58
Из таблицы 15 следует, что ссудная задолженность по ипотечным
кредитам в 2016 г. составит 8129960 тыс.руб.
Далее прирост ссудной задолженности в 2017 и 2018 гг. будет
установлен на уровне 5 % и 6 %, соответственно (по финансовому плану банка
на 2017-2018 гг.). В таблице 16 рассмотрено планирование ссудной
задолженности по программе «Урал ФД ипотека» на обычный для Банка Урал
ФД период – три года.
Таблица 16
Планирование ссудной задолженности по программе «Урал ФД
ипотека» на прогнозный период
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность по ипотеке,
тыс.руб.
8129960
Темп прироста, %
-
5,0
6,0
Сумма прироста, тыс.руб. (рассчитывается
от значения предыдущего года)
531867
406498
512187
Итого ссудная задолженность, тыс.руб.
8129960
8536458
9048645
Из таблицы 16 следует, что сформированная в 2016 г. ссудная
задолженность по ипотеке, в 2017 г. увеличится до 8536458 тыс.руб., а в 2018 г.
– до 9048645 тыс.руб. Но, при этом, будет понижаться процент: в 2016 г. – 11,5
%, в 2017 г. – 11,3 %, в 2018 г. – 11,1 %. Такое понижение процента по ипотеке
запланировано на основе маркетинговой политики банка, предусматривающей
привлечение дополнительных клиентов путем изменения цены.
Таблица 17
План процентных доходов по программе «Урал ФД ипотека» в
прогнозном периоде
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность по ипотеке
8129960
8536458
9048645
Процентная ставка, % годовых
11,5
11,3
11,1
Итого процентные доходы по ипотеке
934945
964620
1004400
Из таблицы 17 следует, что процентные доходы банка по программе
«Урал ФД ипотека» в 2016 г. составят 934945 тыс.руб., в 2017 г. – 964620
тыс.руб., в 2018 г. – 1004400 тыс.руб.
59
Далее рассмотрено следующее мероприятие – кредитование малого
бизнеса (предпринимателей). Поскольку кредитная политика банка не
предусматривает кредитование малого бизнеса, и имеет характер осторожной
политики, то изменять данное условия кредитной политики не целесообразно.
Таким образом, предлагая новую программу финансирования малого бизнеса,
срок кредита предусмотрим не более года (т.е. только краткосрочные кредиты).
В рамках кредита, предложенного в качестве мероприятия для банка
программе «Урал ФД кредит предпринимателю» предприниматель получит
следующее преимущества: приобрести сырье и полуфабрикаты для
производства; пополнить товарные запасы; осуществить текущие расходы в
рамках Вашего бизнеса; сформировать гарантийные взносы на участие в
тендерах (без предоставления имущественного обеспечения); погасить
текущую задолженность перед другими банками. Кредит «Урал ФД кредит
предпринимателю» предоставляется индивидуальным предпринимателям и
малым предприятиям с годовой выручкой не более 400 млн. рублей.
Возможные виды обеспечения для получения кредита «Урал ФД кредит
предпринимателю»: транспортные средства; оборудование; товарно-
материальные ценности; объекты недвижимости; ценные бумаги;
поручительство собственников бизнеса; гарантии субъектов Российской
Федерации или муниципальных образований; поручительство Фондов
поддержки малого бизнеса; сельскохозяйственные животные; гарантии других
банков.
Таким образом, предложенная программа «Урал ФД кредит
предпринимателю» предполагает краткосрочное кредитование в рублях под
обеспечение (залог).
Планируемая ссудная задолженность предпринимателей основывается
на полученных предварительных заявках от клиентов. На 2016 г. по
предложенной программе в банк обратилось заемщики с заявлениями как на
крупные кредиты (3 млн. руб.) так и небольшие кредиты (150 тыс.руб.).
60
В таблице 18 рассчитана сумма ссудной задолженности по программе
«Урал ФД кредит предпринимателю» на 2016 г. в соответствии с
поступившими заявками от предпринимателей.
Таблица 18
Формирование ссудной задолженности по программе «Урал ФД
кредит предпринимателю» в соответствии с заявлениями клиентов
на 2016 г.
Заявления от
предпринимателей
количес
тво
заявлен
ий, шт.
сумма
требуемо
го
кредита,
тыс.руб.
итого,
тыс.руб
.
по итогам
проверки
финансов
ого
состояния
отказано,
%
ссудная
задолж
енность
в 2016
г.
от сельхоз
производителей
960
150
144000
5
7200
от предпринимателей
занятых розничной
торговлей
1230
450
553500
1
5535
от предпринимателей,
занятых производством
520
1500
780000
1
7800
от предпринимателей,
занятых в области
транспортных
перевозок
1900
1200
2280000
9
205200
от предпринимателей,
занятых в сфере
образования
280
600
168000
2
3360
от предпринимателей
предоставляющих
прочие услуги
565
400
226000
2
4520
Итого
5455
4300
4151500
-
233615
Таким образом, по итогам анализа предварительных заявок, полученных
банком от предпринимателей разных сфер деятельности, сформирована сумма
ссудной задолженности на 2016 г. – 233615 тыс.руб. Далее в соответствии с
планом банка, сумма будет увеличиваться с небольшими темпами, так как
кредитование предпринимателей имеет рискованный характер, а кредитная
политика Банка Урал ФД имеет характер осторожной (как показал ранее
проведенный анализ).
61
Таким образом, в таблице 19 рассмотрена динамика ссудной
задолженности Банка Урал ФД по программе «Урал ФД кредит
предпринимателю» на прогнозный период.
Таблица 19
Формирование ссудной задолженности по программе «Урал ФД
кредит предпринимателю» на прогнозный период
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность по
кредитованию предпринимателей
233615
Темп прироста, %
-
3
4
Сумма прироста, тыс.руб.
(рассчитывается от значения
предыдущего года)
233615
7008
9625
Итого ссудная задолженность
233615
240623
250248
Из таблицы 19 следует, как изменяется ссудная задолженность
предпринимателей в 2016-2018 гг.
В таблице 20 рассчитан процентный доход по программе «Урал
ФД кредит предпринимателю» на 2016-2018 гг. В данном случае, учитывая
небольшую ставку кредитования, банк не меняет ее в меньшую сторону, она
остается на уровне 12 %, как запланировано программой кредитования
изначально.
Таблица 20
План процентных доходов по программе «Урал ФД кредит
предпринимателю» в 2016-2018 гг.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность предпринимателей
233615
240623
250248
Процентная ставка, % годовых
12,0
12,0
12,0
Итого процентные доходы по кредитованию
предпринимателей
28034
28875
30030
Анализ таблицы 20 показывает, что процентные доходы по программе
«Урал ФД кредит предпринимателю» в 2016 г. составят 28034 тыс.руб., в 2017
г. – 28875 тыс.руб., в 2018 г. – 30030 тыс.руб.
Учитывая, что в банке будет работать две программы, объемы кредитов
вырастут, а сами кредитные договоры будут требовать тщательного
составления и разработки. При этих условиях, еще одно мероприятие будет
62
иметь большую ценность, а именно – оптимизация структуры кредитного
управления.
Представим организационную структуру кредитного управления до и
после изменений на рисунках 3 и 4.
Рисунок 3. Организационная структура кредитного управления
ПАО АКБ «Урал ФД»
Рисунок 4. Организационная структура кредитного управления ПАО
АКБ «Урал ФД» после изменений в 2016 г.
Анализ рисунка 4 показал, что в прогнозном году в структуре
кредитного управления ПАО АКБ «Урал ФД» появятся два новых отдела:
Отдел кредитования предпринимателей и предприятий малого бизнеса и отдел
залогов (недвижимость, земельные участки и прочее). Появление новых
отделов связано с появлением новых программ по ипотечному кредитованию и
кредитованию малого бизнеса.
3.2 Пути внедрения разработанных предложений
Борьба за клиента - потенциального потребителя банковских услуг -
должна осуществляться путем его убеждения, а не простого информирования.
Маркетинговая кампания будет проведена по направлениям:
1) реклама на телевидении (обоснование данного вида продвижения
приводится ниже);
Прогнозируемая организационная структура
кредитного управления ПАО АКБ «Урал ФД»
Отдел
кредитовани
я
физических
лиц
Отдел
кредитовани
я
юридически
х лиц
Отдел анализ
финансового
состояния
заемщиков
Отдел
контроля
кредитных
рисков
Отдел залогов
(недвижимость,
земельные участки
и прочее)
Отдел кредитования
предпринимателей и
предприятий малого
бизнеса
Организационная структура кредитного управления
ПАО АКБ «Урал ФД»
Отдел
кредитовани
я
физических
лиц
Отдел
кредитовани
я
юридически
х лиц
Отдел анализ
финансового
состояния
заемщиков
Отдел
контроля
кредитных
рисков
63
2) реклама внутри помещения банка (презентации, бизнес-завтраки,
участие в тематических выставках).
С целью проведения рекламы на телевидении необходимо изучить и
проанализировать необходимые формы телевизионной рекламы и рассчитать
бюджет (суммировать первоначальные и текущие затраты).
Представим общие цели продвижения банковской услуги по
кредитованию юридических лиц на схеме.
Обоснуем выбор канала продвижения (телевидение) в приложении 28.
Рассмотрим часть, проведения мероприятия, связанную с затратами на
рекламу.
Разработка рекламного ролика, согласно данным сайтов рекламных
агентств варьируется от 300 до 600 тыс.руб. Использование в рекламном ролике
собственных ресурсов банка понизит стоимость ролика, таким образом,
стоимость рекламного ролика составит минимальное значение 300 тыс.руб.
Разработка и печать рекламных листовок, которые будут размещены в
помещении банка (по средним ценам рекламных агентств):
1 листовка формата А5 = 3,5 руб. (стоимость включает затраты на
разработку и печать листовки).
Рассчитаем необходимое количество листовок:
По данным маркетинговой службы банка и отдела кредитования банка,
кредитами интересуются не менее 25 человек (представителей юридических
лиц) в день. При проведении данного мероприятия предлагается каждому
клиенту, предоставлять информации о кредитных продуктах банка в форме
рекламных листовок, значит потребуется следующий расход:
1 день: 25 * 3,5 = 87,5 руб.
1 месяц: 87,5 * 30 = 2625 руб.
1 квартал: 2625 * 3 = 7875 руб.
1 год: 7875 * 4 = 31 500 руб.
Таким образом, суммируем первоначальные расходы на рекламу в
таблице 21.
64
Таблица 21
Расчет постоянных расходов
Вид расхода
Сумма, тыс.руб.
Разработка рекламного ролика (два
ролика для разных каналов)
600
Разработка и печать листовок
31,5
Итого
631,5
Кроме постоянных, потребуются и текущие расходы, связанные с
использованием эфирного времени телевидения.
Запланируем следующие затраты на рекламу:
1) Реклама на канале НТВ
15 тыс. руб. – 1 минута
15 * 30 = 450 тыс.руб. в месяц
450 * 3 = 1350 тыс.руб. в квартал
2) Реклама на телеканале ТНТ
23 тыс.руб. – один рекламный ролик (40-45 секунд)
Необходимо 2 ролика в день
23 * 2 = 46 тыс.руб. в день
46 * 30 = 1380 тыс.руб. в месяц
1380 * 3 = 4140 тыс.руб. в квартал
Запланируем, что в течение прогнозного квартала будем снижать сумму
расходов на рекламу, так как программа по кредитованию юридических лиц
уже будет более узнаваема. Снижение затрат на рекламу запланируем на уровне
22 % ежеквартально
Проведем расчеты, требующие затрат на рекламу в таблице 22,
поквартально.
Таблица 22
Расчет текущих затрат на рекламу
Вид затрат на рекламу
Прогнозный год поквартально
2016 г.
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Затраты на рекламу НТВ, тыс.руб.
1350
1053
821
641
Затраты на рекламу ТНТ, тыс.руб.
4140
3229
2519
1965
Итого, тыс.руб.
5490
4282
3340
2605
65
Таким образом, сумма расходов на проведение рекламной кампании
составит 331,5 тыс.руб. первоначально и от 5490 тыс.руб. до 2605 тыс.руб.
ежеквартально. В последующие 2 года (2017-2018 гг.) расходы на рекламу
увеличатся на 2 %, так как это предусмотрено тарифами телеканалов.
Предложенная система рекламных мероприятий позволит повысить
спрос на кредиты, предлагаемые ПАО АКБ «Урал ФД» крупным предприятиям.
Опираясь на план прироста ссудной задолженности предприятий на 2016-2018
гг. в размере 8 %, 8,2 %, 8,3 %.
Таблица 23
Формирование ссудной задолженности юридических лиц ПАО АКБ
«Урал ФД» на прогнозный период
Показатели
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность по
кредитованию юридических
лиц
12951295
-
-
-
Темп прироста, %
-
8,0
8,2
8,3
Сумма прироста, тыс.руб.
(рассчитывается от значения
предыдущего года)
-
1036104
1062006
1074957
Итого ссудная задолженность
12951295
13987399
15049405
16124362
Из таблицы 23 следует, что в 2016 г. ссудная задолженность
предприятий вырастет до 13987399 тыс.руб., а в 2018 г. достигнет значения
16124362 тыс.руб.
В соответствии с кредитной политикой банка, средняя ставка
кредитования предприятий составит 15,3 % годовых. В таблице рассчитаны
плановые процентные доходы банка по кредитованию предприятий в 2016-2018
гг.
Таблица 24
План процентных доходов по программе кредитования
юридических лиц в прогнозном периоде
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность по кредитованию
юридических лиц
13987399
15049405
16124362
Процентная ставка, % годовых
15,3
15,3
15,3
Итого процентные доходы по кредитованию
юридических лиц
2140072
2302559
2467027
66
Таким образом, с применением такого инструмента как реклама банк
увеличит как сумму ссудной задолженности, так и сумму полученных
процентных доходов в 2016-2018 гг.
Далее предложенные мероприятия экономически обоснованы.
3.3 Оценка эффективности разработанных предложений
Для экономического обоснования предложенной системы мероприятий
по повышению эффективности финансовой деятельности ПАО АКБ «Урал ФД»
необходимо сформировать план доходов и расходов.
Учитывая, что для осуществления запланированных мероприятий,
предполагающих рост ссудной задолженности, необходимы ресурсы, то,
прежде всего, требуется рассмотреть ресурсную базу и запланировать
процентные расходы.
Сумма требуемого ресурса запланирована в таблице 25.
Таблица 25
Совокупная сумма ссудной задолженности (размер требуемого
ресурса) в прогнозном периоде
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность физических лиц по
программе «Урал ФД ипотека»
8129960
8536458
9048645
Ссудная задолженность предпринимателей
по программе «Урал ФД кредит
предпринимателю»
233615
240623
250248
Ссудная задолженность юридических лиц
2140072
2302559
2467027
Итого
10503647
11079640
11765920
Таким образом, из таблицы 25 получена сумма требуемого ресурса
дополнительно (сумма уже имеющейся ссудной задолженности в расчет не
принимается, так как она уже размещена, ресурс сформирован).
«Цена» ресурса, размещаемого в кредиты будет различной для целей
кредитования предприятий, предпринимателей, физических лиц.
67
Для предприятий «цена» ресурса составит 5 % годовых, для физических
лиц – 6,5 % годовых, для предпринимателей – 6,8 % годовых.
Таблица 26
Процентные расходы ПАО АКБ «Урал ФД» по предложенным
мероприятиям на прогнозный период
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Ссудная задолженность физических лиц по
программе «Урал ФД ипотека», тыс.руб.
8129960
8536458
9048645
Ставка начисления процентных расходов, %
6,5
6,5
6,5
Итого процентные расходы (по программе для
физических лиц) , тыс.руб.
528447
554870
588162
Ссудная задолженность предпринимателей по
программе «Урал ФД кредит
предпринимателю» , тыс.руб.
233615
240623
250248
Ставка начисления процентных расходов, %
6,8
6,8
6,8
Итого процентные расходы (по программе для
предпринимателей) , тыс.руб.
15886
16362
17017
Ссудная задолженность юридических лиц,
тыс.руб.
2140072
2302559
2467027
Ставка начисления процентных расходов, %
5
5
5
Итого процентные расходы (по программе для
юридических лиц) , тыс.руб.
107004
115128
123351
Итого процентные расходы, тыс.руб.
651337
686360
728530
Определив сумму процентных расходов банка (по использованию
платных ресурсов) на 2016-2018 гг., далее необходимо рассмотреть резервы на
возможные потери по ссудной задолженности в соответствии с положением
Банка России 254-П
45
.
Кредитная политика банка предусматривает формирование резерва в
соответствии с требованиями гл. 5 Положения 254-П, т.е. банк формирует
портфель однородных ссуд. Но, если по программе «Урал ФД ипотека»
признаки однородности подтверждаются заключением банковских аналитиков,
то по программе «Урал ФД кредит предпринимателю» - нет, так как сами
заемщики, предлагаемые ими залоги и т.д. не обладают признаками
однородности, указанными в гл 5 Положения 254-П.
45
«Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам,
по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (Зарегистрировано
в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)