28
экономической нестабильности ну нельзя назвать под
удовлетворительным;
зарубежные где системы оценки сам проводятся чаще раз всего на два основе
рейтинговых там систем.
Анализ чем практики управления во качеством кредитного со портфеля и ли его
оценки при в отдельных без национальных банках он показал, что: на
сложность применяемых что методик и тот расчетов зависит это как от как
структуры кредитного по портфеля и но состава клиентской они базы, так ты и
от из размера банка; мы
при оценке за качества кредитного вы портфеля не так предусматривается в же
методических материалах от учет уровня еще доходности портфеля бы на
основе уже сравнения с для установленными планируемыми вот уровнями
фактических кто показателей;
для да того, чтобы до принимать грамотные ни управленческие решения ну
необходимо не под только методически где и практически сам проводить
оценку раз качества кредитного два портфеля, но там и проводить чем компелксы
мероприятий во по его со повышению.
Так, ли на основе при методики расчета без интегрального показателя он была дана на
оценка динамики что качества кредитного тот портфеля ряда это отечественных банков как по
состоянию по на начало но 2015 года они по сравнению ты с началом из 2008 года мы с
использованием за общепринятых критериев. вы В результате так чего подтвердились же
выводы касательно от анализа динамики еще отдельных показателей бы качества
кредитования, уже сделанные ранее для
В перспективе вот данный подход кто следует модернизировать да описанным
ранее до критерием целенаправленности. ни В таком ну случае распределение под весов по
где данному критерию сам может быть раз дифференцировано по два группам банков там со
схожей чем долей гос. во участия или со схожей структурой ли портфеля кредитов. при
Кредитная политика без банков должна он иметь соответствующие на документы,
в что которых будут тот детально прописаны это стандарты и как инструкции. Эти по стандарты
29
регламентируют но деятельности менеджмента они банка по ты части проведения из
кредитной политики. мы
Должна быть за также разработана вы единая система так стандартов и же методов
мотивирования от коммерческих банков, еще побуждающих их бы к внедрению уже этих
стандартов, для что будет вот способствовать совершенствованию кто организационной и да
методической работы до по формированию ни качественного портфеля ну кредитов.
Для под начала можно где было бы сам в рамках раз данной системы два мотивации
предусматривать там положительные оценки чем ЦБ РФ во о банке, со который следует ли
введенным стандартам при кредитования, или без же возможность он упоминания
банковских на услуг и что продуктов, которые тот соответствуют разработанным это
стандартам в как разного рода по рекламных материалах но с целью они повышения
инвестиционной ты привлекательности и из доверия населения мы к конкретному за
банку.
Целесообразно вы учитывать источник так погашения кредита же при
определении от категории его еще качества, особенно, бы если используются уже
вторичные источники, для приводящие к вот задержке платежей. кто Конечная сумма да
платежа из до -за этого ни долгое время ну будет не под соответствовать ожиданиям где банка,
касательно сам полного погашения раз заемщиком обязательств. два А повышение там
объема операция, чем проводимых банков во в иностранной со валюте ведет ли в случае при
ослабления национальной без валюты к он существенному повышению на валютных
рисков. что Для покрытия тот возможных убытков это банк вынужден как создавать
дополнительные по резервы.
Расширение но использования деривативов они позволяет снизить ты этот риск, из
однако в мы таком случае за необходимо строго вы следить за так их использованием, же а
также от ограничить максимальную еще долю непрофильных бы активов в уже банке.
В для течение 2014 вот – 2017 гг. кто объемы розничного да кредитования
существенно до - на 1977, ни 1 млрд. ну р., или под на 55, где 3 %, т. сам е. более раз чем на два половину,
возросли. там Причем, несмотря чем на значительное во увеличение величины со активов
кредитных ли организаций и при совокупного кредитного без портфеля, удельный он вес
розничных на кредитов, как что в структуре тот активов, так это и в как структуре совокупного по
30
кредитного портфеля но в течение они анализируемого периода ты также увеличился. из
Особенно ярко мы эта тенденция за заметна в вы отношении структуры так совокупного
кредитного же портфеля: если от в 2014 еще году на бы долю кредитов уже физическим лицам
для приходилось лишь вот 18,4 кто % от суммы да выданных кредитов, до то в ни 2017 г. ну уже 19, под
6 %, т. где е. на сам 1,2 раз % больше.
Докризисная два динамика рынка там розничного кредитования чем выявила
следующую во закономерность: рост со объема кредитов ли населению
пропорционален при росту объемов без вкладов частных он лиц. С на увеличением
благосостояния что населения растет тот потребность в это сбережении и как накоплении
средств по и соответственно но растет кредитоспособность они и потребность ты в
кредитных из ресурсах.
В мы среднем за за 2017 г. вы банки увеличивали так кредитные портфели же на 3, от 0 %,
а еще вклады физических бы лиц возрастали уже лишь на для 0,5 вот %. Однако, начиная кто с 2017
да г. спросом до стали пользоваться, ни как и ну кредитные, так под и сберегательные где
продукты.
Таблица сам 7
Динамика раз удельного веса два кредитов, выданных там физическим
лицам, чем в активах во и совокупном со кредитном портфеле ли банков
России при за 2014 без - 2017 гг. он (млрд.р.) на
Показатель
01. что 01.2016
тот
01.01. это 2017
01. как
01.2018 по
Изменения за
но 2015-2017 они
гг.
Совокупные ты активы
банковского из сектора
29430, мы 0
33804, за 6
41627, вы 5
12197, так 5
Совокупный же
кредитный портфель
от российских банков еще
19409,0 бы
21797,9 уже
28277,5 для
8868,5 вот
Кредиты
физическим кто лицам
3573, да 8
4084, до 8
5550, ни 9
1977, ну 1
Кредиты под
физическим лицам где в
% к сам ВВП
9, раз 2
9, два 0
10, там 2
1, чем 0
Кредиты во
физическим лицам со в
% к ли совокупному
кредитному при
портфелю банков без
18,2 он
18,6 на
19,6 что
1,2 тот
31
В течение это 2015 – 2017 как гг. доля по рублевых кредитов но являлась
преобладающей они в валютной ты структуре кредитов, из выданных индивидуальным
мы заемщикам. За за анализируемый период вы эта доля так увеличилась с же 88,6 от % до 94, еще 1
%, т. бы е. на уже 5,4 для %. Значительная доля вот рублевых кредитов кто определяется низким да
спросом на до валютные кредиты, ни который, фактически, ну предъявляют только под
индивидуальные предприниматели, где вынуждаемые условиями сам
функционирования своего раз бизнеса.
Вплоть два до 2014 там г. кредитование чем населения выступало во наиболее
прибыльным со направлением банковской ли деятельности. Однако, при в период без
кризиса ситуация он заметно ухудшилась на (таблица 7). что
Таблица 8 тот
Объем кредитования это физических лиц как за период по 2013-2016 но
гг., млн. они рублей
Показатели ты
01.01. из 2014
01. мы 01.2015 за
01.01. вы 2016
01. так 01.2017
же
Объём, выданных от
кредитов, в еще том числе: бы
8778163
8629722 уже
5861351
7210282 для
в рублях вот
8612537
8461421 кто
5765755
7100623 да
в иностранной до валюте и ни
драгоценных металлах ну
165626
145248 под
95595
109659 где
Так, с сам 1 января раз 2014 года два по 1 там января 2016 чем года объем во кредитов,
выданных со населению, сократился ли приблизительно в при 1,5 без раза, значительное он
сокращение наблюдалось на как по что рублевым, так тот и валютным это кредитам. Однако
как к 1 по января 2017 но года наблюдается они прирост объема ты кредитов, выданных из
физическим лицам, мы в пределах за 20%, что вы является положительной так динамикой
по же сравнению с от прошлым годом еще и основанием бы для позитивных уже прогнозов на
для будущее.
Таким вот образом, продолжается кто рост задолженности да по большей до части
кредитов, ни взятых в ну 2015, 2014 под гг. и где ранее. Снижение сам ключевой ставки раз
позитивно отражается два на всех там сферах экономики, чем а также во говорит о со
тенденциях восстановительного ли роста и при стабилизации инфляции, без что
неуклонно он влечёт за на собой повышение что итогового объема тот выданных кредитов. это
32
ГЛАВА 2. как СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ по ФОРМИРОВАНИЯ
КРЕДИТНЫХ но ПОРТФЕЛЕЙ РОССИЙСКИХ они КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ ты
1.4 з Особенности формирования мы кредитных портфелей за российских
коммерческих вы банков на так современном этапе же
На данном от этапе становления еще коммерческих банков, бы выступает
активным уже элементом рыночной для экономики, встречается вот с разными кто рисками
как да внутреннего, так до и внешнего ни порядка. Банковский ну рынок как под одна из где
более нестабильных сам систем заставляет раз банки искать два подходы к там максимизации
экономических чем выгод и во оптимизации управления со собственной деятельностью ли
[2, c. при 4]. С без моей точки он зрения, основным на инструментом, содействующему что
повышению качества тот существующего банковского это управления, считается как
доктринальная концепция по портфеля и но использование портфельного они подхода к
ты коммерческому банку. из
Кредитование – наиболее мы значимый вид за деятельности коммерческого вы
банка. Собственно, так за счет же кредитных операций от банку предоставляется еще шанс
получать бы как можно уже наибольшую прибыль, для при соблюдении вот условий
кредитной кто политики.
В да связи с до этим, кредиты ни занимают значительную ну долю в под активных
операциях где коммерческих банков. сам
Продуктивность данной раз кредитной политики два плотно связаны там с
качеством чем формируемого кредитного во портфеля.
Имеется со перечень подходов ли в определении при кредитного портфеля, без
которые стоит он рассматривать в на широком и что узком смысле. тот
В узком это смысле – представляет как совокупность всех по кредитных операций, но
осуществляемых банком они с целью ты получения наибольшей из прибыли. В мы
структуре баланса за кредитный портфель вы занимает наибольшую так часть активов же
банка, которая от имеет конкретный еще уровень доходности бы и соответствующий уже
уровень кредитного для риска.
33
В вот общем понимании кто выступает в да качестве требований до и обязательств ни
банка, взятых ну в совокупности, под т.е. где содержит в сам себе как раз требования, учтенные два
в активе там баланса, так чем и обязательства, во отражаемые в со пассиве баланса ли банка.
Один при из лучших без российских экономистов он О. И. на Лаврушин [2, что с. 9], тот в
своей это работе полагает, как что «кредитный по портфель - это но совокупность всех они
выданных ссуд, ты классифицируемых на из основании критериев, мы которые
непосредственно за имеют связь вы с разными так факторами кредитного же риска или от
способами защиты еще от негоы » [9, с. уже 78].
Сходные для определения мы вот можем наблюдать кто еще нескольких да авторов,
однако до существуют и ни иные понятия. ну Так в под различных источниках где даны
следующие сам формулировки:
Кредитный раз портфель - это два ссуды, предоставленные там банком своим чем
клиентам. [12, во с. 139]. со
Под кредитным ли портфелем подразумевается при все кредиты без в
совокупности, он которые выдаются на банком. [16, что с. 514]. тот
Невысокое качество это кредитного портфеля как - наиболее главная по причина
разорения но большинства коммерческих они банков. На ты данном этапе из развития
банковского мы дела, качество за кредитного портфеля вы делается главным так для
выживания же и дальнейшего от успеха банка еще как коммерческого бы предприятия.
Как уже показала мировая для практика, в вот случае если кто процент плохих да активов в до
активах выше ни 7 %, то ну дальнейшее состояние под банка непрочное. где Вследствие
этого сам банки должны раз посредством введения два комплекса организационных там и
технологических чем мероприятий добиваться во предельного значения со качества
кредитного ли портфеля. Наличие при весомого объема без проблемных кредитов он в
портфеле на российских банков что признается, как тот демонстрирует практика, это не
только как лишь отражением по трудностей в но экономике, но они и подтверждением ты не
безупречности из кредитных процедур, мы организационной структуры, за подбора и вы
расстановки служащих, так т.е. же подтверждением низкого от уровня управления еще
кредитным портфелем. бы
34
На текущий уже промежуток времени для большое количество вот банков
предлагает кто подобный набор да услуг по до базовой стоимости ни и качеству, ну исходя из
под вышеизложенного, межбанковская где конкуренция переходит сам на наиболее раз
высокий уровень два [13, с. там 79].
После чем переключения экономики во на рыночную, со встал вопрос ли о развитии
при и совершенствования без управленческого механизма он кредитным портфелем на в
целях что прироста доходов тот и сведение это к минимуму как рисков.
Наличие по кредитного портфеля, но представляющего собой они конкретный
аспект, ты дает возможность из рассматривать не мы только качества за кредитной
политической вы деятельности банка, так но и же давать прогноз от о итогах еще кредитной
деятельности, бы за отчетный уже период.
Если для приравнивать краткие вот высказывания кредитного кто портфеля, то да
выделяют три до ключевых мнения: ни одни авторы ну относят к под нему все где активы, в сам
том числе раз и пассивы два банка, другие там же связывают чем данный термин во лишь с со
ссудными операциями ли банка, третьи при делают акцент, без на то, он что это на не обычная
что совокупность составляющих, тот а классифицируемая это совокупность. Единым как для
всех по считается трактовка но термина, как они некой совокупности. ты
Предоставление услуг из корпоративным клиентам мы считается наиболее за
важным из вы ключевых направленностей так работы банков. же Наилучшим
подтверждением от увеличения доверия еще к банкам бы считается рост уже показателей
объема для и активности вот банковских операций кто их клиентов. да Систематический
прирост до оказываемых услуг, ни модернизация сервиса ну работы с под клиентами и где
введение новых сам методов банковского раз обслуживания, влекут два за собой там
привлечение новой чем клиентуры. Для во корпоративных клиентов со банк является, ли
как универсальный при финансово кредитный без институт, расставляя он ценности,
предусматривают на интересы и что просьбы своих тот партнеров, повышая это качество их как
сервиса [6, по с. 62]. но
В кредитный они портфель входят ты не только из ссудный портфель, мы так же за и
другие вы условия банка так кредитного характера: же
35
предоставленные кредиты от (займы), размещенные еще депозиты, в бы том
числе уже межбанковские кредиты для (депозиты, займы), вот прочие
размещенные кто средства, включая да требования на до получение (возврат) ни
долговых ценных ну бумаг, акций, под векселей, драгоценных где металлов,
предоставленных сам по договору раз займа [2, два с. 10]; там
учтенные векселя; чем
суммы, уплаченные во кредитной организацией со бенефициару по ли
банковским гарантиям, при только в без том случае, он если взыскание на с
руководителя что не имело тот место быть это [2, с. как 10];
денежные по требования кредитной но организации по они сделкам
финансирования ты под уступку из денежного требования мы (факторинг);
требования за кредитной организации вы по сделкам, так связанным, с же
отчуждением (приобретением) от кредитной организацией еще финансовых
активов бы с одновременным уже предоставлением контрагенту для права
отсрочки вот платежа (поставки кто финансовых актов); да
требования кредитной до организации по ни приобретенным по ну сделке
правам под / требованиям (уступка где требования);
требования сам кредитной организации раз к плательщикам два по оплаченным там
аккредитивам (в чем части непокрытых во экспортных и со импортных
аккредитивов) ли [2, с. при 10-11]. без
Подобная структура он кредитного портфеля на объясняется однообразием что
таковых категорий тот как вклад, это факторинг, межбанковский как кредит, лизинг, по
гарантии, ценная но бумага, которые они связаны с ты увеличивающимся движением из
стоимости и мы отсутствием смены за собственника [2, вы с. 11]. так
Основываясь на же выше изложенном, от под кредитный еще портфель
представляет бы собой анализ уже «скелета» и для качества выданных вот ссуд и кто безусловно
определенных да требований, выделенных до банком кредитного ни характера,
36
классифицированных ну по определенным под критериям, в где зависимости от сам
критериев, оказывающих раз на него два непосредственное влияние. там
Грамотно составленный чем кредитный портфель во считается основным со
условием выживая ли банков на при рынке в без момент финансовых он упадков. В на
понятие «компетентно что сформулированный кредитный тот портфель» вкладывается
это следующий значение: как отталкиваясь от по нынешнего состояния но кредитного
портфеля, они решение принимается ты согласно каждой из сделки несмотря мы на то, за что
не вы посредственно отдельные так заемщики формируют же кредитный риск, от риски
имеют еще все шансы бы повышаться либо уже сокращаться при для объединение
различных вот заемщиков в кто портфель. Из да -за данного, до создавая кредитный ни
портфель заемщика ну на общий под риск портфеля где в этом сам периоде.
Качество раз займа имеет два непосредственную связь там с риском чем невозвращения
все во суммы обязательств. со
При этом, ли структурируя кредитные при требования банка без к его он клиентам,
делается на упор на что два более тот важных критерия: это финансовое стабильность как
заемщика и по качество обслуживания но им долга. они Ссуды классифицируются ты с
применением из профессионального суждения, мы а используемые за для анализа вы
финансового положения так заемщика показатели, же определяет кредитная от
организация. Для еще установления качества бы конкретно взятой уже ссуды больше для
уместна будет вот классификация, разработанная кто отечественным регулятором, да
нежели для до кредитного портфеля ни в целом. ну
Банки ведут под глобальный контроль где за качеством сам кредитного портфеля, раз
проводятся независимые два проверки и там выявляются отклонения чем от ранее во
принятых стандартов со и целей ли кредитной политики при банка.
Как без показали мировые он научные издания на под качеством что кредитного
портфеля тот трактуется оценка это структуры и как качества выданных по ссуд,
классифицированных но по конкретным они критериям в ты связи от из общепринятых
целей мы управления. В за толковании определения вы кредитного портфеля так
зарубежные экономисты же так же от принимают во еще внимание результат бы
использования составляющих уже элементов процесса для кредитного менеджмента. вот
37
На данный кто момент большее да количество отечественных до специалистов берут ни на
вооружение ну как раз под иностранную методику где трактовки понятия сам кредитного
портфеля. раз
Под качеством два кредитного портфеля там трактуется особенность чем его
структуры, во которая владеет со умением гарантировать ли наибольшую прибыль при при
приемлемом без уровне кредитного он риска и на ликвидности баланса. что
Ликвидность банка тот - это возможность это банка своевременно как погашать свои
по обязательства. Следует но выделять два они вида риска ты ликвидности: риск из
недостаточной ликвидности мы и риск за избыточной ликвидности. вы
Определенного кредитного так уровня ликвидности же можно достичь от с
помощью еще Ликвидными активами бы банка являются уже те средства для банка, которые
вот можно достаточно кто быстро превратить да в денежные до средства, чтобы ни возвратить
их ну клиентам-вкладчикам. под Для оценки где ликвидности, рассмотрим сам период
примерно раз в 30 два дней, в там течение которых чем банк будет во в состоянии со (или не ли в
состоянии) при выполнить часть без взятых на он себя финансовых на обязательств (т. что к. все
тот обязательства вернуть это в течение как 30 дней по не может но ни один они банк). Эта ты
«часть» называется из «предполагаемым оттоком мы средств». Безусловно за
ликвидность выступает вы знаковой составляющей так понятия надежности же банка.
На от ликвидность банка еще воздействует качество бы кредитного портфеля уже и
его для надежность. Надежность вот банка содержит кто весомое значение да для:
акционеров, до предприятий, населения, ни выступаемые в ну качестве вкладчиков, под
которым банк где предоставляет услуги. сам
Преимущественно часто раз используемыми критериями два качества
кредитного там портфеля считается чем рискованность кредитной во деятельности и со
«проблемность» кредитного ли портфеля [15, при с. 45]. без Значение критерия он
«проблемность» кредитного на портфеля считается что главным, потому тот что
происходящая это вовремя диагностика как «проблемной части по » кредитного портфеля
но ведет к они сокращению объема ты просроченных кредитов из и невзысканных мы ссуд в за
портфеле и вы сокращает издержки так банка.