32
возможности своих клие нтов, да нный ба нк осуще ствляе т ра сшире ние спе ктра
и а ссортиме нта своих услуг.
Та ким обра зом, по спе ктру кре дитных продуктов, ве личине
фина нсовой ба зы и фина нсовым ре зульта та м ООО «Русфина нс Ба нк»
пре восходит многих ближа йших конкуре нтов, что обусла влива е т высокий
поте нциа л ра звития опе ра ций кре дитова ния. В да льне йше м не обходимо
оце нить эффе ктивность, ка че ство и другие пока за те ли сформирова нного в
иссле дуе мом филиа ле кре дитного портфе ля, что да ст возможность
опре де лить основные пробле мы ка к в обла сти на пра вле ния
сове рше нствова ния опе ра ций кре дитова ния, та к и в сфе ре оптимиза ции
ме тодов и инструме нтов оце нки кре дитоспособности.
2.2. Характеристика и анализ кредитной политики ООО «Русфинанс
Банк»
Оце нка кре дитного портфе ля иссле дуе мого филиа ла ООО «Русфина нс
Ба нк» буде т выполне на по сле дующе й схе ме :
не обходимо пре дста вить оце нку все го кре дитного портфе ля ба нка в
це лом по все м сводным группа м за ёмщиков, это позволит выявить общую
дина мику ра звития да нного ба нковского учре жде ния и оце нить долю
кре дитного портфе ля физиче ских лиц в совокупном кре дитном портфе ле ;
не обходимо прове сти де та лизирова нный а на лиз кре дитного
портфе ля физиче ских лиц, оце нить ве личину да нных кре дитов в дина мике , а
та кже по срока м и по отде льным кре дитным продукта м, та кже не обходимо
опре де лить долю просроче нной за долже нности;
не обходимо на основе типовой систе мы а на литиче ских пока за те ле й
оце нить ка че ство и ре зе рвирова ние кре дитного портфе ля ка к для физиче ских
лиц, та к и для других групп за ёмщиков, что позволит оце нить е го
устойчивость и эффе ктивность и сде ла ть пе рвона ча льные выводы о ме тода х
оце нки кре дитоспособности да нного вида за ёмщиков
21
.
21
Волошина О.Б. Подходы к определению лимита кредитования / О.Б. Волошина // Вестник ПГУ. – 2013. – №5.
– С.31-37.
33
Горизонтом проводимого а на лиза для ООО «Русфина нс Ба нк» условно
принима е тся пе риод в че тыре года .
Ана лиз кре дитного портфе ля ООО «Русфина нс Ба нк» по вида м
за ёмщиков пре дста вле н в та блице 2.
Таблица 2.
Анализ кредитного портфеля ООО «Русфинанс Банк» по видам
заёмщиков
22
Вид
кредитног
о
портфеля
Обоз
нач.
2016
2017
2018
2019
Темп
прир
оста
за
пер.,
%
вели
ч.
млн.
руб.
уд.в
ес.,
%
вели
ч.
млн.
руб.
уд.в
ес.,
%
вели
ч.
млн.
руб.
уд.в
ес.,
%
вели
ч.
млн.
руб.
уд.в
ес.,
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Кредитный
портфель
физ. лиц
КП
фл
1755
65,1
6
1779
65,0
1
1876
64,7
4
2025
64,8
3
15,44
Кредитный
портфель
юр. лиц
КП
юл
512
18,9
9
537
19,6
2
596
20,5
6
652
20,8
6
27,47
Кредитный
портфель
предприни
мателей
КП
пр
427
15,8
5
421
15,3
7
426
14,7
0
447
14,3
1
4,72
Совокупый
кредитный
портфель
КП
2694
100,
00
2737
100,
00
2897
100,
00
3125
100,
00
16,02
Ка к сле дуе т из да нных та блицы 2, не смотря на изве стные пробле мы в
обла сти за ме дле ния российской экономики и те мпов кре дитова ния ка к
физиче ских лиц, та к и экономиче ских субъе ктов, в иссле дуе мом филиа ле
на блюда е тся ста бильный рост совокупного кре дитного портфе ля с 2694
млн.руб. на 1 янва ря 2016 года до 3125 млн.руб. на 1 янва ря 2020 года . Та ким
обра зом, после кризисных те нде нций 2014-2015 годов, когда произошло
суще стве нное сниже ние рынка кре дитова ния, в после дующие пе риоды объём
кре дитова ния в иссле дуе мом филиа ле восста новился. Одна ко дина мика
да нного восста новле ния оче видно хуже , че м можно было бы ра ссчитыва ть, за
че тыре года сумма рный те мп прироста кре дитного портфе ля соста вил лишь
16,02%. Да нный пока за те ль являе тся номина льным, та к ка к с учётом
22
Составлено автором на основе: https://www.rusfinancebank.ru/
34
инфляционных пока за те ле й за тот же пе риод, соста вивших в сумме зна че ние
9-11%, те мп прироста буде т ниже . Учитыва я не га тивные
ма кроэкономиче ские фа кторы, приве дшие к за ме дле нию экономики России,
на блюда е мое повыше ние объёма сумма рного кре дитного портфе ля можно
объяснить доста точно а ктивной стра те гие й иссле дуе мого филиа ла и ООО
«Русфина нс Ба нк» в це лом в обла сти выда чи кре дитов.
Особе нно да нна я те нде нция ха ра кте рна для кре дитов юридиче ским
лица м: те мп прироста их кре дитного портфе ля за ве сь пе риод соста вил
ма ксима льное из все х зна че ние в 27,47% против те мпа прироста в 15,44% для
физиче ских лиц и лишь 4,72% для пре дпринима те ле й.
Да льне йший рост кре дитова ния физиче ских лиц сде ржива е тся
пре имуще стве нно па де ние м ре а льных ра спола га е мых доходов да нного типа
за ёмщиков, которое за после дние 2-3 года та к и не было пре одоле но.
На блюда е ма я ситуа ция усугубляе тся те м фа ктом, что име нно кре дитова ние
физиче ских лиц, пока зыва юще е низкий прирост, за нима е т на ибольшую долю
в кре дитном портфе ле иссле дуе мого филиа ла и, соотве тстве нно, являе тся
основным источником проце нтных доходов
23
.
В на стояще е вре мя уве личе ние кре дитного портфе ля физиче ских лиц,
который соста вил от 1755 млн.руб. на 1 янва ря 2016 года до 2026 млн.руб. на 1
янва ря 2020, огра ничива е тся только экономиче ской не опре де лённостью, при
которой многие поте нциа льные за ёмщики пре дпочита ют отложить новые
приобре те ния в условиях сниже ния или ста гна ции ре а льных ра спола га е мых
доходов.
Кре дитный портфе ль - это совокупность кре дитов, выда нных ба нком.
Ра ссма трива е тся ба нком ка к е диный объе кт упра вле ния со структурой,
доходностью, совокупным риском. Ха ра кте ристики кре дитного портфе ля:
сумма выда нных кре дитов;
сре дне взве ше нна я проце нтна я ста вка ;
23
Исаев Р.А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии / Р.А. Исаев. – М.: Инфра-М, 2019. – С.
154
35
сре дне взве ше нные срок кре дитова ния;
рискова нность;
конце нтра ция;
диве рсифицирова нность.
Структура кре дитного портфе ля ООО «Русфина нс Ба нк» по вида м
за ёмщиков отобра же на на рисунке 3.
Рисунок 3. Структура кредитного портфеля ООО «Русфинанс
Банк»
24
Да нные рисунка 3 пока зыва ют, что уде льный ве с кре дитного портфе ля
физиче ских лиц не сколько снизился с 65,16% на 1 янва ря 2016 года до 64,83%
на 1 янва ря 2020, в то вре мя ка к уде льный ве с кре дитного портфе ля
юридиче ских лиц повысился с 18,99% на 1 янва ря 2016 года до 20,86% на 1
янва ря 2020 года .
Это позволяе т говорить о том, что не смотря на тот фа кт, что кре дитный
портфе ль филиа ла сформирова н пре имуще стве нно за счёт кре дитов
физиче ским лица м, одна ко кре дитова ние юридиче ских лиц являе тся
на иболе е а ктивно ра стущим се гме нтом кре дитова ния
25
. Если а на лизирова ть
да нные только за 2019 год, то те мп прироста кре дитного портфе ля физиче ских
лиц соста вил 8,02%, тогда ка к для юридиче ских лиц а на логичный пока за те ль
ра ве н 9,47%, при этом в пре дыдущие пе риоды ра схожде ние было
суще стве нно больше . Сра внива я дина мику с пока за те лями все й российской
ба нковской сфе ры можно за ме тить, что по да нным 2019 года прирост
кре дитов соста вил 10,42% и 11,64 для се гме нтов физиче ским и юридиче ских
24
Составлено автором на основе: https://www.rusfinancebank.ru/
25
Дубова С.Е., Кутузова А.С., Степанова Н.В. и др. Банковское дело / С.Е. Дубова, А.С, Кутузова, Н.В.
Степанова. – М.: Параграф, 2019. – С. 82-83
0
20
40
60
80
100
120
2016
2017
2018
2019
КПпр
Кпюл
КПфл
36
лиц соотве тстве нно.
Одним из фа кторов роста портфе ля физиче ских лиц явилось
уме ньше ние стоимости за имствова ний: проце нтные ста вки по большинству
кре дитных продуктов ООО «Русфина нс Ба нк» за после дние два года
не однокра тно подве рга лись корре ктировка м в сторону уме ньше ния.
Ана лиз кре дитного портфе ля физиче ских лиц ООО «Русфина нс Ба нк»
по кре дитным продукта м пре дста вле н в та блице 3.
Таблица 3.
Анализ кредитного портфеля физических лиц ООО «Русфинанс
Банк» по кредитным продуктам
26
Вид
кредитного
портфеля
заемщиков
физ. лиц
Обоз
нач.
2016
2017
2018
2019
Темп
прирос
та за
пер.,%
велич.
млн.руб.
уд.вес., %
велич.
млн.руб.
уд.вес., %
велич.
млн.руб.
уд.вес., %
велич.
млн.руб.
уд.вес., %
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
кредит
«Потребительск
ий автокредит»
КП
фл
175
5
65,1
6
177
9
65,0
1
187
6
64,7
4
202
5
64,8
3
15,44
кредит
наличными
КП
фл1
547
31,1
8
596
33,5
0
370
19,7
1
341
16,8
2
-37,73
кредит
наличными 3.1.
КП
фл2
0
0,00
0
0,00
231
12,2
9
341
16,8
1
х
КП физических
лиц, в том
числе по
продуктам
КП
фл3
441
25,1
3
429
24,0
9
445
23,7
3
468
23,1
1
6,16
кредит
«Потребительск
ий сезонный»
КП
фл4
32
1,83
36
2,01
106
5,67
83
4,09
158,00
В кре дитном портфе ле иссле дуе мого филиа ла пре дста вле ны
кре дитные продукты, ра зра бота нные для физиче ских лиц и пре дста вле нные в
та блица х 1 и 3, в да нный пе ре че нь включе ны ка к новые , та к и уже
де йствующие кре дитные продукты. Все кре дитные продукты де йствова ли в
да нном филиа ле на протяже нии все го а на лизируе мого пе риода , одна ко их
условия пе ре сма трива ются головным отде ле ние м ООО «Русфина нс Ба нк» не
ре же двух ра з в год с це лью обе спе че ния их привле ка те льности для
26
Составлено автором на основе: https://www.rusfinancebank.ru/
37
поте нциа льных за ёмщиков.
Приве дённые да нные пока зыва ют, что отме ча е тся не зна чите льна я
позитивная дина мика а втокре дитов: для продукта «Потре бите льский
а втокре дит» кре дитный портфе ль увеличился с 1755 млн. руб. на 1 янва ря
2016 года до 2025 млн. руб. на 1 янва ря 2020 года . В це лом, дина мика
а втокре дитова ния в да нном филиа ле оста ётся относите льно постоянной,
на блюда е мые изме не ния а бсолютной ве личины кре дитного портфе ля и е го
уде льного ве са сра вните льно не большие .
Уде льный ве с в кре дитном портфе ле для продукта «Кре дит
на личными» снизился с 31,18% до 16,82%, тогда ка к для кре дитного продукта
«Кре дит на личными 3.1» отме ча е тся противоположна я те нде нция: е го
уде льный ве с в кре дитном портфе ле ре зко возрос с 12,29% до 16,81%, то е сть
ме не е че м за год. Та кже можно отме тить, что новый кре дитный продукт
позволил привле чь новых за ёмщиков, ра не е пре дпочита ющих пользова ться
услуга ми ра зличных МФО, что та кже являе тся позитивным фа ктором,
свиде те льствующим о ра сшире нии клие нтской ба зы. Та ким обра зом,
востре бова нность и эффе ктивность этого нового кре дитного продукта
подтве ржде на
27
.
Из выше ука за нного сле дуе т, что многие за ёмщики, пре дпочита ющие
се годня бра ть кре диты на личными в ООО «Русфина нс Ба нк», в 2019 году
а ктивно пе ре ме ща ются в се гме нт экспре сс-кре дитова ния на короткие сроки
по высокой проце нтной ста вке . Для ООО «Русфина нс Ба нк» ука за нна я
те нде нция, с одной стороны, може т быть призна на позитивной, та к ка к новый
кре дитный продукт выда ётся по повыше нной проце нтной ста вке , одна ко, с
другой стороны, име нно по подобным кре дитным продукта м можно в
да льне йше м ожида ть высокий урове нь просроче нной за долже нности, для
пре дупре жде ния которой нужно приме нять боле е эффе ктивные ме тодики
27
Горбачева А.В. Анализ кредитоспособности предприятия как потенциального заёмщика / А.В. Горбачева //
Инновационная наука. – 2020. – №1. – С.18-24.
38
а на лиза кре дитоспособности
28
. Структура кре дитного портфе ля физиче ских
лиц ООО «Русфина нс Ба нк» по кре дитным продукта м отобра же на на рисунке
4.
Рисунок 4. Структура кредитного портфеля ООО «Русфинанс
Банк»
29
В пре дста вле нной на рисунке структуре особый инте ре с пре дста вляе т
сра вните льный а на лиз нове йших пока за те ле й 2017-2019 годов. Если обща я
дина мика кре дитов, выда нных физиче ским лица м в 2019 году в це лом
совпа да е т с обще российскими те нде нциями, то структурные ха ра кте ристики
кре дитного портфе ля иссле дуе мого филиа ла име ют не которые ра зличия. На
на циона льном уровне рост кре дитного портфе ля российских ба нков
происходил пре имуще стве нно за сче т ипоте чных кре дитов и не обе спе че нных
потре бите льских кре дитов, та кже позитивные те нде нции на блюда лись и в
обла сти пусть и боле е ме дле нного, но продолжа юще гося восста новле ния
а втокре дитова ния
30
.
Высокий те мп прироста был за фиксирова н и для кре дитных продуктов
на личными, что обусловле но ра сшире ние м их лине йки. Автокре дитова ние в
ООО «Русфина нс Ба нк» в 2019 не сколько а ктивизирова лось, что не совпа да е т
28
Берберова Е.Г., Павленко И.А., Мурадова С.Г. Совершенствование инструментов оценки банковских рисков
при кредитовании физических лиц / Е.Г. Берберова, И.А. Павленко, С.Г. Мурадова // Управление
экономическими системами. – 2019. – №7. – С.4-9.
29
Составлено автором на основе: https://www.rusfinancebank.ru/
30
Казакова К.А., Князев А.Г., Лепёхин О.А. Оптимальный размер банковского резерва: прогноз просроченной
кредитной задолженности / К.А. Казакова, А.Г. Князев, О.А. Лепехин // Мир экономики и управления. – 2019. –
№5. – С.22-28.
0
20
40
60
80
100
120
140
2016
2017
2018
2019
КПфл
КПфл1
КПфл2
КПфл3
КПфл4
39
с те нде нциями на уровне России в це лом.
Можно за ме тить, что многие новые кре дитные продукты не только
востре бова ны за ёмщика ми, но и а ктивно ра звива ются, что позволяе т сде ла ть
вывод об эффе ктивной продуктовой стра те гии иссле дуе мого ба нка .
Ана лиз кре дитного портфе ля физиче ских лиц ООО «Русфина нс Ба нк»
по срока м пре дста вле н в та блице 4.
Таблица 4.
Анализ кредитного портфеля физических лиц ООО «Русфинанс
Банк» по срокам
31
Вид
кредитного
портфеля
заемщиков
физ. лиц
Обоз
нач.
2016
2017
2018
2019
Темп
приро
ста за
пер.,
%
велич.
млн.ру
б.
уд.вес.,
%
велич.
млн.ру
б.
уд.вес.,
%
велич.
млн.ру
б.
уд.вес.,
%
велич.
млн.ру
б.
уд.вес.,
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Кредитный
портфель
физ. лиц, в
том числе
по продуктам
КП
фл
175
5
65,1
6
177
9
65,0
1
187
6
64,7
4
2025
64,
83
15,44
кредиты до
30 дней
КП
30
153
8,73
150
8,41
157
8,38
169
8,3
5
10,41
кредиты от
31 до 180
дней
КП
31-
180
165
9,41
199
11,2
1
213
11,3
8
225
11,
13
36,54
кредиты от
181 до 1
года
КП
181-
1г
792
45,1
2
816
45,8
4
880
46,9
2
855
42,
21
7,99
кредиты от 1
до 3 лет
КП
1г-
3г
516
29,4
0
534
30,0
2
533
28,4
1
602
29,
70
16,62
кредиты
свыше 3 лет
КП
3г
129
7,34
80
4,52
92
4,91
174
8,6
1
35,41
Ка к сле дуе т из да нных та блицы 4, ма ксима льный уде льный ве с в
кре дитном портфе ле ООО «Русфина нс Ба нк» отме ча е тся для кре дитов со
срока ми от 181 дне й до 1 года , их уде льный ве с не сколько снизился с 45,12%
до 42,21%. Та кже в кре дитном портфе ле ве сьма ве лика доля кре дитов сроком
от 1 до 3 ле т, она соста вляе т от 29,40% до 29,70%, обща я дина мика кре дитов
на та кие сроки та кже положите льна я.
Да же не смотря на выявле нное ра не е а ктивное ра звитие эле ме нтов
31
Составлено автором на основе: https://www.rusfinancebank.ru/
40
экспре сс-кре дитова ния всле дствие вве де ния в ООО «Русфина нс Ба нк» новых
кре дитных продуктов, многие за ёмщики пре дпочита ют бра ть кре диты на
боле е длите льные сроки. Бе зусловно, ста гна ция а втокре дитова ния не
позволяе т суще стве нно уве личить долю кре дитов на срок боле е 1 года и боле е
3 ле т, одна ко при условии ста билиза ции экономики можно ожида ть роста
име нно в се гме нте автокредитования
32
. Всле дствие этого, служба м ООО
«Русфина нс Ба нк» сле дуе т за ра не е оза ботиться ра зра боткой новых
кре дитных продуктов и поиском совре ме нных ме тодик оце нки
кре дитоспособности для оце нки за ёмщиков по да нным кре дитным продукта м.
Одна ко вновь не обходимо подче ркнуть, что це ле сообра зность да нных ме р
буде т опре де ляться ста билиза цие й экономиче ских проце ссов в России, в
противном случа е а втокре дитова ние продолжаит ста гна цию.
По ре зульта та м оце нки те нде нций кре дитова ния физиче ских лиц в
пе риод 2016-2019 годов можно утве ржда ть, что «кредит наличными» в ООО
«Русфина нс Ба нк» до 2019 года тра нсформирова лся в на пра вле нии боле е
а ктивной выда чи ра звития кре дитов на сроки до 1 года , одна ко в да льне йше м
в 2019 году те нде нция изме нила сь и доля кре дитов на срок до 1 года
снизила сь. Во многом это было обусловле но приростом объёмов
а втокре дитова ния, который произошёл за после дний год. Это позволяе т
говорить о том, что пе риод кризисной ста гна ции, котора я отме ча ла сь в 2016-
2017 года х уже фа ктиче ски за ве ршился, на чина я с 2018 года отрица те льный
тре нд в кре дитова нии был успе шно пре одоле н. И хотя зна чимого роста этого
рынка , ха ра кте рного для боле е ра нних эта пов ра звития оте че стве нного
ба нковского кре дитова ния, проде монстрирова но скоре е все го не буде т,
дина мика и в 2021 году сохра нится положите льной, обе спе чива я рост
кре дитного портфе ля физиче ских лиц на уровне не ме не е 7-10% в год при
условии отсутствии тре нда на да льне йше е па де ние ре а льных доходов
на се ле ния и сниже ние их пла те же способности.
32
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П. Жарковская. – СПб.: Омега-Л,
2019. – С. 22
41
Та ким обра зом, восста новле ние проце ссов кре дитова ния физиче ских
лиц, ка к на уровне иссле дуе мого филиа ла , та к и на на циона льном уровне
говорит о том, что ба нковские учре жде ния в да льне йше м должны быть готовы
к уве личе нию объёмов выда нных кре дитов. Всле дствие этого, не обходимо
иссле дова ть орга низа ционные а спе кты проце ссов кре дитова ния и проце дур
оце нки кре дитоспособности.
2.3. Технология анализа и оценки кредитоспособности на примере ООО
«Русфинанс Банк»
Да нна я оце нка буде т выполне на приме ните льно к основному се гме нту
кре дитова ния ООО «Русфина нс Ба нк», то е сть к кре дитова нию физиче ских
лиц. Сле дуе т отме тить, что ме тодика и схе ма орга низа ции оце нки
кре дитоспособности являются типовой и для ба нков.
Подра зде ле ния ООО «Русфина нс Ба нк» име ют доста точно чёткую
спе циа лиза цию: продукт для физиче ских лиц «Кре дит на личными» може т
быть получе н за ёмщиком исключите льно в опе ра ционном офисе №1,
являющимся головным подра зде ле ние м да нного филиа ла , на прочих торговых
точка х да нные кре дитные продукты не доступны, возможны только
консульта ция и информа ционное обслужива ние поте нциа льных за ёмщиков.
Кре дитный продукт «Кре дит под за лог а втомобиля» може т быть получе н
за ёмщиком ка к в головном подра зде ле нии, та к и на торговых точка х. Сле дуе т
отме тить, что ре ше ние о выда че кре дита лишь по ре зульта та м скоринга в
да нном ба нковском учре жде нии осуще ствляе тся, то е сть е сли скорингова я
систе ма пока за ла допустимый ре зульта т, то кре дитна я за явка може т быть
одобре на и бе з уча стия кре дитного комите та для ручного а нде рра йтинга .
Проце дуры и ме тоды ручного а нде рра йтинга , приме няе мые в ООО
«Русфина нс Ба нк» ра згла ше нию не подле жа т, поэтому их а на лиз за труднён.
Можно лишь пре дположить, что да нные проце дуры доста точно ста нда ртны
ка к для иссле дуе мого филиа ла , та к и для других российских ба нков. В ходе
ручного а нде рра йтинга кре дитным комите том филиа ла иссле дуе тся
информа ция о за е мщике , выда нных е му кре дита х и а ктуа льной истории их