25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ МАТЕРИАЛЬНОГО
СТИМУЛИРОВАНИЯ ПЕРСОНАЛА В ПАССАЖИРСКОМ
ВАГОННОМ ДЕПО ИРКУТСК
2.1. Характеристика предприятия
Пассажирское вагонное депо Иркутск является структурным
подразделением Восточно - Сибирского филиала Акционерного общества
«Федеральная Пассажирская Компания» (ФПК).
Основной целью деятельности Общества является извлечение
прибыли. Структурное подразделение при выполнении основных задач,
осуществляет следующие виды деятельности:
перевозку пассажиров, багажа и грузобагажа железнодорожным
транспортом общего пользования в поездах дальнего следования по
территории Российской Федерации, межгосударственном и в международном
сообщении;
обеспечение работы пункта технического осмотра пассажирских
вагонов;
текущее содержание и ремонт основных фондов, находящихся на
балансе структурного подразделения;
деповской, капитальный и текущий ремонт, текущее содержание,
техническое обслуживание и эксплуатацию в соответствии технологическими
процессами, правилами ремонта и нормативными требованиями
пассажирского железнодорожного подвижного состава;
содержание в технически исправном состоянии парка
пассажирских вагонов и других объектов структурного подразделения;
ведение работы по внедрению достижений научно- технического
прогресса в области железнодорожных пассажирских перевозок;
разработку и контроль за проведением мероприятий по охране
труда работников структурного подразделения;
оказание сервисных услуг;
26
обеспечение экипировки и подготовки подвижного состава в рейс,
а также поддержания установленного уровня культуры обслуживания
пассажиров;
проведение мероприятий по защите объектов пассажирского
хозяйства, работников структурного подразделения и пассажиров от
террористических актов;
организацию работы по выполнению требований законодательства
Российской Федерации об экологической безопасности, проведение
мероприятий по охране окружающей природной среды, рациональному
использованию природных ресурсов, предупреждению и ликвидации
последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.
Общие положения:
1. Восточно-Сибирский филиал акционерного общества «ФПК»,
создан решением учредителей, для осуществления хозяйственной и иной
коммерческой деятельности.
2. Общество создано в соответствии с Гражданским Кодексом
Российской Федерации, федеральным законом «Об Акционерных Обществах»
и осуществляют свою деятельность в соответствии с настоящим указом и
действующим законодательством Российской Федерации.
3. Общество имеет в собственности обусловленное имущество,
учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени
приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные
права, нести ответственность, быть истцом и ответчиком в суде.
4. Общество может иметь гражданские права и гражданские
обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не
запрещённых действующим законодательством Российской Федерации, если
это не противоречит предмету и целям, деятельности, определённым
настоящим уставом.
5. Общество считается созданным как юридическое лицо с момента
его государственной регистрации в порядке, установленном действующими
27
законодательством Российской Федерации о государственной регистрации
юридических лиц.
6. Общество в праве в установленном порядке открывать банковские
счета (в т.ч. валютные) на территории Российской Федерации и за её
пределами.
7. Общество имеет круглую печать, содержащую его полное
фирменное наименование на русском языке и указание на место нахождения
Общества.
8. Общество вправе иметь штампы и бланки со своим фирменным
наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в
установленном порядке товарный знаки другие средства индивидуализации.
9. Полное фирменное наименование Общества – Акционерное
Общество «Федеральная пассажирская компания».
10. Место нахождения Общества: Центральный аппарат АО «ФПК»
расположен в г. Москве. Зарегистрировано Общество по адресу – 107174,
Москва, Новая Басманная ул., д. 2. Фактическое месторасположение –
107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34. Общество имеет 15 филиалов.
Предприятия Общества расположены по всей железнодорожной сети
Российской Федерации.
11. Иркутский филиал. Адрес местонахождения: 664005, г Иркутск
ул. Челнокова 1.
Структурное подразделение не является юридическим лицом и
осуществляет деятельность от имени АО «ФПК» на основании положения о
пассажирском вагонном депо Иркутск. Полное официальное наименование
структурного подразделения: пассажирское вагонное депо Иркутск -
структурное подразделение Восточно-Сибирского филиала акционерного
общества «Федеральная пассажирская компания».
В состав Восточно – Сибирского филиала АО «ФПК» входят
следующие предприятия:
пассажирское вагонное депо Иркутск;
28
вагонный участок Северобайкальск;
Восточно-Сибирское железнодорожное агентство.
Пассажирское вагонное депо Иркутск занимает важнейшее место в
Восточно – Сибирском филиале АО «ФПК», так как выполняет 67% от общих
пассажиро - километров в филиале, а также среднесписочная численность
составляет 46% от общей численности филиала. Пассажирское вагонное депо
Иркутск включает в себя 22 участка. Вагонное депо осуществляет свою
деятельность в сфере организации перевозки пассажиров и обеспечения их
безопасности в пути следования с производством планово-
предупредительного ремонта и технического обслуживания пассажирских
вагонов.
Основными задачами депо продолжают оставаться на протяжении
многих лет:
создание условий для обеспечения установленного объема
перевозок на обслуживаемом участке при полной их безопасности и
минимальных расходах на выполнение требуемого объема работы;
содержание в технически исправном состоянии парка
пассажирских вагонов;
производство технического обслуживания и ремонта
пассажирских вагонов в соответствии с правилами ремонта и объемными
заданиями;
эффективная коммерческая и экономическая работа, развитие
подсобно-вспомогательной деятельности и услуг в рыночной экономике;
организация питания;
создание комфортных условий проезда для пассажиров.
Для решения поставленных задач предприятие обеспечивает:
выполнение планов ремонта пассажирских вагонов качественно и
в установленные сроки;
29
безопасность движения поездов на участках гарантийного
следования;
разработку и осуществление мероприятий по предупреждению
крушений, аварий, браков;
внедрение новой техники и технологий на ремонтных работах,
повышение эффективности эксплуатации и безопасности движения поездов;
совершенствование экономической работы, снижение расходов;
ведение достоверного бухгалтерского и статистического учета;
трудовую дисциплину;
улучшение условий быта и охраны труда;
рациональное использование ресурсов всех видов;
организация труда и заработной платы, социальной защиты
работников;
постоянную подготовку и переподготовку кадров.
Организационная структура административно-управленческого
аппарата:
руководство (начальник депо, 5 заместителей начальника депо,
главный инженер, главный механик);
отдел по управлению персоналом и социального развития;
отдел по организации, нормированию, оплате и стимулированию
труда;
отдел экономики;
производственно-технический отдел;
отдел охраны труда;
сектор по взаимодействию с аутсорсинговыми компаниями.
Основные должностные обязанности на предприятии, которые указаны
в должностных инструкциях специалистов:
Начальник депо:
30
организует всю работу предприятия, несет полную
ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;
издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым
законодательством, принимает и увольняет работников;
применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников
предприятия;
Отдел экономики:
осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных
операций с материальными и денежными ресурсами;
устанавливает целевые и бюджетные параметры и производит
анализ основных результатов производственно-хозяйственной деятельности
предприятия;
производит сверку финансовых расчетов с заказчиками и
поставщиками, связанных с реализацией готовой продукции, приобретением
необходимого сырья, топлива, материалов, услуг и т.д.;
разрабатывает штатное расписание.
Отдел по организации, нормированию, оплате и стимулированию
труда:
производит расчет и анализ численности работников предприятия;
формирует бюджет предприятия в части фонда оплаты труда;
занимается учетом рабочего времени работников для начисления
заработной платы;
разрабатывает положения о премировании работников;
составляет годовые, квартальные, и месячные планы по труду и
заработной плате и осуществляет контроль за их выполнением;
разрабатывает мероприятия по повышению производительности
труда, внедрению прогрессивных норм времени;
разрабатывает технически обоснованные нормы выработки и
проводит анализ их выполнения;
31
организует и участвует в разработке вопросов научной
организации труда.
Отдел по управлению персоналом и социального развития:
прием и увольнение работников в соответствии с Трудовым
кодексом РФ;
подбор и обучение персонала;
переводы и перемещения персонала;
соблюдение условий коллективного договора.
Положение Общества на рынке.
Основными конкурентами железнодорожного транспорта, в частности
АО «ФПК» на рынке пассажирских перевозок в дальнем сообщении являются
авиакомпании и автоперевозчики. Их доля на рынке составляет
соответственно 46,2% и 4,8% от общего объема отправления пассажиров.
Доля железнодорожного транспорта составляет 49%.
По структуре перевозок АО "ФПК" по типам вагонов следующие
цифры:
69,2% плацкартные вагоны;
26,4% купированные вагоны;
3,6 % общие вагоны;
0,9% повышенной комфортности.
Кроме того межвидовая конкуренция в данном сегменте происходит в
неравных условиях, приводящих к оттоку пассажиров из дерегулируемого
(купе и СВ 27,4%) сегмента, ухудшая выполнение объемных и финансовых
показателей АО "ФПК". Это обусловлено рядом факторов, в том числе
целенаправленной государственной политикой в поддержке воздушного
транспорта:
активное развитие авиационной инфраструктуры,
обеспечивающей большую доступность и лучшее качество обслуживания
потребителей;
32
приобретение новой техники за счет комплекса мер
государственной финансовой поддержки;
адресное государственное субсидирование социально значимых
авиаперевозок.
В силу вышеизложенных причин российские авиаперевозчики, в
отличие от железных дорог, имеют возможности широкого варьирования в
тарификации для всех сегментов потребителей. Это позволяет им вести
активную ценовую конкуренцию, вытесняя АО "ФПК" из сегментов рынка,
где оно ранее занимало устойчивые позиции.
2.2. Анализ эффективности материального стимулирования персонала
Целью анализа действующей системы стимулирования персонала
является выявление ее недостатков и принятие мер для изменения положения
к лучшему. Основной акцент в системе стимулирования персонала сделан на
материальные методы стимулирования. Предприятие ведет политику
гарантирования стабильности системы оплаты труда: обеспечивает
гарантированный законом минимальный размер оплаты труда.
Заработная плата работников АО «ФПК» состоит из тарифной ставки
(оклада), выплат компенсационного и стимулирующего характера в виде
надбавок и доплат. Заработная плата выплачивается два раза в месяц, в сроки:
не позже 15 и 30 числа каждого месяца.
Должностные оклады руководителям, инженерно-техническим
работникам, специалистам и служащим устанавливаются генеральным
директором АО «ФПК», который руководствуется Положение об оплате в
соответствии с должностью и квалификацией работника.
При оплате труда рабочих действуют: сдельно-премиальная и повременно-
премиальная системы оплаты труда.
Рабочих-сдельщиков на основании нормированных заданий, расчетной
трудоёмкости на сумму продукции, установленной по технологическому
процессу, утвержденных расценок, тарифной ставки соответствующего
33
разряда.
Рабочих-повременщиков, исходя из тарифной ставки установленного
работнику разряда, производственного задания, рассчитанного по нормативам
численности, нормам обслуживания и фактически отработанному времени.
Оплата труда руководителей, специалистов и служащих производится
по установленным окладам пропорционально отработанному времени.
За 2016 год эксплуатационные расходы Пассажирского вагонного депо
Иркутск при плане 1961,785 млн. руб., фактически составили 1961,169 млн.
руб. Исполнение плана 99,97% или снижение расходов на 0,616 млн. руб.
К уровню 2015 года эксплуатационные расходы составили 97,4%,
снижение расходов на 52,821 млн. руб.
Затраты на оплату труда план 736,162 млн. руб. факт составил 726,518
млн.руб., выполнение на 98,7%. К аналогичному периоду прошлого года
снижение на 17,264 млн.руб. или на 2,3%.
Экономия к плану сложилась за счет оплаты труда списочного состава,
что явилось следствием снижения количества отработанных часов поездными
бригадами на 47,4 тыс. час. (это связано с изменением курсирования поездов),
корректировкой в январе 2016 года в сторону уменьшения расходов по
фактически начисленным выплатам вознаграждения в сумме 14,926 млн.руб.,
по которым создавался резерв в декабре 2015 г., новый резерв в декабре 2016
г. на выплату премии не создавался. Работа в режиме неполной рабочей
недели позволила снизить расходы по оплате труда на 2,811 млн. руб., в т.ч. по
АУР в сумме 1,701 млн.руб., по производственным участкам в сумме 1,109
млн.руб. Предоставление отпуска без сохранения заработной платы
уменьшило расходы на оплату труда на 6,482 млн.руб., в т.ч. по оплате АУР на
0,410 млн.руб., по производственным участкам на 6,072 млн. руб.
По выплатам социального характера превышение расходов к плану на
16,6%, что явилось следствием увеличения расходов на выплаты
единовременного поощрения в связи с уходом на пенсию (с начала года
выплату получили 27 человек) и материальной помощи матерям по уходу за
34
ребенком, включая выплаты по виду 145 (пособие по беременности и родам,
превышающее пособие, выплачиваемое за счет средств ФСС РФ, т.е. когда
среднедневной заработок по отпуску превысил среднедневной заработок,
установленный в сумме 1336 руб. по больничному листу). На конец 2016 года
в отпуске по уходу за ребенком находятся 170 человек.
Топливо (уголь, брикеты, дрова, пеллеты, мазут, дизельное топливо,
бензин) исполнение плана на 109,5%, за счет расходов на мазут, что в свою
очередь связано с ростом фактической цены. К уровню 2015 года расходы
составили 98,9%, за счет снижения расходов на уголь, что, в свою очередь,
связано с уменьшением объема потребления на 16% (теплая зима и начало
весны).
Электроэнергия исполнение плана на 114,1%, что связано с
увеличением объема потребления к лимиту на 39,76 ткВт.ч. (в октябре по
программе улучшения условий труда в ангаре были установлены две
тепловые завесы), на базе отстоя пассажирских вагонов ст.Мегет для
поддержания кислотных аккумуляторных батарей в исправном состоянии
ООО «ТРК» производил их периодическое техническое обслуживание (1 раз в
3 месяца). С января 2016 года изменился порядок учета электроэнергии,
согласно которому при отсутствии приборов учета, расходы за потребленную
электроэнергию учитываются на накладных статьях (письмо Центра
методологии и нормирования финансово-экономической деятельности №
971/ФПКЦМиН от 30.12.2013 г.). Прочие материальные затраты за 2016 год
составили 471,525 млн. руб. при плане 477,154 млн. руб., исполнение 98,8%.
Экономия сложилась за счет оплаты услуг аутсорсинговой фирмы по
внутренней мойке, экипировке, содержанию вагонов в эксплуатационном
состоянии экономия расходов на 3,650 млн. руб. (услуги выполнены согласно
заявленным объемам). По централизованным договорам исполнение плана на
98%, что связано с ремонтом электронного и электрического оборудования на
вагонах, выполняемого ООО «ТРК», а именно снижение расходов: