства в один из самых надежных активов -
недвижимость постоянно растет, в связи с чем ипотечное кредитование
преобладает над жилищным.
ПАО «ВТБ» по видам кредитов
62
Таблица 26
Динамика кредитного портфеля физических лиц ПАО «ВТБ» по
видам кредитов по видам
Показатель
2015 / 2014 г.
2016 / 2015 г.
2017 / 2016 г.
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Абсолют.
прирост,
млн.руб.
Темп
прироста,
%
Жилищные
кредиты
75 082
53,2
-5 887
-2,7
59 418
28,3
Ипотечные
кредиты
87 231
34,6
102 095
30,1
96 179
21,8
Автокредиты
-11 369
-10,6
-20 226
-21,1
-2 780
-3,7
Иные
потребительски
е кредиты
108 768
16,4
-85 227
-11,1
46 159
6,7
Кредиты
физическим
лицам, всего
259 710
22,3
-9 245
-0,6
198 977
14,1
Прирост кредитного портфеля физических лиц ПАО «ВТБ» на начало
2015 г. на 53,2% обеспечен жилищными, на 34% - ипотечными, и на 16,4% -
потребительскими кредитами, темп прироста автокредитов на протяжении
всего рассматриваемого периода имел отрицательное значение.
Далее стоит провести анализ состава и структуры кредитного портфеля
юридических лиц ПАО «ВТБ» по отраслям, что отображено в Таблице 27.
В последние годы кредитные вложения Банка направлялись во многие
секторы экономики, но приоритет отдавался оптовой и розничной торговле
«потребительских» изделий, транспортных средств и т.д. Доля данного
показателя в кредитном портфеле банка составляла 28% на начало 2016 г. и
24,7% на 2017 г., что существенно превышало кредитование других отраслей.
Данный факт обусловлен тем, что указанные отрасли экономики, как правило
занимают субъекты малого и среднего бизнеса, на работу с которыми
направлена кредитная политика ПАО «ВТБ».
63
Таблица 27
Состав и структура кредитного портфеля юридических лиц ПАО
«ВТБ» по отраслям
Показатель
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
Сумма, млн.
руб.
Уд. вес, %
Сумма, млн.
руб.
Уд. вес, %
Добыча полезных ископаемых
366
0,2
273
0,1
Обрабатывающие производства
14 317
6,6
19 121
8,3
Производство и распределение
электроэнергии, газа и воды
178
0,1
350
0,1
Сельское хозяйство, охота и
лесное хозяйство
1 067
0,5
1 114
0,5
Строительство
8 140
3,8
8 139
3,5
Транспорт и связь
11 339
5,3
8 523
3,8
Оптовая и розничная торговля,
ремонт автотранспортных
средств, мотоциклов, бытовых
изделий и предметов личного
пользования
60 283
28,0
57 095
24,7
Операции с недвижимым
имуществом, аренда и
предоставление услуг
33 809
15,7
27 364
11,8
Прочие виды деятельности, в т.ч.
кредиты, предоставленные на
завершение расчетов
85 637
39,8
108 916
47,2
Кредиты юридическим лицам,
всего
215 136
100,0
230 895
100,0
Так, Банк занимает лидирующей на рынке кредитования данного
сегмента. В настоящее время продуктовое предложение Банка для
предприятий малого бизнеса является одним из самых широких на рынке,
охватывает большинство его сегментов и способно удовлетворить
практически любую потребность клиентов. Необходимо также отметить, что
такие результаты были достигнуты посредством клиентоориентированных
принципов развития бизнеса, направленных на рост качества сервиса в
сочетании с повышением доходности, и сегментного подхода в
обслуживании клиентов, основными принципами которого является
стандартизация процедур, базирующаяся на объеме выручки и уровне
доходности клиента.
64
Таблица 28
Динамика кредитного портфеля юридических лиц
Показатель
2017 / 2016 г.
Абсолют. прирост,
млн.руб.
Темп прироста,
%
Добыча полезных ископаемых
-93
-25,4
Обрабатывающие
производства
4 804
33,5
Производство и распределение
электроэнергии, газа и воды
172
96,6
Сельское хозяйство, охота и
лесное хозяйство
47
4,4
Строительство
-1
-0,01
Транспорт и связь
-2 816
-24,8
Оптовая и розничная торговля,
ремонт автотранспортных
средств, мотоциклов, бытовых
изделий и предметов личного
пользования
-3 188
-5,3
Операции с недвижимым
имуществом, аренда и
предоставление услуг
-6 445
-19,1
Прочие виды деятельности, в
т.ч. кредиты, предоставленные
на завершение расчетов
23 279
27,2
Проанализировав данные Таблицы 28, можно сделать вывод о
положительной динамике кредитования таких отраслей как обрабатывающие
производства и распределение электроэнергии, газа и воды, сельского
хозяйства и прочих видов деятельности. Отдельно стоит выделить
кредитование деятельности, связанной с производством и распределением
электроэнергии, газа и воды. Темп прироста кредитования в данной отрасли
имеет чрезвычайно высокие показатели - 96,6%; далее идут обрабатывающие
производства - 33,5%; кредитование остальных отраслей показывает
значительно меньший тем прироста. Отрицательное значение при этом
имеют деятельности по добыче полезных ископаемых, строительства,
транспорта и связи, оптовой и розничной торговли, операции с недвижимым
имуществом, аренда и предоставление услуг.
В целом наблюдается рост кредитования юридических лиц. Это
связано со сложной экономической ситуацией в стране, при которой
юридические лица не в состоянии обеспечивать необходимые ресурсы для
ПАО «ВТБ» по отраслям
Кредиты юридическим
лицам, всего
15 759
7,3